信用社案件頻發(fā)原因及對策

1、信用社案件頻發(fā)原因及對策近年來，一些農村信用社各類經濟案件頻繁發(fā)生，且呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢，嚴重影響信用社經營成果和改革發(fā)展，同時，也使農民群眾對信用社失去信心，與之拉開了距離。而縱觀發(fā)生的經濟案件有以下特點：一是涉案金額大，造成損失多；二是案發(fā)在基層單位，重點是條件差、偏遠的分社多；三是內部作案多，隱蔽性強；四是主任、信貸員等要害崗位人員多，以挪用和騙貸為主；五是作案筆數多，持續(xù)時間長；六是作案所得資金以賭博居多，追贓困難。針對作案人員的方式和手段不斷翻新狀況，在防范和遏制經濟案件中，必須要不斷加強對案件的發(fā)生作深入研究，分析查找原因，尋求解決問題對策。 原因分析 一、員工教育方面存在的問題 （一）

2、對員工思想教育和案防教育不夠重視。農村信用社在抓業(yè)務的同時，對員工的思想政治和案件防范教育抓得不夠嚴，如規(guī)定每月要有政治、法紀、業(yè)務等學習，但一般都流于形式，并普遍存在學習質量不高，應付了事，使少數員工主人翁意識淡薄，勞動紀律渙散，人生觀、價值觀、利益觀發(fā)生偏差，存在嚴重的拜金主義、享樂主義和不良的攀比思想，沾染社會上的不良惡習，手中權力被他人利用，以權謀私、貪污挪用、違法違紀等。 （二）對信用社主任選人用人不慎。近年來，農村信用社雖然推行了勞動用工制度改革，實行競聘競爭上崗，但在少數地方對信用社主任等高管人員實行的是一種聘任制形式的任免制，未真正按有關程序對主任的“德、能、勤、績”方面進行考

3、察考核，即使考察考核也是走過場，做樣子的多，對職務的任免一般是個別領導說了算，有的原來就犯了錯誤，過不了多久又提拔重用，導致一些心怵不正、素質差的混入管理隊伍中，利用職務之便作案犯罪。 （三）對員工工作安排安置思想錯位。一些縣級聯(lián)社普遍存在一種對員工工作安排錯位思想，就是對那些犯有錯誤或受過處分處理或工作懶散“不聽話”的員工，單位領導一般都是將其“充軍”或安排到條件最差最邊遠或山區(qū)地方去工作。明曰是對這些人思想“改造”、“思過”，可這些本來就犯有錯誤或思想上不健康的員工，身在這些地方肯定不會安心，而想調動調走不可能，因是犯錯誤其工資獎金要扣減，各種生活比以前大不相同，便尋思從信用社搞錢，并不計

4、后果，“破罐子破甩”，再次犯錯誤，甚至走上犯罪道路。某市轄內信合系統(tǒng)近年來發(fā)生了7起經濟案件，有5起是在分社。 （四）對員工管理不到位，從事第二職業(yè)多。由于信用社對員工管理較松，很多員工從事經商和第二職業(yè)活動，以經商為重，工作為輕，并有一個共同的特點，在經商中利用工作這之便大肆借貸或以親屬名義借或直接參與貸款戶經商，一旦經營不善，陷入困境，便鋌而走險，或參與賭博想板本，或發(fā)放冒名貸款，居為已有，填還虧本資金。 二、內部會計方面存在的問題 （一）內部會計監(jiān)督機制不嚴。少數農信社缺乏會計出納相互監(jiān)督機制，有的“四雙”制度形同虛設，給那些心怵不正的人有機可乘，頻頻作案得手。 （二）重要空白憑證管理不

5、嚴。由于一些信用社忽視對重要空白憑證的管理，有的在領用、銷號上不按規(guī)定程序操作，有的對過期舊的空白重要憑證不及時銷毀或加蓋作廢章，有的信貸人員領用加蓋業(yè)務公章的收貸收儲收息等空白憑證，長時間不交賬等原因，使重要空白憑證成為了內部人員作案的主要工具。（三）賬務核對制度執(zhí)行不嚴。信用社會計人員對內部往來賬務不按規(guī)定進行核對，大多是只要總賬與報表扎平一致，其它賬據、總分賬、內外賬等不定期核對，達不到“五無”、“六相符”也不管，有些縣聯(lián)社組織會計工作檢查對賬務的核對也是抽查一二個科目查一下，或打個電話對一下內外賬，簡單了事。三、信貸管理方面存在的問題 （一）“三違”貸款長期得不到遏制。行社脫鉤以來，各

6、縣級農村信用聯(lián)社確定是制訂了嚴格的信貸管理及信貸違規(guī)處罰制度，但由于少數員工視規(guī)章制度為兒戲，我行我素，唯利是圖，頂風放貸，加至聯(lián)社對發(fā)放“三違”貸款的人重罰款，輕處分，有的責任人貸款的罰款是“羊毛出在羊身上”，放貸受罰人將罰款由貸款戶承擔。致使那些“三違”貸款長期難以得不到遏制。 （二）主任和信貸員貸款權力過大。農信社作為發(fā)放貸款的直接單位，縣級聯(lián)社授予了信用社主任和信貸員一定的貸款權限，少幾萬元，多則幾十萬元。在放貸過程中有的因柜臺監(jiān)督不力，只要主任或信貸員簽字審批，會計、出納如數記賬付款，致使自批自借、跨區(qū)域、冒名貸款輕而易舉得逞。貸款催收時只有主任或信貸員知曉，貸款戶的真實性得不到認定

7、，使案犯長期作案，大肆作案，及時得不到查處。 （三）信貸發(fā)放手續(xù)和程序過于簡單，把關不嚴。 四、內控管理方面存在的問題 主要是縣級農信聯(lián)社未能切實履行管理、服務等職能，平時對基層農信社員工的教育抓得不緊，對信貸、財務工作檢查不細、走過場，監(jiān)督乏力、處罰不到位等原因。助長了一些行為不軌的員工存在僥幸心里，頻頻作案，一時難以發(fā)現(xiàn)。再者一些縣級聯(lián)社稽核監(jiān)察及內審人員較少，臨時工作又多，個別稽核內審人員責任心不強，對查出的問題不及時報告而且又處罰不力，致使很多案件隱患得不到及時發(fā)現(xiàn)、糾正和制止，延誤對有關責任人的處罰，使作案者膽子逾來逾大。 對策建議 切實加強員工思想政治教育 一是加強對員工職業(yè)道德教

8、育和法制教育，提高風險防范意識。 二是要健全用人機制。對信用社主任及員工的聘用必須實行競爭上崗，擇優(yōu)選聘，末位淘汰；按照任人唯賢，德才兼?zhèn)湓瓌t選聘信用社負責人。 三是要對從事第二職業(yè)人員的管理和高危險人員的關注監(jiān)管。建立嚴格的員工管理和勞動紀律管理辦法，對從事第二職業(yè)的首先要限期停止，其次作下崗處理。對重要崗位和重點人員實行重點監(jiān)控，對群眾有反映、追求享受、高檔消費或娛樂、家庭不和等現(xiàn)象的員工，聯(lián)社和信用社要及時掌握情況，建立檔案，落實管理責任人，時刻關注，群策群力預防案件。 四是實行崗位輪換制度。對從事會計、出納和微機操作等崗位人員三年以上的應橫向交流；對長期從事內勤工作未休息的也要強制移交

9、休假和輪崗上班；對從事信貸和主任崗位三年以上的要在信用社之間交流。 切實加強內部會計工作管理 一是有效發(fā)揮會計出納監(jiān)督職能作用。縣級聯(lián)社對信用社會計實行委派制，會計崗位可享受一定待遇，年度不參與信用社組閣，并可在不定期內由聯(lián)社直接安排交流，真正讓會計放心當好“內管家”，要進一步完善會計、出納崗位責任制和責任追究制，給予會計權利、責任和義務，直接參與信用社的信貸、財務、保衛(wèi)等各項重大事項的決策。 二是加強重要空白憑證管理。建立嚴格的重要空白憑證管理制度?？h級聯(lián)社統(tǒng)一歸口訂購重要空白憑證，信用社使用時要堅持領用、銷號制度，并加蓋經辦人私章，每日營業(yè)終了堅持核對，外勤人員除了可領用收貸、收息等憑證外

10、，一般不得領用重要空白憑證，確因業(yè)務需要上門服務的，可臨時由兩人組成服務小組領用憑證，領用的重要憑證至少要在3天內交賬銷號。 三是健全電子業(yè)務風險內控制度。建立專門的計算機安全防范制度，規(guī)范安全操作、調備管理、數據備份管理、定期對賬等，嚴禁單人上機操作，以保證計算機正常運行，預防微機作案。 切實加強信貸管理 一是規(guī)范健全小額農戶信用貸款發(fā)放管理。 二是嚴格貸款審批權限和發(fā)放程序。 三是加強對“三違”貸款的檢查和處罰力度。 切實加強內審隊伍建設 一是加強縣級聯(lián)社稽核內審人員隊伍建設，提高整體素質。聯(lián)社應選聘思想政治好，敬業(yè)精神、正義感、原則性強，業(yè)務精、 懂政策法律法規(guī)和有一定實踐經驗等能力的人員擔任稽核內審員。5至7個農信社要配備一名稽核人員，確保隊伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力，真正起到內部經濟警察職能作用。 二是加強稽核內審人員崗位責任制考核。明確稽核人員工作權利、職責和義務，定期考核，建立檔案，對因工作不扎實細致和工作漂浮的給予批評教育，對因工作失職而發(fā)生案件的進行責任追究。 相關帖子