金融風(fēng)險(xiǎn)管理第二章PPT學(xué)習(xí)教案

1、金融風(fēng)險(xiǎn)管理第二章 第 2 章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)架構(gòu) 本章對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)進(jìn)行介紹：一個(gè)成功本章對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)進(jìn)行介紹：一個(gè)成功的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)首先要有好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，其次要合理設(shè)置風(fēng)的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)首先要有好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，其次要合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并保證主要職責(zé)分工明確，同時(shí)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管險(xiǎn)管理部門，并保證主要職責(zé)分工明確，同時(shí)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理提供基本的順序與框架，也是實(shí)施有效管理理為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理提供基本的順序與框架，也是實(shí)施有效管理的重要環(huán)節(jié)。另外，作為載體，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的安全性也關(guān)的重要環(huán)節(jié)。另外，作為載體，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的

2、安全性也關(guān)系到整個(gè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗。系到整個(gè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗。第1頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.1商業(yè)銀行公司治理 1、定義和內(nèi)涵定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制，使商業(yè)銀行董事會(huì)和管管層

3、組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制，使商業(yè)銀行董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)。理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)。第2頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.1商業(yè)銀行公司治理 2商業(yè)銀行公司治理的原則和做法商業(yè)銀行公司治理的原則和做法 （1 1）經(jīng)合組織）經(jīng)合組織OECD的公司治理原則：的公司治理原則：保護(hù)中小保護(hù)中小股東股東的利益；突出信息披露；強(qiáng)化董事會(huì)的地位。的利益；突出信息披露；強(qiáng)化董事會(huì)的地位。 （2 2）巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則：強(qiáng)調(diào)董事會(huì)的）巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則：強(qiáng)調(diào)董事會(huì)的地位和明確其職責(zé)；高級(jí)管理層是商業(yè)銀行公司治理地位和明確其職責(zé)；高級(jí)管

4、理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門；有效的激勵(lì)機(jī)制；形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵部門；有效的激勵(lì)機(jī)制；形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。文化。第3頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.1商業(yè)銀行公司治理 （3 3）我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求）我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求 完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；和決策程序； 明確股東、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù)；明確股東、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù)； 建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制； 建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；

5、建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度； 建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。第4頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.2商業(yè)銀行內(nèi)部控制 定義和內(nèi)涵：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為定義和內(nèi)涵：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。 其核心是及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)其核心是及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。的機(jī)制。第5頁(yè)

6、/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化 1 1定義和內(nèi)涵：風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)定義和內(nèi)涵：風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和管理過程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀。風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)價(jià)值觀。風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是精和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是精神核心。神核心。第6頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化 2 2 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念：先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念： （1 1）風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力）風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的

7、核心競(jìng)爭(zhēng)力 （2 2）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡 （3 3）風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)該納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略之中）風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)該納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略之中 （4 4）商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于不了解或無把）商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài)度。握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài)度。第7頁(yè)/共28頁(yè) 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化 3 3 風(fēng)險(xiǎn)文化的培植：首先，風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性工作，風(fēng)險(xiǎn)文化的培植：首先，風(fēng)

8、險(xiǎn)文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)終身事業(yè)。其次，商業(yè)銀行應(yīng)向而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)終身事業(yè)。其次，商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)容，使之全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)容，使之成為商業(yè)銀行和員工一致的價(jià)值觀。最后，商業(yè)銀行成為商業(yè)銀行和員工一致的價(jià)值觀。最后，商業(yè)銀行應(yīng)該通過建立管理制度和實(shí)施績(jī)效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)該通過建立管理制度和實(shí)施績(jī)效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為。融入到每一位員工的日常行為。第8頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 一、董事會(huì) 董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/ /決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行決策機(jī)

9、構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)（通各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)（通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委導(dǎo)原則。最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任，也可員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任，也可由外部專家由外部專家/ /顧問擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理

10、總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行董事會(huì)顧問擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行董事會(huì)成員，同時(shí)擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。成員，同時(shí)擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。第9頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 二、監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。在風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審管理領(lǐng)域，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能

11、部門的工作聯(lián)系。工作聯(lián)系。第10頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 三、高級(jí)管理層 高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)種

12、風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。險(xiǎn)管理的基石。第11頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 四、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 1 1風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu) 集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門：從全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門：從全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的看，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/ /技術(shù)支持。更加適用于規(guī)模龐技術(shù)支持。更加適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行。大，資金

13、、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行。 第12頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 四、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門（外包）分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門（外包） 在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。分散格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力和強(qiáng)大的市場(chǎng)敏感信息，無法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)

14、力和強(qiáng)大的市場(chǎng)定價(jià)能力定價(jià)能力第13頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 四、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 2 風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé) 首先，風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行的一個(gè)非常具體但卻至關(guān)重首先，風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行的一個(gè)非常具體但卻至關(guān)重要職責(zé)是監(jiān)控各種金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限要職責(zé)是監(jiān)控各種金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額。商業(yè)銀行的每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每日收益額。商業(yè)銀行的每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每日收益/ /損失損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報(bào)告。表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報(bào)告。 其次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模其次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模

15、型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。第14頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 每日結(jié)算每日結(jié)算 某銀行在某銀行在20年年9月月26日以日以19150元對(duì)上海銅期元對(duì)上海銅期貨建倉(cāng)，建倉(cāng)數(shù)量為貨建倉(cāng)，建倉(cāng)數(shù)量為10手（每手手（每手5噸），建倉(cāng)方向?yàn)閲崳?，建倉(cāng)方向?yàn)樽龆?，該品種的初始保證金和維持保證金比例均為做多，該品種的初始保證金和維持保證金比例均為5%。此后幾天的行情變化為：。此后幾天的行情變化為：日期日期開盤價(jià)開盤價(jià)收盤價(jià)收盤價(jià)結(jié)算價(jià)結(jié)算價(jià)27日日19170192301919028日日191001889018900第15頁(yè)/共28頁(yè) 2.2 商業(yè)銀

16、行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 五、其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門 1財(cái)務(wù)控制部門：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端； 2內(nèi)部審計(jì)部門：內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制四個(gè)主要階段，審核商業(yè)銀行粉線管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)/報(bào)告潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)，提出應(yīng)對(duì)方案并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。 3法律/合規(guī)部門：法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及各項(xiàng)違規(guī)操作，并向高

17、級(jí)管理層和董事會(huì)提出咨詢建議和報(bào)告。第16頁(yè)/共28頁(yè) u 第一道防線前臺(tái)業(yè)務(wù)人員u 第二道防線風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門u 第三道防線內(nèi)部審計(jì)2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：46頁(yè) 第17頁(yè)/共28頁(yè) 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架 一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)感知風(fēng)險(xiǎn)和和分析風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。 制作制作風(fēng)險(xiǎn)清單風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、

18、最是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。第18頁(yè)/共28頁(yè) 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有： 情景分析法：通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖標(biāo)模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可情景分析法：通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖標(biāo)模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)能狀態(tài)，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)范

19、圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案；險(xiǎn)管理方案； 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法：通過實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法：通過實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)；表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)； 分解分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)分解分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素；別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素；第19頁(yè)/共28頁(yè) 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 二、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/ /量化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置

20、得量化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。如信用風(fēng)險(xiǎn)的以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。如信用風(fēng)險(xiǎn)的KMV、Risk Metrics、Credit Metrics模型，針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方差協(xié)方差模型、針對(duì)模型，針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方差協(xié)方差模型、針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法。操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法。 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量通常需要設(shè)定一定的參數(shù)和置信水平，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量通常需要設(shè)定一定的參數(shù)和置信水平，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，存在模型錯(cuò)對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，存在模型錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)。誤的風(fēng)險(xiǎn)。第20頁(yè)/共28頁(yè) 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)

21、因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)。 報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。 高級(jí)管理層高級(jí)管理層高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 交易人員交易人員非常具體的頭寸報(bào)告非常具體的頭寸報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最優(yōu)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)策略最優(yōu)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)策略第21頁(yè)/共28頁(yè) 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 四、風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋 風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程。程。 按照國(guó)際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)

22、險(xiǎn)管理操作中，具體的按照國(guó)際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理/ /控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。理方式。第22頁(yè)/共28頁(yè) 2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元和關(guān)聯(lián)市場(chǎng)的一條紐帶，形成一個(gè)集中的信息平臺(tái)，及時(shí)、廣泛地采集所需要的大量風(fēng)險(xiǎn)信息，并對(duì)這些信息進(jìn)行充分加工/分析，以輔助風(fēng)險(xiǎn)管理決策。 有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠及時(shí)整合各種風(fēng)險(xiǎn)類別的信息和數(shù)據(jù)，提供卓越的風(fēng)險(xiǎn)分析功能，具有很強(qiáng)的備份和恢復(fù)能力。 第23頁(yè)/共28頁(yè) 2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 一、數(shù)據(jù)收集：風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)的種類 內(nèi)部數(shù)據(jù)：是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相