一般建設項目財務評價報表空

1、表1 建設投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值建筑工程設備費用安裝工程其他費用總值其中外匯（萬美元）占總值比（%）1工程費用1.1主要生產(chǎn)項目463.59294其中：外匯639179.251.2輔助生產(chǎn)車間172.35473.422.951.3公用工程202.05119.6457.651.4環(huán)境保護工程83.25495.5101.251.5總圖運輸23.4111.61.6廠區(qū)服務性工程117.91.7生活福利工程496.81.8廠外工程17.12工程建設其它費用1368.9其中：土地費用6003 預備費用2273.44 建設投資合計比例（%） 表2 流動資金估算表 單位：萬元序號項

2、目最低周轉天數(shù)周轉次數(shù)投產(chǎn)期達產(chǎn)期34561流動資產(chǎn)2977.293693.084049.154049.151.1應收帳款3012820.96998.961087.961087.961.2存貨2117.992655.782922.852922.851.3現(xiàn)金152438.3438.3438.3438.342流動負債622.80800.93890.20890.202.1應付帳款3012622.80800.93890.20890.203流動資金4流動資金增加額 表3 銷售收入、銷售稅金估算表 單位：萬元序號項目單價（元）生產(chǎn)負荷75%（第3年）生產(chǎn)負荷90%（第4年）生產(chǎn)負荷100%（第510年）

3、銷售量（噸）金額（萬元）銷售量（噸）金額（萬元）銷售量（噸）金額（萬元）1產(chǎn)品銷售收入160002銷售稅金及附加2.1增值稅2.1.1銷項稅額2.1.2進項稅額2.2城市維護建設稅（7%）2.3教育費附加（3%）表4 項目總投資使用計劃與資金籌措表 單位：萬元 序號項目合計人民幣12345外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計人民幣小計人民幣小計人民幣小計1總投資1.1建設投資1.2建設期利息1.3流動資金2資金籌措2.1項目資本金7121.432.1.1用于建設投資2.1.2用于流動資金808.322.1.3用于建設期利息2.2債務資金2.2.1用于建設投資2.2.2用于流動資金2.2

4、.3用于建設期利息2.3其他資金表5 總成本費用估算表 單位：萬元序號項目合計投產(chǎn)期達產(chǎn)期345678910生產(chǎn)負荷(100%)75901001001001001001001外購原材料6614.408503.809448.809448.809448.809448.809448.809448.802外購燃料及動力861.601108.201231.201231.201231.201231.201231.201231.203工資及福利費700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.004修理費5折舊費6攤銷費7財務費（利息、匯兌損失）7.1其中：利息支

5、出7.1.1長期借款利息7.1.2流動資金借款利息8其他費用520.00520.00520.00520.00520.00520.00520.00520.009總成本費用其中：固定成本其中：變動成本10經(jīng)營成本表6 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位：萬元序號項目合計折舊率（%）投產(chǎn)期達產(chǎn)期3456789101固定資產(chǎn)合計1.1原值1.2折舊費凈值表7 無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費估算表 單位：萬元序號項目攤銷年限原值投產(chǎn)期達產(chǎn)期3456789101無形資產(chǎn)81.1攤銷1.2凈值2其它資產(chǎn)52.1攤銷2.2凈值3無形及其它資產(chǎn)合計3.1攤銷3.2凈值表8 利潤與利潤分配表 單位：萬元序號項目合計投產(chǎn)期達產(chǎn)期

6、345678910生產(chǎn)負荷（%）75901001001001001001001產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3總成本費用54利潤總額5彌補以前年度虧損6 應納稅所得額7所得稅8稅后利潤9可供分配利潤9.1盈余公積金（10%）9.2應付利潤9.3未分配利潤10息稅前利潤11息稅折舊攤銷前利潤注：總投資收益率=正常年份年利潤總額總投資額= 自有資金凈利潤率=利息備付率=息稅前利潤當期應付利息=（當期應付利息+利潤總額）當期利息支付=償債備付率=當期用于還本付息資金當期還本付息金額=表10 項目投資財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項目合計建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負荷（%）759010

7、01001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動資金回收2現(xiàn)金流出2.1建設投資2.2流動資金2.3經(jīng)營成本2.4銷售稅金及附加3所得稅前凈現(xiàn)金流量4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)（12%）6各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值7累計折現(xiàn)值8折現(xiàn)系數(shù)（ %）9各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值10累計折現(xiàn)值11調(diào)整所得稅12所得稅后凈現(xiàn)金流量13累計所得稅后凈現(xiàn)金流量計算指標：稅前分析：項目投資財務內(nèi)部收益率（firr）= 項目投資凈現(xiàn)值（fnpv）= 項目投資靜態(tài)投資回收期(pt)= 稅后分析：項目投資財務內(nèi)部收益率（firr）= 項目投資凈現(xiàn)值（fnpv）= 項目投資靜態(tài)投

8、資回收期(pt)=表11 項目資本金投資財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項目合計建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負荷（%）75901001001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動資金回收2現(xiàn)金流出2.1資本金2.2借款本金償還2.3借款利息償還2.4經(jīng)營成本2.5銷售稅金及附加2.6所得稅3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)（12%）6各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值7累計折現(xiàn)值8折現(xiàn)系數(shù)（ %）9各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值10累計折現(xiàn)值計算指標：項目資本金投資財務內(nèi)部收益率（firr）=魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當你處于

9、逆境和災難時，幫助你一臂之力，渡過難關的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造， 一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)。一飯之恩，當永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的晚晴里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當一個人闖過難關的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰，幫你是情分，不幫你是本分。

10、如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學會感恩父母養(yǎng)育之恩，學會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，都是一樣的。千萬不要因為自己一時的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對自己有情有義，可是想得到別人你真情，首先你必須先付出真情。你幫助別人，不要記在心里，別人幫助你，你要懂得感恩和感動，而不是當做理所當然。你要知道別人幫你是情分，不幫你是本分。侍父母，要孝順，對朋友，要真誠。不管你生活的精彩或者混沌，孝順父母，頤養(yǎng)天年。一父養(yǎng)十子，十子養(yǎng)一父。在這個美好的時代，中華很多的美德都在逐漸消失，做

11、子孝為天，但是總有一些人，自己活在天堂，硬生生的把父母扔進地獄。魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當你處于逆境和災難時，幫助你一臂之力，渡過難關的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造， 一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)。一飯之恩，當永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的晚晴里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當一個人闖過難關的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學會感恩父母養(yǎng)育之恩，學會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，都是一樣的。千萬不要因為自己一時的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對自己有情有義，可是想