公司股東知多少課件

1、公司股東知多少主講：制作:制作:資料：資料：資料：股東： 股東是指向公司出資或通過其他合法途徑取得公司股權(quán)的人。 含義：含義： 第一，股東是公司的投資者。 第二，股東是公司法上相對于公司的一個特有概念； 第三，股東是公司的社員，是公司這一社團法人的構(gòu)成成員。股東的類型： 1.依據(jù)取得股東資格的依據(jù)取得股東資格的原因和時間原因和時間不同，可不同，可分為原始股東和繼受股東。分為原始股東和繼受股東。* 原始股東原始股東 即創(chuàng)設(shè)公司的股東。有行為能力和住所的即創(chuàng)設(shè)公司的股東。有行為能力和住所的限制；限制；* 繼受股東繼受股東 通過股權(quán)或股份轉(zhuǎn)讓、繼承、贈與、合并通過股權(quán)或股份轉(zhuǎn)讓、繼承、贈與、合并等方

2、式獲得股東身份。等方式獲得股東身份。善意取得 善意取得是指股份的受讓人，依據(jù)公司法所規(guī)定的轉(zhuǎn)讓方善意取得是指股份的受讓人，依據(jù)公司法所規(guī)定的轉(zhuǎn)讓方法，善意地從無權(quán)利人處取得股票，從而獲得股東資格。法，善意地從無權(quán)利人處取得股票，從而獲得股東資格。由于善意取得不用依賴于轉(zhuǎn)讓人的意志就可直接取得股權(quán)，由于善意取得不用依賴于轉(zhuǎn)讓人的意志就可直接取得股權(quán)，因此它是一種因此它是一種特殊的原始取得特殊的原始取得方式。方式。 一般來講，股東資格的善意取得需同時滿足以下條件：一般來講，股東資格的善意取得需同時滿足以下條件： （1）股票本身有效；）股票本身有效； （2）股份具有可處分性，法律所禁止處分的股份不能

3、構(gòu)）股份具有可處分性，法律所禁止處分的股份不能構(gòu)成善意取得；（成善意取得；（3）須從無權(quán)利人處取得，如果轉(zhuǎn)讓人為）須從無權(quán)利人處取得，如果轉(zhuǎn)讓人為正當(dāng)權(quán)利人，則無需啟動善意取得制度；正當(dāng)權(quán)利人，則無需啟動善意取得制度； （4）取得時主觀上善意，無惡意或重大過失，若明知或）取得時主觀上善意，無惡意或重大過失，若明知或怠于注意讓與人無權(quán)利之事實而取得股票，不能取得股權(quán)；怠于注意讓與人無權(quán)利之事實而取得股票，不能取得股權(quán)； （5）依法律規(guī)定的股票轉(zhuǎn)讓方法取得股票，記名股票以）依法律規(guī)定的股票轉(zhuǎn)讓方法取得股票，記名股票以背書方式取得，無記名股票交付即可。背書方式取得，無記名股票交付即可。 2.2.依據(jù)

4、依據(jù)投資動機投資動機，可分為經(jīng)營股東、投機，可分為經(jīng)營股東、投機股東和投資股東。股東和投資股東。 經(jīng)營股東投資目的在于參與公司的經(jīng)營管經(jīng)營股東投資目的在于參與公司的經(jīng)營管理，大多數(shù)原始股東為經(jīng)營股東；理，大多數(shù)原始股東為經(jīng)營股東； 投機股東投資目的在于投機性，具有賭博投機股東投資目的在于投機性，具有賭博冒險性，通過股市賺取差價的股民大多為冒險性，通過股市賺取差價的股民大多為此類股東；此類股東； 投資股東投資目的不在于參與經(jīng)營，而在投資股東投資目的不在于參與經(jīng)營，而在于年底公司盈利后分配股利。于年底公司盈利后分配股利。股東資格的限制 自然人作為發(fā)起人應(yīng)當(dāng)具備完全民事行為自然人作為發(fā)起人應(yīng)當(dāng)具備完

5、全民事行為能力能力 公司不得成為自身的股東公司不得成為自身的股東 法人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)是法律上允許設(shè)立法人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)是法律上允許設(shè)立公司的法人公司的法人 股份有限公司發(fā)起人受國籍和住所的限制股份有限公司發(fā)起人受國籍和住所的限制 除了以上四個方面的限制，有限責(zé)任公司除了以上四個方面的限制，有限責(zé)任公司股東還可以在章程中約定其他方面的限制股東還可以在章程中約定其他方面的限制.股東資格的喪失 股東資格的喪失是指股東因法定原因或法定程序股東資格的喪失是指股東因法定原因或法定程序而喪失股東身份。從我國公司法規(guī)定來看，而喪失股東身份。從我國公司法規(guī)定來看，主要有以下幾種情形：主要有以下幾種情形： 公

6、司法人資格消滅，如解散、破產(chǎn)、被合并；公司法人資格消滅，如解散、破產(chǎn)、被合并； 自然人股東死亡或法人股東終止；自然人股東死亡或法人股東終止； 股東將其所持有的股份轉(zhuǎn)讓；股東將其所持有的股份轉(zhuǎn)讓； 股份被人民法院強制執(zhí)行；股份被人民法院強制執(zhí)行； 股份被公司依法回購；股份被公司依法回購； 法律規(guī)定的其他情形，如贈與、納稅、被善意取法律規(guī)定的其他情形，如贈與、納稅、被善意取得等。得等。 注意：股東會議無權(quán)開除股東。注意：股東會議無權(quán)開除股東。股東的法律地位 股東的法律地位主要體現(xiàn)在股東與公司之間及股東相互之間的法律關(guān)系。股東的法律地位主要體現(xiàn)在兩個方面： 股東享有股權(quán) 股東平等原則 依公司依公司類

7、型，類型，可分為可分為有限責(zé)有限責(zé)任公司任公司股東與股東與股份有股份有限公司限公司股東股東 在我國在我國兩者有兩者有一定差一定差異：異：有限公司股東有限公司股東股份公司股東股份公司股東股權(quán)與股份股權(quán)與股份稱謂稱謂股權(quán)股權(quán)股份股份轉(zhuǎn)讓自由性轉(zhuǎn)讓自由性受限制受限制優(yōu)先購買權(quán)優(yōu)先購買權(quán)非貨幣財產(chǎn)出資非貨幣財產(chǎn)出資以發(fā)起人股東為限以發(fā)起人股東為限記載于股東名冊記載于股東名冊所有股東所有股東記名股份持有人記名股份持有人知情權(quán)范圍知情權(quán)范圍查閱會計賬簿查閱會計賬簿股東會議召集和股東會議召集和主持主持持有持有10的表決的表決權(quán)權(quán)連續(xù)持股連續(xù)持股90日日股東會議提案權(quán)股東會議提案權(quán)無明確規(guī)定無明確規(guī)定持股達持

8、股達3以上且會以上且會議議10日前日前提起派生訴訟的資格提起派生訴訟的資格持股和持股時間分別持股和持股時間分別1和和180日日股權(quán)或股份回購股權(quán)或股份回購請求權(quán)范圍請求權(quán)范圍對合并和分立決對合并和分立決議有異議議有異議連續(xù)連續(xù)5年不分配年不分配紅利紅利轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)應(yīng)解散時，決定應(yīng)解散時，決定不解散的不解散的股東名冊 定義： 由公司依法置備的，記載股東姓名（名稱）、住所及其持股數(shù)額等法定事項的簿冊。股東名冊記載事項股東名冊記載事項中國大陸中國大陸中國臺灣中國臺灣日本日本英國英國美國美國有限公司有限公司股份公司股份公司有限公司有限公司股份公司股份公司股東姓名、股東姓名、住所住所出資出資

9、/持股持股數(shù)額數(shù)額股單股單/股票股票種類種類股份種類股份種類取得的日期取得的日期喪失股東身喪失股東身份日期份日期（2 2）股東名冊的表見證明力）股東名冊的表見證明力 擁有股權(quán)或股份雖是取得股東資格的實質(zhì)要擁有股權(quán)或股份雖是取得股東資格的實質(zhì)要件，但并非擁有它們即自動享有股東資格，件，但并非擁有它們即自動享有股東資格，而是還應(yīng)符合有關(guān)形式要件。（見下圖）而是還應(yīng)符合有關(guān)形式要件。（見下圖）表征形表征形式式有限公有限公司的股司的股東東股份公司股份公司上市公司上市公司股東股東境外上境外上市的外市的外資股東資股東非上市公司非上市公司記名股記名股份份無記名無記名股份股份股票股票股東名股東名冊冊股東名冊效

10、力： 推定效力 對抗效力 免責(zé)效力 公示效力股東名冊與股東資格的認定：股東名冊與股東資格的認定： 由于股東名冊具有推定效力，因此，股東名冊視為證明股東資格的表面證據(jù)，如果其記載的內(nèi)容與事實不符，在異議人能夠提供證據(jù)證明股東名冊上記載的名義股東不具有股東資格的情況下，公司應(yīng)當(dāng)更正股東名冊的記載，取消其股東資格。 如果工商登記與股東名冊記載不一致，公司內(nèi)部對股東的確認則依據(jù)股東名冊，但是，外部第三人對公司股東的認定依據(jù)，應(yīng)當(dāng)是工商登記。股東的權(quán)利 表決權(quán) 選舉權(quán)和被選舉權(quán) 利潤分配請求權(quán) 轉(zhuǎn)讓出資或股份的權(quán)利 知情權(quán) 優(yōu)先認購權(quán) 提議召開臨時股東會的權(quán)利 股東會召集權(quán)和主持權(quán) 提案權(quán) 異議股東股份

11、收買請求權(quán) 申請法院解散公司的權(quán)利 剩余財產(chǎn)的分配請求權(quán) 訴訟權(quán)股東權(quán)是由剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)組成的權(quán)股東權(quán)是由剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)組成的權(quán)利束，如下圖：利束，如下圖：二、股東權(quán)的法律性質(zhì) 1、股東所有權(quán)說 認為股東權(quán)屬于特權(quán)中的所有權(quán)； 屬于財產(chǎn)所有權(quán)中的按份共有； 公司中“所有權(quán)的二重結(jié)構(gòu)” 2、股東權(quán)債權(quán)說 由于股東對公司事務(wù)關(guān)注度的弱化，股 東權(quán)更類似于坐取分紅的權(quán)利。 3、股東權(quán)社員權(quán)說 社員權(quán)：指社團法人的構(gòu)成成員即社員，對社團法人所享有的一種獨特的民事權(quán)利。 4、獨立民事權(quán)利說 認為股東權(quán)是一種自成一體的獨立權(quán)利類型。 具有目的權(quán)利與手段權(quán)利、團體權(quán)利與個體權(quán)利相結(jié)合，兼有請

12、求權(quán)與支配權(quán)的屬性，具有資本性與流動性。股東義務(wù)股東義務(wù) 一、遵守法律、行政法規(guī)和公司章程； 二、按時足額繳納出資，不得抽逃出資； 三、不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。 四、不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。股東權(quán)的表現(xiàn)形式股東權(quán)的表現(xiàn)形式 股東權(quán)在有限公司表現(xiàn)為出資證明書稱股東權(quán)在有限公司表現(xiàn)為出資證明書稱謂為股權(quán)或出資，在股份公司表現(xiàn)為股票謂為股權(quán)或出資，在股份公司表現(xiàn)為股票稱謂為股份。稱謂為股份。 （一）股權(quán)或出資（有限公

13、司）（一）股權(quán)或出資（有限公司） 出資在狹義上通常是指有限責(zé)任公司股東出資在狹義上通常是指有限責(zé)任公司股東對公司所作的投資及所形成的相應(yīng)資本份對公司所作的投資及所形成的相應(yīng)資本份額。額。 1、出資轉(zhuǎn)讓的概念、出資轉(zhuǎn)讓的概念 出資轉(zhuǎn)讓是指有限責(zé)任公司的股東依照法出資轉(zhuǎn)讓是指有限責(zé)任公司的股東依照法律或公司章程的規(guī)定將自己的出資轉(zhuǎn)讓給律或公司章程的規(guī)定將自己的出資轉(zhuǎn)讓給他人的行為。他人的行為。 2 2、出資轉(zhuǎn)讓的方式及限制、出資轉(zhuǎn)讓的方式及限制 出資轉(zhuǎn)讓有兩種方式：出資轉(zhuǎn)讓有兩種方式： 一是公司內(nèi)部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東將出資一是公司內(nèi)部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東將出資轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東；轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東； 二是公

14、司外部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東將出資二是公司外部的出資轉(zhuǎn)讓，即股東將出資轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東以外的其他投資者。轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有股東以外的其他投資者。股份的表現(xiàn)形式股票股份的表現(xiàn)形式股票 （1 1）概念：是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑）概念：是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。證。 股份與股票形同表里，股份是股票的價值內(nèi)容，股份與股票形同表里，股份是股票的價值內(nèi)容，股票是股份的存在形式，股票不能離開公司股份股票是股份的存在形式，股票不能離開公司股份而存在。而存在。 （2）特征）特征 1 1）股票是一種證權(quán)證券，而非設(shè)權(quán)證券。）股票是一種證權(quán)證券，而非設(shè)權(quán)證券。 2 2）股票是一種有價證券。）股票是一種有價證券。

15、 3 3）股票是一種要式證券。）股票是一種要式證券。 4 4）股票是一種流通證券。）股票是一種流通證券。 5 5）股票是一種永久性證券。）股票是一種永久性證券。 6 6）股票是一種風(fēng)險證券。）股票是一種風(fēng)險證券。 2323 2424 2525 26 股東代表訴訟股東代表訴訟案例：原告：王某，職務(wù)：總經(jīng)理。被告：李某，職務(wù)：執(zhí)行董事。第三人：北京某咨詢有限公司，法定代表人：李某。2001年1月，原告王某與被告李某共同出資成立北京某咨詢有限公司。公司次年5月開始正常經(jīng)營。自2002年6月，雙方因經(jīng)營問題發(fā)生矛盾。李某先后委托他人于2002年8月從公司取走公司公章一枚、惠普激光打印機一臺、營業(yè)執(zhí)照(

16、正、副本)一套、稅務(wù)登記證(正本)一個、發(fā)票證一本、轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)今支票各一本、法人名章一枚、內(nèi)部核算現(xiàn)金帳一本、合同臺帳一本、銀行存款帳一本、現(xiàn)金日記帳一本、總分類帳一本、明細帳一本、北京的四個企業(yè)的咨詢工作記錄五份至今未予歸還;刪除公司電腦中的公司業(yè)務(wù)指導(dǎo)文件等，其行為嚴重損害了公司權(quán)益。 股東代表訴訟又稱股東派生訴訟、代股東代表訴訟又稱股東派生訴訟、代位訴訟，是指當(dāng)公司怠于通過訴訟手位訴訟，是指當(dāng)公司怠于通過訴訟手段追究有關(guān)侵權(quán)人的民事責(zé)任及實現(xiàn)段追究有關(guān)侵權(quán)人的民事責(zé)任及實現(xiàn)其它權(quán)利時，符合法定條件的股東以其它權(quán)利時，符合法定條件的股東以自己名義為公司的利益對侵害人依照自己名義為公司的利

17、益對侵害人依照法定程序代公司提起訴訟，追究其法法定程序代公司提起訴訟，追究其法律責(zé)任的訴訟制度。律責(zé)任的訴訟制度。公司法第150條：董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。前置程序前置程序 竭盡公司內(nèi)部救濟原則：原本應(yīng)屬于公司的權(quán)利； 若情況緊急：也可直接提起派生訴訟； 1 代表訴訟制度：保護公司利益 (1)董事、高級管理人員有本法第150條規(guī)定的情形的（損害公司），有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起

18、訴訟；監(jiān)事有本法第150條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會或者不設(shè)董事會的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。1 原告：以公司名義 被告：董、監(jiān)、高2 股東資格要求：股份公司中長線持股的股東可以代位訴訟。3 要式行為：書面請求 （2）監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟講會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己名義直接向人民法院提起訴訟。 1 原告：股東原告：股東 被告：董、高、監(jiān)被告：董、高、監(jiān) 2 必須用盡前置程

19、序，緊急時，不必必須用盡前置程序，緊急時，不必2股東直接訴訟制度：保護股東利益 董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以直接向人民法院提起訴訟。 小結(jié)小結(jié) 1 原告：股東原告：股東 被告：董、高被告：董、高3公司人格否認之訴保護債權(quán)人利益 公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，公司人格被否認，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)與公司對債權(quán)人承擔(dān)連帶責(zé)任。 小結(jié)小結(jié) 1 原告：債權(quán)人原告：債權(quán)人 被告：董、高被告：董、高 2 個案效約束力個案效約束力 3 嚴重侵害時才適用嚴重侵害時才適用 4 相關(guān)股東才連帶相關(guān)股東才連帶 5 連帶就等于

20、人格否認完畢連帶就等于人格否認完畢 6 債權(quán)人分為資本債權(quán)人和普通債權(quán)人債權(quán)人分為資本債權(quán)人和普通債權(quán)人4其他股東訴訟制度（決策瑕疵之訴） 公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。 股東會或者股東大會、董事會的決議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。 小結(jié)：小結(jié)： 1 內(nèi)容違法違規(guī)無效，程序違法違規(guī)違章、內(nèi)容違章可撤內(nèi)容違法違規(guī)無效，程序違法違規(guī)違章、內(nèi)容違章可撤銷。銷。 2 出斥期間出斥期間60天，無效之訴，無限制；撤銷之訴，天，無效之訴，無限制；撤銷之訴，60之內(nèi)之內(nèi) 3 必須請求法院撤銷必須請求法院撤銷 4 程序違法僅指召集程序和表決方式，不含其它程序事項程序違法僅指召集程序和表決方式，不含其它程序事項 （3）他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以依照上述規(guī)定向人民法院提起訴訟。 小結(jié)小結(jié) 1 原告原告 ： 公司、股東公司、股東 被告：他人被告：他人 2 董高害公司，請求監(jiān)事（會董高害公司，請求監(jiān)事（會)告告 3 他人是任何人他人是任何人 4 代表訴訟必須窮盡前置程序，才能提起代表訴訟