凌云工業(yè)股份有限公司2014年度財(cái)務(wù)報(bào)告分析 (2)

1、凌云工業(yè)股份有限公司2014年度財(cái)務(wù)報(bào)告分析一、公司簡(jiǎn)介（一）公司背景簡(jiǎn)介凌云工業(yè)股份有限公司(股票代碼：600480，股票名稱：凌云股份)成立于1995年5月，由中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司系統(tǒng)下屬的河北凌云工業(yè)集團(tuán)有限公司和英屬維爾京群島第五汽車有限公司、北京市燃?xì)饧瘓F(tuán)有限責(zé)任公司、中國市政工程華北設(shè)計(jì)研究院、中國市政工程西南設(shè)計(jì)研究院等五家企業(yè)發(fā)起創(chuàng)立。2003年8月15日在上海證券交易所掛牌上市。注冊(cè)資本31200萬元。公司現(xiàn)擁有15家控、參股子公司，年?duì)I業(yè)收入超過10億元。公司主要生產(chǎn)汽車零部件、PE管道系統(tǒng)兩大系列產(chǎn)品。是國內(nèi)率先開發(fā)生產(chǎn)具有國際水準(zhǔn)汽車輥壓件、PA-11汽車壓力管路總成的

2、企業(yè)，在輥壓、沖壓以及汽車管路的相關(guān)制造技術(shù)方面居國內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先地位。同時(shí)，公司不但是國內(nèi)PE燃?xì)夤艿喇a(chǎn)品的開拓者，也是國內(nèi)同類企業(yè)的領(lǐng)先者，經(jīng)過多年的不懈努力和發(fā)展，公司已成為具有國際水準(zhǔn)的、技術(shù)領(lǐng)先的中國汽車零部件制造基地和中國PE管道系統(tǒng)龍頭企業(yè)。公司企業(yè)文化方面經(jīng)營理念：質(zhì)量第一，技術(shù)領(lǐng)先始終追求以“質(zhì)量第一，技術(shù)領(lǐng)先”為經(jīng)營理念，在致力于汽車、燃?xì)獾阮I(lǐng)域中，始終保持在同行業(yè)中的領(lǐng)先地位，實(shí)現(xiàn)企業(yè)和員工的價(jià)值。企業(yè)精神：公司秉承“身為凌云人，胸懷凌云志”的企業(yè)精神，堅(jiān)持“凌云壯志、誠求高遠(yuǎn)”的遠(yuǎn)大追求，以“誠以立事，仁以聚才，智以致勝，精以求成”的核心價(jià)值觀，“質(zhì)量第一，技術(shù)領(lǐng)先”的經(jīng)

3、營理念，“精益求精，追求卓越”的企業(yè)作風(fēng)和“快速響應(yīng)，持續(xù)改進(jìn)，追求更好”的服務(wù)理念，為社會(huì)創(chuàng)造著豐富的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富，締造著獨(dú)具特色的優(yōu)秀企業(yè)文化。（二）公司戰(zhàn)略分析當(dāng)前我國汽車零部件系統(tǒng)開發(fā)、模塊化供貨成為浪潮,全球采購成為主流,大批跨國汽車零部件企業(yè)進(jìn)入中國市場(chǎng),企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)白熱化等形勢(shì),怎樣繼續(xù)保持持續(xù)快速發(fā)展,是公司當(dāng)前面臨的主 要問題,必須從戰(zhàn)略層面認(rèn)真解決。北方凌云工業(yè)集團(tuán)有限公司利用戰(zhàn)略管理相關(guān)理論,通過對(duì)企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部條件進(jìn)行分析,提出要緊緊抓住汽車產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的機(jī)遇,優(yōu)化產(chǎn)品和市場(chǎng)結(jié)構(gòu),瞄準(zhǔn)高端市場(chǎng),實(shí)行模塊化供貨、集成化供貨,抓住汽車零部件全球采購機(jī)遇,走國際化

4、道路的總體目標(biāo)。（三）公司2014年經(jīng)營情況2014年度，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入655,585.24萬元，較上年同期增長(zhǎng)16.39%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額35,788.71萬元，較上年同期增長(zhǎng)24.07%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)13,895.06萬元，較上年同期增長(zhǎng)3.28 %。主要原因?yàn)椋汗緢?bào)告期內(nèi)新產(chǎn)品、新市場(chǎng)開發(fā)取得較大進(jìn)展，汽車零部件產(chǎn)品銷售規(guī)模及利潤(rùn)總額實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)。由于公司下屬之合資公司的利潤(rùn)增長(zhǎng)較大，導(dǎo)致歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度低于利潤(rùn)總額的增長(zhǎng)幅度。 二、凌云工業(yè)股份有限公司2014年財(cái)務(wù)報(bào)表分析(一)2014年凌云工業(yè)股份有限公司相關(guān)指標(biāo)1、償債能力指標(biāo)流動(dòng)比率=1.2

5、6 速動(dòng)比率=0.86 現(xiàn)金比率=0.36 產(chǎn)權(quán)比率=3.73 2、營運(yùn)能力指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=5.52 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=0.92存貨周轉(zhuǎn)率=4.86 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=1.563、盈利能力指標(biāo)總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率=0.039 銷售凈利率=0.042資產(chǎn)報(bào)酬率=0.051 凈資產(chǎn)收益率=0.0984、發(fā)展能力指標(biāo)銷售增長(zhǎng)率= 0.016 資本積累率=0.07總資產(chǎn)增長(zhǎng)率=0.01 凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率=0.01（二）財(cái)務(wù)報(bào)表一般分析1、 償債能力分析財(cái)務(wù)指標(biāo)2014年2013年流動(dòng)比率1.261.03速動(dòng)比率 0.860.76現(xiàn)金比率 0.360.20資產(chǎn)負(fù)債率0.610.59產(chǎn)權(quán)比率3.733.57 償債能力

6、是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，著重對(duì)流動(dòng)比率進(jìn)行分析。流動(dòng)比率是衡量企業(yè)短期償債能力的一個(gè)重要財(cái)務(wù)指標(biāo)。一般而言，當(dāng)該比率越高，說明企業(yè)的償還流動(dòng)負(fù)債能力越強(qiáng)。從表中數(shù)據(jù)可知凌云工業(yè)股份有限公司14年的流動(dòng)比率要高于13年的流動(dòng)比率。這說明14年該企業(yè)償還流動(dòng)負(fù)債能力較強(qiáng)。然而過高的流動(dòng)比率可能意味著企業(yè)滯留在流動(dòng)資產(chǎn)上資金過多，未能有效利用，這會(huì)影響到企業(yè)的盈利能力。經(jīng)驗(yàn)表明，流動(dòng)比率控制在2:1左右較為合適。2、 營運(yùn)能力分析財(cái)務(wù)指標(biāo)2014年2013年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率5.524.54存貨周轉(zhuǎn)率4.864.76流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.561.46總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.920.90由上表可看出，凌云工業(yè)股份

7、有限公司14年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相對(duì)于13年的而言都有所上升。主要是因?yàn)樵撈髽I(yè)關(guān)注到汽車整車行業(yè)增速放緩、汽車零部件行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈、原材料價(jià)格上漲、債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等因素對(duì)公司信用水平的不利影響。因而該公司能夠保持長(zhǎng)期信用狀況良好，不易發(fā)生壞賬損失。總的來說，該公司的營運(yùn)能力不錯(cuò)。 3、 盈利能力分析財(cái)務(wù)指標(biāo)2014年2013年銷售凈利率0.0420.040總資產(chǎn)凈利率0.0390.035凈資產(chǎn)收益率0.0980.085盈利能力是指企業(yè)獲取利潤(rùn)的能力。通過表中數(shù)據(jù)比較可知1. 該企業(yè)14年銷售凈利率高于13年銷售凈利率，說明該企業(yè)在14年獲利水平更高，盈利能

8、力更強(qiáng)。企業(yè)經(jīng)營中往往會(huì)出現(xiàn)銷售擴(kuò)大的同時(shí)，企業(yè)的凈利潤(rùn)并不一定會(huì)同比例增長(zhǎng)反而出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的現(xiàn)象。所以在促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)大銷售的同時(shí)，注意改進(jìn)經(jīng)營管理，提高盈利水平，才能使銷售利率保持不變或有所增長(zhǎng)。2. 該企業(yè)14年總資產(chǎn)凈利率高于13年總資產(chǎn)凈利率，說明該企業(yè)在14年投入產(chǎn)出水平變高，資產(chǎn)營運(yùn)更有效，成本費(fèi)用控制得更好。當(dāng)總資產(chǎn)中長(zhǎng)期資產(chǎn)占總額比重較大，長(zhǎng)期資產(chǎn)變現(xiàn)能力較低，影響了資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，同時(shí)管理長(zhǎng)期資產(chǎn)所付出的管理費(fèi)用也因長(zhǎng)期資產(chǎn)比重大而導(dǎo)致管理成本變高，從而影響了銷售凈利率，兩者因素共同影響變會(huì)造成總資產(chǎn)凈利率的減少。此外當(dāng)銷售總額過低或者成本總額過大而造成凈利潤(rùn)減少也會(huì)造成總資產(chǎn)凈利率

9、的降低。由杜邦分析法可知，當(dāng)企業(yè)加強(qiáng)負(fù)債管理，加強(qiáng)銷售管理、資產(chǎn)管理，節(jié)約資本，合理投資支配后，能有效提高總資產(chǎn)凈利率。3. 該企業(yè)14年凈資產(chǎn)收益率高于13年凈資產(chǎn)收益率，表明企業(yè)在14年改善了資產(chǎn)盈利能力并增加了企業(yè)負(fù)債水平。但是，過高的凈資產(chǎn)收益率可能蘊(yùn)藏了較高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如果企業(yè)資產(chǎn)的盈利水平不變，單純依靠加大舉債，提高權(quán)益乘數(shù)來提高凈資產(chǎn)收益率，會(huì)增大企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、 發(fā)展能力分析財(cái)務(wù)指標(biāo)2014年2013年銷售增長(zhǎng)率0.1640.154資本積累率0.0740.067凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率0.1420.124總資產(chǎn)增長(zhǎng)率0.1280.111從上表可知，該企業(yè)14年銷售增長(zhǎng)率、資本積累率、總資

10、產(chǎn)增長(zhǎng)率相對(duì)于13年而言有所增長(zhǎng)。表明該企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)速度較快，市場(chǎng)前景較好。企業(yè)的資本積累變多，越有發(fā)展壯大潛力，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)發(fā)展能力變強(qiáng)。然而，該企業(yè)任需注意資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張質(zhì)量，避免資產(chǎn)盲目擴(kuò)張。三、結(jié)論 1、加強(qiáng)新市場(chǎng)、新產(chǎn)品開發(fā)工作力度 圍繞汽車安全、節(jié)能、環(huán)保三大主題，公司在汽車零部件產(chǎn)品開發(fā)中取得一批關(guān)鍵技術(shù)與工藝攻關(guān)新成果，新產(chǎn)品開發(fā)、新市場(chǎng)開拓成效顯著。汽車金屬零部件初步掌握了高強(qiáng)鋼熱成型及其模具設(shè)計(jì)、制造技術(shù)，成功配套上汽通用、一汽、北汽，實(shí)現(xiàn)熱成型產(chǎn)品國產(chǎn)化；鋁合金保險(xiǎn)杠、門檻件產(chǎn)品成功進(jìn)入寶馬配套體系；保險(xiǎn)杠、防撞桿、車身輥壓件的試驗(yàn)?zāi)芰Φ靡酝晟?，具備完整的鋁合金保險(xiǎn)杠

11、焊接工藝技術(shù)。2014年，汽車金屬零部件研發(fā)中心向分子公司移交項(xiàng)目共計(jì)16個(gè)廠家，25個(gè)車型，77種144件產(chǎn)品。汽車塑料零部件五層波紋管產(chǎn)品進(jìn)入批量生產(chǎn)，SCR管路及三維吹塑項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)小批量供貨；全年共計(jì)開發(fā)新產(chǎn)品250余項(xiàng)，涉及產(chǎn)品900余種，市場(chǎng)銷售業(yè)績(jī)同比增長(zhǎng)高達(dá)34%。市政管道系統(tǒng)12種產(chǎn)品加長(zhǎng)管件配套規(guī)格得以完善，PE100RC材料開發(fā)應(yīng)用進(jìn)入新階段，大口徑PP排水管成功投放市場(chǎng)。2、加強(qiáng)科技創(chuàng)新和提升品牌形象 科技創(chuàng)新體系日趨完善，品牌形象及行業(yè)地位不斷提升。2014年公司被國家工信部、財(cái)政部聯(lián)合認(rèn)定為“國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)”；公司中心實(shí)驗(yàn)室被國家工信部認(rèn)定為“工業(yè)（汽車零部件）產(chǎn)

12、品質(zhì)量控制和技術(shù)評(píng)價(jià)實(shí)驗(yàn)室”；熱沖壓成型技術(shù)研究項(xiàng)目入選兵器集團(tuán)民品重大科技開發(fā)項(xiàng)目，推薦參選國家工信部2015年強(qiáng)基工程專項(xiàng)指南；上海亞大汽車塑料制品有限公司被認(rèn)定為上海市企業(yè)技術(shù)中心；截止目前，公司擁有一個(gè)國家級(jí)企業(yè)技術(shù)中心、一個(gè)國家質(zhì)量控制與評(píng)價(jià)實(shí)驗(yàn)室、五個(gè)國家認(rèn)可委認(rèn)可的產(chǎn)品檢測(cè)中心、七家省級(jí)技術(shù)中心、一個(gè)省級(jí)工程技術(shù)研究中心和十七家高新技術(shù)企業(yè)，公司技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)體系日趨完善；全年開展創(chuàng)新成果和項(xiàng)目205項(xiàng)，專利申請(qǐng)86項(xiàng)，授權(quán)80項(xiàng)；河北亞大汽車塑料制品有限公司6個(gè)項(xiàng)目通過行業(yè)專家技術(shù)成果鑒定。3、加大市場(chǎng)區(qū)域化布局和項(xiàng)目建設(shè) 按照產(chǎn)品系列化、市場(chǎng)區(qū)域化發(fā)展戰(zhàn)略，公司繼續(xù)深入推進(jìn)市場(chǎng)

13、區(qū)域化布局，積極實(shí)施重點(diǎn)項(xiàng)目能力建設(shè)。緊跟一汽大眾、上海大眾市場(chǎng)布局，分別在成都和湖南湘潭成立了兩家子公司；在天津成立一家子公司，以實(shí)現(xiàn)天津一汽豐田、保定長(zhǎng)城天津公司本地化供貨；為開拓一汽大眾及奧迪熱成型市場(chǎng)，在長(zhǎng)春成立一家合資子公司；為掌握熱成型模具核心技術(shù)，提升競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，在上海成立一家合資子公司。目前公司分子公司總量共52家，廣泛分布在全國各省市，國內(nèi)市場(chǎng)布局基本完成。4、加大技改投資執(zhí)行力度2014年凌云股份第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議通過資本性支出預(yù)算額度為64,290萬元，實(shí)際完成投資51,477萬元，預(yù)算完成率80.06%。未完成投資預(yù)算主要因素是部分設(shè)備購置、工藝改造延期實(shí)施，重慶、

14、上海、柳州、成都、涿州等項(xiàng)目開工較晚，以及成都等項(xiàng)目未開工。5、積極調(diào)整工作結(jié)構(gòu)公司加大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，逐步向集成化、模塊化、部件總成方向轉(zhuǎn)變，重點(diǎn)向高強(qiáng)度、輕量化方向發(fā)展；為滿足經(jīng)營發(fā)展需要，分別以現(xiàn)金向沈陽凌云、煙臺(tái)凌云、江蘇凌云恒晉、柳州凌云、煙臺(tái)凌云吉恩斯增資共計(jì)1.19億元；完成沈陽分公司、煙臺(tái)分公司、上海分公司、柳州凌云柳江分公司注銷等工作。6、 加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作建設(shè)（1）資金管理2014年公司利用集團(tuán)優(yōu)勢(shì)獲取低于市場(chǎng)利率水平的貸款資金，并通過發(fā)行5億元短期融資券、10億元中期票據(jù)拓展融資渠道，優(yōu)化公司債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過內(nèi)部委貸的形式調(diào)劑、盤活資金，保證公司持續(xù)發(fā)展和項(xiàng)

15、目建設(shè)對(duì)資金的需求。（2）實(shí)施精益戰(zhàn)略，降本增效成果顯著 全年完成精益項(xiàng)目34項(xiàng)；通過推進(jìn)物資集中采購、外協(xié)加工等方式，努力節(jié)約采購成本；通過加強(qiáng)資金集中管理，提高資金使用效率，內(nèi)部調(diào)劑資金，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用；持續(xù)開展合理化建議工作。（3）全面風(fēng)險(xiǎn)管控能力不斷加強(qiáng) 全年完成43家分子公司例行審計(jì)，通過對(duì)子公司總經(jīng)理離任、工程審計(jì)、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等專項(xiàng)審計(jì)以及專項(xiàng)檢查等活動(dòng)，提出審計(jì)整改意見，檢查上年度審計(jì)整改情況，風(fēng)險(xiǎn)管控能力不斷加強(qiáng)。（4）深入開展安全隱患排查及質(zhì)量管理 通過對(duì)公司本部組織各類安全檢查，對(duì)駐外公司開展“飛行檢查”和專項(xiàng)檢查等，深入開展安全隱患排查工作。通過開展質(zhì)量提升專項(xiàng)活動(dòng)，推

16、動(dòng)公司現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量改善。（5）穩(wěn)步實(shí)施信息化建設(shè)工作 全年共實(shí)施4家新建公司NC系統(tǒng)建設(shè)，亞大塑料等子公司完成了生產(chǎn)制造及成本模塊的推廣應(yīng)用；NC系統(tǒng)最終驗(yàn)收工作取得階段性進(jìn)展。7、推進(jìn)人才隊(duì)伍建設(shè) 12家分子公司獲凌云集團(tuán)2011-2013年度先進(jìn)集體、60人獲“先進(jìn)個(gè)人”榮譽(yù)稱號(hào)，8人被評(píng)選為河北省“百名軍工核心人才”；通過參加兵器集團(tuán)校園招聘、保定電谷高層次人才招聘等方式，廣攬人才。 此外，積極推動(dòng)全價(jià)值鏈體系化精益管理戰(zhàn)略，生產(chǎn)環(huán)境和現(xiàn)場(chǎng)秩序得到改善；發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,防控風(fēng)險(xiǎn)能力顯著增強(qiáng)；通過采取了完善制度建設(shè)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升工作效率等一系列得力舉措，使公司運(yùn)營管理更加規(guī)范，內(nèi)控建設(shè)

17、體系更加健全，運(yùn)營質(zhì)量進(jìn)一步提升。附表1：2013年度資產(chǎn)負(fù)債表 合并資產(chǎn)負(fù)債表2013 年 12 月 31 日 編制單位:凌云工業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 年初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 783,047,554.89 833,473,085.10 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 522,930,940.80 467,843,526.93 應(yīng)收賬款 1,294,970,902.75 1,184,091,270.03 預(yù)付款項(xiàng) 319,355,225.01 353,710,590.65 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股

18、利 249,594.39 其他應(yīng)收款 14,108,248.54 21,380,870.78 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 1,060,694,607.98 859,407,943.61 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 10,342,994.60 4,800,674.16 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,005,450,474.57 3,724,957,555.65 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 310,732,552.78 299,440,975.98 投資性房地產(chǎn) 181,299,320.03 145,552,659.34 固定資產(chǎn) 1,4

19、28,334,512.12 1,217,880,733.39 在建工程 143,169,828.90 145,620,766.62 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 319,182,127.84 202,757,841.95 開發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 232,994,199.35 226,350,504.75 遞延所得稅資產(chǎn) 42,868,839.37 34,093,193.13 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,658,581,380.39 2,271,696,675.16 資產(chǎn)總計(jì) 6,664,031,854.96 5,996,654,230.81 流動(dòng)負(fù)債

20、： 短期借款 1,324,349,698.19 1,349,641,526.25 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 162,348,968.72 130,287,115.82 應(yīng)付賬款 1,153,798,233.28 1,104,241,470.85 預(yù)收款項(xiàng) 15,716,213.69 43,825,171.07 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 109,154,337.05 103,792,650.14 應(yīng)交稅費(fèi) 30,865,760.54 19,482,199.30 應(yīng)付利息 26,486,666.75 10,666,666.71

21、 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 52,567,221.77 62,899,469.50 應(yīng)付分保賬款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 499,280,190.98 其他流動(dòng)負(fù)債 495,562,670.28 45,628,255.39 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 3,870,129,961.25 2,870,464,525.03 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 29,500,000.00 39,500,000.00 應(yīng)付債券 498,322,061.09 長(zhǎng)期應(yīng)付款 10,305,658.00 10,305,658.00 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 450,719.07 406,243.73 其他非流動(dòng)負(fù)債 23,332

22、,703.92 19,564,653.06 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 63,589,080.99 568,098,615.88 負(fù)債合計(jì) 3,933,719,042.24 3,438,563,140.91 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 361,714,838.00 361,714,838.00 資本公積 643,133,162.58 638,195,549.20 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 57,437,930.35 48,482,558.10 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 861,117,649.71 771,828,931.17 外幣報(bào)表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合 1,92

23、3,403,580.64 1,820,221,876.47 少數(shù)股東權(quán)益 806,909,232.08 737,869,213.43 所有者權(quán)益合計(jì) 2,730,312,812.72 2,558,091,089.90 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 6,664,031,854.96 5,996,654,230.81 法定代表人：李喜增 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姜成艷 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：姜成艷 附表2：2013年度利潤(rùn)表合并利潤(rùn)表2013 年 112 月 項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 5,632,824,126.38 4,882,657,170.57 其中：營業(yè)收入 5,632,824,126

24、.38 4,882,657,170.57 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 5,399,104,607.56 4,634,069,166.66 其中：營業(yè)成本 4,573,660,455.20 3,930,972,396.22 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營業(yè)稅金及附加 22,416,955.72 22,598,471.67 銷售費(fèi)用 293,262,010.87 262,296,529.45 管理費(fèi)用 390,978,166.06 339,081,517.05 財(cái)務(wù)費(fèi)用 112,197,848.91 1

25、15,855,584.20 資產(chǎn)減值損失 6,589,170.80 -36,735,331.93 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列） 投資收益（損失以“”號(hào)填列） 29,007,007.95 23,627,122.49 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 26,694,241.19 23,477,122.49 匯兌收益（損失以“”號(hào)填列） 三、營業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列） 262,726,526.77 272,215,126.40 加：營業(yè)外收入 31,070,299.23 20,491,494.12 減：營業(yè)外支出 5,351,374.85 3,354,594.74 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)

26、處置損失 1,993,472.20 1,066,866.39 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列） 288,445,451.15 289,352,025.78 減：所得稅費(fèi)用 64,858,045.73 63,532,859.69 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 223,587,405.42 225,819,166.09 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 134,538,094.59 117,345,983.58 少數(shù)股東損益 89,049,310.83 108,473,182.51 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.32 （二）稀釋每股收益 0.37 0.32 七、其他綜合收益

27、八、綜合收益總額 223,587,405.42 225,819,166.09 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 134,538,094.59 117,345,983.58 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 89,049,310.83 108,473,182.51 法定代表人：李喜增 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姜成艷 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：姜成艷 附表3：2014年度資產(chǎn)負(fù)債表合并資產(chǎn)負(fù)債表 2014年12月31日編制單位: 凌云工業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 1,256,227,295.52 783,047,554.89 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量

28、且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 620,353,167.52 522,930,940.80 應(yīng)收賬款 1,079,637,627.69 1,294,970,902.75 預(yù)付款項(xiàng) 208,535,806.53 319355225.01 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 34,551,634.39 14,108,248.54 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 1,103,579,848.84 1,060,694,607.98 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 79,559,141.44 10,342,994.60

29、流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,382,444,521.93 4,005,450,474.57 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 1,300,000.00 1,300,000.00 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 326,117,096.78 309,432,552.78 投資性房地產(chǎn) 203,877,517.10 181,299,320.03 固定資產(chǎn) 1,590,869,848.54 1,428,334,512.12 在建工程 215,246,526.08 143,169,828.90 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 310,100,577.78 31

30、9,182,127.84 開發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 320,790,318.85 232,994,199.35 遞延所得稅資產(chǎn) 47,939,437.00 42,868,839.37 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 119,199,417.20 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,135,440,739.33 2,658,581,380.39 資產(chǎn)總計(jì) 7,517,885,261.26 6,664,031,854.96 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1090982604.80 1,324,349,698.19 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 279,086,315.42 162,348,96

31、8.72 應(yīng)付賬款 1,264,145,302.34 1,153,798,233.28 預(yù)收款項(xiàng) 37,057,033.11 15,716,213.69 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 129,476,624.94 109,154,337.05 應(yīng)交稅費(fèi) 61,413,739.23 30,865,760.54 應(yīng)付利息 35,322,222.29 26,486,666.75 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 28,360,059.33 52,567,221.77 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 14,000,000.00 499,280,190.98 其他流動(dòng)負(fù)債 550,656,887.3

32、8 495,562,670.28 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 3,490,500,788.84 3,870,129,961.25 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 29,500,000.00 應(yīng)付債券 996,792,476.07 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 75,263,188.73 10,305,658.00 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 23,686,676.44 23,332,703.92 遞延所得稅負(fù)債 622,155.22 450,719.07 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,096,364,496.46 63,589,080.99 負(fù)債合計(jì) 4,586,865,285.30

33、 3,933,719,042.24 所有者權(quán)益 股本 361,714,838.00 361714838.00 其他權(quán)益工具 資本公積 643,133,162.58 643,133,162.58 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 59,552,984.00 57,437,930.35 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 952,589,657.71 861,117,649.71 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 2,016,990,642.29 1,923,403,580.64 少數(shù)股東權(quán)益 914,029,333.67 806,909,232.08 所有者權(quán)益合計(jì) 2,931,019,975.96

34、 2,730,312,812.72 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 7,517,885,261.26 6,664,031,854.96 法定代表人：李喜增 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：姜成艷 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：姜成艷附表4：2014年度利潤(rùn)表合并利潤(rùn)表 2014年112月 單位:元 幣種:人民幣項(xiàng)目 附本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 6,553,587,810.67 5,632,824,126.38 其中：營業(yè)收入 6,553,587,810.67 5,632,824,126.38 利息收入 二、營業(yè)總成本 6,242,485,635.92 5,399,104,607.56 其中：營業(yè)成本 5,263,079,214.30 4,573,660,455.20 利息支出 營業(yè)稅金及附加 32,054,626.19 22,416