利潤分析模課件

1、利潤分析模經(jīng)銷商盈利評估經(jīng)銷商盈利評估附件1：利潤分析模一、利潤達成情況一、利潤達成情況二、系統(tǒng)店毛利貢獻二、系統(tǒng)店毛利貢獻三、費用分析三、費用分析四、市場分析四、市場分析五、退換貨流程五、退換貨流程六、客戶團隊六、客戶團隊利潤分析模項項 目目盈利月份盈利月份預(yù)算預(yù)算虧損月份虧損月份盈利與虧損的差盈利與虧損的差異異備注說明備注說明一、主營業(yè)務(wù)收入一、主營業(yè)務(wù)收入按正常價格體系銷給各門店的銷售額按正常價格體系銷給各門店的銷售額（直接降價及相關(guān)贈品計入銷售（直接降價及相關(guān)贈品計入銷售費用的市場費用中）費用的市場費用中） 減減: :主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)成本是指按蒙牛正常供貨價計算的成本（不是指按蒙牛

2、正常供貨價計算的成本（不含折扣的因素）含折扣的因素） 營業(yè)稅金及附加營業(yè)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損“-”-”）0.00 0.00 0.00 0.00 減：銷售費用減：銷售費用0.00 0.00 0.00 0.00 固定費用固定費用是指公司管理人員發(fā)生的各項費用及運是指公司管理人員發(fā)生的各項費用及運輸費、庫房租賃等其他不因銷量輸費、庫房租賃等其他不因銷量增加而增加的費用增加而增加的費用 市場費用市場費用商超合同扣點、導(dǎo)購人員工資、陳列費、商超合同扣點、導(dǎo)購人員工資、陳列費、試飲費、特價活動費用、買贈費試飲費、特價活動費用、買贈費用、退貨費用、大日期處理費用、用、退貨費

3、用、大日期處理費用、促銷物料流費等為實現(xiàn)銷售額而促銷物料流費等為實現(xiàn)銷售額而投入的所有費用包括蒙牛公司支投入的所有費用包括蒙牛公司支持的所有費用持的所有費用 財務(wù)費用財務(wù)費用經(jīng)銷商融資發(fā)生的費用經(jīng)銷商融資發(fā)生的費用三、利潤總額（虧損總額以三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）號填列）0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：蒙牛公司所支持的費用加：蒙牛公司所支持的費用導(dǎo)購人員工資、陳列費、試飲費、特價導(dǎo)購人員工資、陳列費、試飲費、特價活動費用、買贈費用、退貨費用、活動費用、買贈費用、退貨費用、大日期處理費用、促銷物料流費大日期處理費用、促銷物料流費等為實現(xiàn)銷售額而支持的所有

4、費等為實現(xiàn)銷售額而支持的所有費用額用額蒙牛公司所支持的費用率蒙牛公司所支持的費用率4%4%蒙牛公司批復(fù)的費用率是多少蒙牛公司批復(fù)的費用率是多少一、利潤情況一、利潤情況利潤分析模一、利潤分析一、利潤分析虧損原因分析：虧損原因分析：利潤分析模商品名稱商品名稱盈利月份毛利盈利月份毛利率率預(yù)算毛利預(yù)算毛利率率虧損月份毛利虧損月份毛利率率盈利月份盈利月份產(chǎn)品占比產(chǎn)品占比預(yù)算產(chǎn)品預(yù)算產(chǎn)品占比占比虧損月份虧損月份產(chǎn)品占比產(chǎn)品占比合計合計整體毛利貢獻對比整體毛利貢獻對比二、系統(tǒng)店毛利貢獻二、系統(tǒng)店毛利貢獻利潤分析模二、系統(tǒng)店毛利貢獻二、系統(tǒng)店毛利貢獻整體毛利差異對比原因分析：整體毛利差異對比原因分析：一、虧損

5、月份與盈利月份對比原因具體分析：一、虧損月份與盈利月份對比原因具體分析：二、虧損月份與當月預(yù)算對比原因具體分析；二、虧損月份與當月預(yù)算對比原因具體分析；利潤分析模各系統(tǒng)毛利貢獻對比各系統(tǒng)毛利貢獻對比二、系統(tǒng)店毛利貢獻二、系統(tǒng)店毛利貢獻整體毛利差異對比原因分析：整體毛利差異對比原因分析：一、虧損月份與盈利月份各商超系統(tǒng)的對比分析：一、虧損月份與盈利月份各商超系統(tǒng)的對比分析：可從以下三點進行列表及文字描述分析：可從以下三點進行列表及文字描述分析：1 1、各系統(tǒng)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：、各系統(tǒng)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：2 2、各系統(tǒng)各品項毛利率：、各系統(tǒng)各品項毛利率：3 3、各系統(tǒng)價格體系是否發(fā)生變化？、各系統(tǒng)價格體系是否發(fā)

6、生變化？二、虧損月份與當月預(yù)算對比原因具體分析；二、虧損月份與當月預(yù)算對比原因具體分析；同上：同上：利潤分析模三、費用分析三、費用分析固定營業(yè)費用分析：固定營業(yè)費用分析：固定費用是指公司管理人員發(fā)生的各項費用及運輸費、庫房租賃等其他不因銷量增加而增加的費用。項目項目盈利月份盈利月份預(yù)算費用預(yù)算費用虧損月份費用虧損月份費用與盈利月份對比增減與盈利月份對比增減與預(yù)算對比增減與預(yù)算對比增減工資工資辦公費辦公費通訊費通訊費差旅費差旅費交通費交通費倉儲費及輸裝卸費倉儲費及輸裝卸費租賃費租賃費物耗費物耗費勞保費勞保費低耗品攤銷低耗品攤銷會務(wù)費會務(wù)費福利費福利費折舊費折舊費水電費水電費職工教育經(jīng)費職工教育經(jīng)

7、費工會經(jīng)費工會經(jīng)費其他其他 營業(yè)費用合計營業(yè)費用合計 利潤分析模差異原因分析：差異原因分析：1 1、固定費用中占比最高的費用分析：、固定費用中占比最高的費用分析：2 2、其他費用占比較大的原因分析：、其他費用占比較大的原因分析：貴公司對目前固定費用的管控措施：貴公司對目前固定費用的管控措施：三、費用分析三、費用分析固定營業(yè)費用分析：固定營業(yè)費用分析：利潤分析模三、費用分析三、費用分析市場費用分析：市場費用分析：市場費用是指是商超合同扣點、導(dǎo)購人員工資、陳列費、試飲費、特價活動費用、買贈費用、退貨費用、大日期處理費用、促銷物料流費等為實現(xiàn)銷售額而投入的所有費用包括蒙牛公司支持的所有費用促促 銷銷

8、 費費 用用項目項目盈利月份盈利月份預(yù)算預(yù)算虧損月份虧損月份與盈利月份對比增減與盈利月份對比增減與預(yù)算對比增減與預(yù)算對比增減費用額費用額費用率費用率費用額費用額費用率費用率費用額費用額費用率費用率費用額費用額費用率費用率費用額費用額費用率費用率合同扣點合同扣點導(dǎo)購人員導(dǎo)購人員陳列費陳列費特價費用特價費用買贈費用買贈費用試飲費試飲費退貨費用退貨費用大日期處大日期處理費用理費用促銷物料促銷物料合計合計利潤分析模差異原因分析：差異原因分析：1 1、投入最高的費用分析：、投入最高的費用分析：2 2、各項費用節(jié)超原因：、各項費用節(jié)超原因：貴公司對目前可控市場費用的管控措施：貴公司對目前可控市場費用的管控

9、措施：三、費用分析三、費用分析市場費用分析：市場費用分析：利潤分析模費用項目費用項目系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)通路通路合計合計其中蒙牛公司其中蒙牛公司實際支持實際支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批復(fù)批復(fù)合同扣點0導(dǎo)購人員0陳列費0特價費用0買贈費用0試飲費0退貨費用0大日期處理費用0促銷物料費用00合計0預(yù)計銷售額實際銷售額盈利月份各系統(tǒng)費用實際使用情況盈利月份各系統(tǒng)費用實際使用情況 單位：萬元單位：萬元三、費用分析三、費用分析費用核銷費用核銷率：？率：？利潤分析模費用項目費用項目系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)通路通路合計合計其中蒙牛公司其中蒙牛公司實際支持實際支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批復(fù)批復(fù)合同扣點

10、0導(dǎo)購人員0陳列費0特價費用0買贈費用0試飲費0退貨費用0大日期處理費用0促銷物料費用00合計0預(yù)計銷售額實際銷售額虧損月份虧損月份各系統(tǒng)費用實際使用情況各系統(tǒng)費用實際使用情況 單位：萬元單位：萬元三、費用分析三、費用分析費用核銷費用核銷率：？率：？利潤分析模四、市場分析四、市場分析虧損月份市場環(huán)境分析：虧損月份市場環(huán)境分析：貴公司面對此情況的應(yīng)對方案：貴公司面對此情況的應(yīng)對方案：貴公司的應(yīng)對方案執(zhí)行效果的評估：貴公司的應(yīng)對方案執(zhí)行效果的評估：利潤分析模五、退換貨流程五、退換貨流程1、崗位：負責(zé)事項：2、崗位：負責(zé)事項：3、崗位：負責(zé)事項：4、崗位：負責(zé)事項：5、崗位：負責(zé)事項：6、崗位：負責(zé)

11、事項：崗位：負責(zé)事項：1、在經(jīng)營過程中貴公司影響利潤指標的是否是商超的退貨率高？如果是，貴公司的退換貨流程是如何?利潤分析模六、客戶團隊六、客戶團隊組織架構(gòu)：指實際在崗人員情況組織架構(gòu)：指實際在崗人員情況盈利月份與虧損月份在架構(gòu)上是否發(fā)生變化，請指出。盈利月份與虧損月份在架構(gòu)上是否發(fā)生變化，請指出。利潤分析模六、客戶團隊六、客戶團隊部門職能分工：部門職能分工：盈利月份與虧損月份在職能上是否發(fā)生變化，請指出。盈利月份與虧損月份在職能上是否發(fā)生變化，請指出。利潤分析模六、客戶團隊六、客戶團隊績效管理制度：績效管理制度：盈利月份與虧損月份在管理制度上是否發(fā)生變化，請指出。盈利月份與虧損月份在管理制度上是否發(fā)生變化，請指出。績效管理措施：績效管理措施： 例如，銷量、費用、利潤、應(yīng)收帳款等主要指標與哪個部門掛鉤？例如，銷量、費用、利潤、應(yīng)收帳款等主要指標與哪個部門掛鉤？ 盈利月份與虧損月份