職業(yè)規(guī)劃書(物流公司)

1、的主動權。山東農(nóng)業(yè)大學道路橋梁與渡河工程二班丁圓圓、劉清華（20093076）2011/7/8世界，誰掌握了物流就等于掌握市場創(chuàng)業(yè)計劃書東雄物流公司美國專家預言：本世紀將是物流的叮叮小文庫-5 -目錄第一部分物流公司創(chuàng)業(yè)計劃概述一、背景二、公司簡介三、我們的服務四、區(qū)域優(yōu)勢分析五、市場分析六、市場營銷七、公司組織與人力資源八、風險分析及對策公司第二部分物流公司創(chuàng)業(yè)計劃書一、創(chuàng)業(yè)背景二、公司的創(chuàng)立三、公司的發(fā)展規(guī)劃四、公司的組成及管理五、公司的服務理念六、企業(yè)財務風險分析1、企業(yè)財務風險的基本特征2、從資產(chǎn)負債狀況分析財務風險3、從企業(yè)收益狀況分析財務風險七、企業(yè)財務風險的防范1、樹立風險意識，

2、建立有效的風險防范處理機制2、加強企業(yè)財務風險控制(1) 籌資風險控制(2) 投資風險控制(3) 資金回收風險控制(4) 收益分配風險控制3、提高財務決策水平，建立財務預警系統(tǒng)(1) 建立短期財務預警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預算(2) 加強資產(chǎn)管理，提高營運能力是防范企業(yè)財務風險的保證(3) 建立長期財務預警系統(tǒng)，構建風險預警指標體系東雄物流公司創(chuàng)業(yè)計劃書第一部分物流公司創(chuàng)業(yè)計劃概述一、背景（一）美國專家預言：本世紀將是物流的世界，誰掌握了物流就等于 掌握市場的主動權。（二）我國近些年物流業(yè)發(fā)展迅速，形成了一些著名的有實力的物流 公司，如中鐵快運，中遠集團，中外運集團和中儲集團等。著名 生產(chǎn)性企業(yè)海

3、爾開始介入物流行業(yè)。專業(yè)化的第三方物流公司發(fā) 展迅速，物流配送社會化，專業(yè)化日益明顯。（三）沿海大城市群的區(qū)域性物流圈格局正在形成，北京，深圳，廣 州，上海等地區(qū)都在勾畫區(qū)域性物流圈。深圳市規(guī)劃建設了以國 際物流為導向的六大物流園區(qū)。廣州市正在啟動建設四大物流中 心。上海市把物流作為產(chǎn)業(yè)替代、結構升級的新興產(chǎn)業(yè)，正建設 集國際、區(qū)域和市域三個層面并舉的綜合物流基地。北京市把物 流業(yè)發(fā)展作為提升北京經(jīng)濟輻射聚集能力的重點戰(zhàn)略。（四）我們將目標選定在一個有開發(fā)潛力市場 一一諸城市經(jīng)濟開發(fā) 區(qū)，依靠當?shù)貎?yōu)惠的政策，一切從零開始，憑借我們的能力，依 靠我們的技術去發(fā)展該地區(qū)的物流產(chǎn)業(yè)，進而聯(lián)合省內(nèi)市場

4、，進 軍國內(nèi)其他市場。二、公司簡介叮叮小文庫公司將是諸城市第一家第三方物流公司。公司致力于整合地區(qū)的 物流資源優(yōu)勢，使地方的有利條件充分發(fā)揮，形成完備的物流系統(tǒng)， 為地方的經(jīng)濟建設提供可靠的保障，及有力的支持。公司將在一到三年內(nèi)對地區(qū)性的物力資源進行整合，形成以濰 坊、臨沂、青島、日照、泰安交界處的服務一流、設備完備、技術先 進、管理到位的地區(qū)性的物流公司。三、我們的服務服務形式：主要業(yè)務包含物流的基本業(yè)務即運輸、保管（即倉儲）、 代加工、包裝及配送。服務優(yōu)勢：綜合利用資源，減少資源浪費，取代 各自為戰(zhàn)”的現(xiàn)有局 面。四、區(qū)域優(yōu)勢分析諸城市隸屬于濰坊市，諸城地理位置優(yōu)越，交通便利。北依世界 風

5、箏之都濰坊，東臨濱海名城青島，南靠新興港口城市日照，是山東 半島重要的交通樞紐。膠新鐵路和濟青高速公路南線貫穿諸城， 市內(nèi) 6條干線公路四通八達，乘車1小時可達青島、日照兩大港口和青島、 濰坊兩大機場。這將為我們的企業(yè)提供廣闊的市場。五、市場分析初期，我們所面對的諸城市場是一個完全開放的市場，我們的任務是將本地的現(xiàn)有資源進行整合，形成完整的物流體系。與周邊的物 流企業(yè)協(xié)作，國內(nèi)的生產(chǎn)廠商聯(lián)合，逐漸擴大規(guī)模，完善服務業(yè)務和 運作及管理水平。諸城境內(nèi)有發(fā)達的機械行業(yè)（北汽福田有限公司， 高強度標準緊固件有限公司等等）；有發(fā)達的食品行業(yè)，如得利斯集 團，諸城外貿(mào)有限公司；發(fā)達的服裝行業(yè)，如新郎希努爾

6、，昊寶有限 公司等等。優(yōu)勢在于：諸城市尚無一家第三方物流公司，市場完全開 放，政策支持，有辦企業(yè)的優(yōu)惠條件。六、市場營銷營銷目標：以最快的速度進入本地市場，并在周邊地區(qū)取得一定 的市場份額。本著用心服務的原則，與國內(nèi)的廠商和客戶建立良好的 合作伙伴關系。營銷策略：憑借過硬的服務，較低的價位去開拓市場。公司將在 創(chuàng)業(yè)初期采用如下策略：以服務贏得市場的經(jīng)營策略，完善自身的服 務水準。根據(jù)市場的需要制定靈活的價格策略， 與客戶培養(yǎng)良好的伙 伴關系，提升公司的區(qū)域影響力。廣告的宣傳將我們的品牌打出，用 服務支撐我們的品牌。通過電子平臺，建立可靠的信息支持系統(tǒng)，為 我們公司的決策和服務提供有力的保障。七

7、、公司組織與人力資源公司成立之初采用樹型結構與橫向工作相結合，建立完善的部門， 依靠項目經(jīng)理與各個部門通力合作， 完成我們的服務。各級管理人員 形成一個團隊，明確職責，各盡其能。建立有效的激勵機制，為員工 建立良好的工作環(huán)境。我們相信 我為人人”的服務理念，物流的服務從實質上將依然是 為人服務。人不僅是公司以外的客戶群，在公司內(nèi)部我們?nèi)吮M其才， 才能確保物盡其用，本著尊重人，團結人，服務人的理念塑造企業(yè)文 化。我們將于附近的大學聯(lián)合，定期培訓我們業(yè)務骨干，不斷提高員 工素質，將人的成長視為企業(yè)成長的基礎， 對人的繼續(xù)教育永遠視為 企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關鍵。八、風險分析及對策我們已經(jīng)認識到，機遇與挑

8、戰(zhàn)并存。我們將全面分析公司所面臨 的風險，制定出行之有效的對策，使公司走上可持續(xù)發(fā)展的道路，充 分考慮市場準入及退出的細則，保證投資商得到應有的收益。九、財務分析公司將享受諸城市特殊的三年免稅政策。公司總投資1200萬，前三年平均資產(chǎn)回報率達到 68%，四年 內(nèi)將收回全部投資。我們將根據(jù)市場的變化及周邊地區(qū)客戶的情況，及時調(diào)整財務指 標，制定切合實際的預算方案。建立財務審核及監(jiān)督體系，確保資產(chǎn)的不流失，即投資的收益最 大化。實現(xiàn)財務系統(tǒng)電算化，完善基本財務制度，提高財務人的業(yè)務水 平。第二部分物流公司創(chuàng)業(yè)計劃書公司一、創(chuàng)業(yè)背景我國經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，市場日趨完善，商品日漸豐富，不論 是生產(chǎn)性企

9、業(yè)，還是商業(yè)，只要把握好了物流這一環(huán)節(jié)就等于掌握了 通向全身的命脈。電子信息時代，信息發(fā)達，各地的市場的競爭就是 -8 -叮叮小文庫時間的競爭，是時間要求我們以最快的速度完成我們客戶所需要的服 務。整個山東的經(jīng)濟發(fā)展為物流的發(fā)展提供一個廣闊的空間，我們正 是抓住了諸城地區(qū)，新興的交通樞紐城市，良好的工農(nóng)業(yè)基礎為依靠， 優(yōu)惠的創(chuàng)業(yè)政策為后盾，使我們的創(chuàng)業(yè)有了以很好的平臺。二、公司的創(chuàng)立東雄物流公司致力于整合地區(qū)物流資源，公司設在新興交通樞紐 城市諸城，是面向周邊地區(qū)的地區(qū)性物流公司，主要業(yè)務：對產(chǎn)品運 輸、保管（即倉儲）、代加工、包裝及配送。公司采取有限責任公司 的組織形式，公司的權益由投資商所

10、有。三、公司的發(fā)展規(guī)劃第一年，公司成立，建立倉儲、辦公場所，完成業(yè)務流程設計， 信息平臺的建設，在諸城地區(qū)建成最初的業(yè)務關系網(wǎng)絡， 并試著向周 邊地區(qū)發(fā)展。第二年開始，將與周邊地區(qū)公司合作，共建區(qū)域性物流網(wǎng)絡。逐 步與升內(nèi)外的企業(yè)聯(lián)系業(yè)務，成為其在山東地區(qū)的物流服務提供商。長期計劃，將公司發(fā)展為華東地區(qū)最具實力的，業(yè)務覆蓋全國， 涉及海外業(yè)務，技術設施齊備的物流公司。四、公司的組成及管理公司創(chuàng)建人員為本院的兩名學生，分別是道路橋梁與渡河工程 專業(yè)，國際貿(mào)易物流專業(yè)。我們將聘請山東外貿(mào)職業(yè)學院的王曉歌老 師為公司物流技顧問。公司將招聘一些物流技術人員，有電子商務平臺開發(fā)經(jīng)驗的計 算機人員和有相關

11、工作經(jīng)驗的人員， 來組建最初的公司。我們將以人 為本，本著 我為人人，人人為我”的服務理念，創(chuàng)造人性化服務的物 流企業(yè)，以提高員工素質，增強團隊理念為企業(yè)生存之根本，創(chuàng)造一 流的服務，一流的企業(yè)。五、公司的服務理念我們的服務宗旨是：更便捷，更安全，更準時的物流服務。我們 的目標是將公司建設成為，以諸城市為中心方圓150公里范圍內(nèi)較大 物流公司。公司經(jīng)營范圍國內(nèi)外物流中介，運輸服務、電子物流、管 理服務、包裝物流的綜合性物流公司。六、企業(yè)財務風險分析1、企業(yè)財務風險的基本特征企業(yè)財務風險是指企業(yè)在整個財務活動過程中，由于各種不確定 性所導致企業(yè)蒙受損失的機會和可能。企業(yè)的財務風險貫穿于生產(chǎn)經(jīng) 營

12、的整個過程中，可將其劃分為：籌資風險、投資風險、資金回收風 險和收益分配風險四個方面。主要特征表現(xiàn)在：一是客觀性。即風險 處處存在，時時存在。也就是說，財務風險不以人的意志為轉移，人 們無法回避它，也無法消除它，只能通過各種技術手段來應對風險， 進而避免風險。二是全面性。即財務風險存在于企業(yè)財務管理工作的 各個環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務活動中均 會產(chǎn)生財務風險。三是不確定性。即財務風險在一定條件下、一定時 期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。四是收益與損失共存性。即風險 與收益成正比，風險越大收益越高，反之收益就越低。2、從資產(chǎn)負債狀況分析財務風險從資產(chǎn)負債分析，主要分為三種

13、類型：一是流動資產(chǎn)的購置大部 分由流動負債籌集，小部分由長期負債籌集；固定資產(chǎn)由長期自有資 金和大部分長期負債籌集，也就是流動負債全部用來籌集流動資產(chǎn)， 自有資本全部用來籌措固定資產(chǎn)，這是正常的資本結構型，財務風險 很??；二是資產(chǎn)負債表中累計結余是紅字， 表明一部分自有資本被虧 損侵蝕，從而總資本中自有資本比重下降，說明出現(xiàn)財務危機，必須 引起警惕；三是虧損侵蝕了全部自有資本，而且還占據(jù)了負債一部分， 這種情況屬于資不抵債，屬于高度風險，必須采取強制措施。3、從企業(yè)收益狀況分析財務風險從企業(yè)收益分析，分為三個層次：一是經(jīng)營收入扣除經(jīng)營成本、管理費用、銷售費用、銷售稅金及附加等經(jīng)營費用后的經(jīng)營收

14、益。二 是在其一基礎上扣除財務費用后為經(jīng)常收益。三是在經(jīng)常收益基礎上 與營業(yè)外收支凈額的合計，也就是期間收益。對這三個層次的收益進 行認真分析，就可以發(fā)現(xiàn)其中隱藏的財務風險。這其中分三種情況： 一是如果經(jīng)營收益為盈利，而經(jīng)常收益為虧損，說明企業(yè)的資本結構 不合理，舉債規(guī)模大，利息負擔重，存在一定風險；二是如果經(jīng)營收 益、經(jīng)常收益均為盈利，而期間收益為虧損，可能出現(xiàn)了災害及出售 資產(chǎn)損失等，若嚴重可能引發(fā)財務危機，必須十分警惕；三是如果從 經(jīng)營收益開始就已經(jīng)虧損，說明企業(yè)財務危機已顯現(xiàn)。反之，如果三 個層次收益均為盈利，則是正常經(jīng)營狀況。七、企業(yè)財務風險的防范在市場條件下，財務風險是客觀存在的，

15、要完全消除風險及其是 不現(xiàn)實的。所以，企業(yè)在確定財務風險控制目標時不能一味追求低風 險甚至零風險，而應本著成本效益原則把財務風險控制在一個合理 的、可接受的范圍之內(nèi)。因此，要加強企業(yè)財務風險防范，如何防范 企業(yè)財務風險，化解財務風險，以實現(xiàn)財務管理目標，是企業(yè)財務管 理工作的重點。現(xiàn)著重從以下幾點來談談如何防范企業(yè)財務風險。1、樹立風險意識，建立有效的風險防范處理機制具體主要有：一是堅持謹慎性原則，建立風險基金。即在損失發(fā)生 以前以預提方式建立用于防范風險損失的專項準備金。如產(chǎn)品制造業(yè) 可按一定規(guī)定和標準計提壞賬準備金、 商業(yè)流通企業(yè)計提商品削價準 備金，用以彌補風險損失。二是建立企業(yè)資金使用

16、效益監(jiān)督制度。有 關部門應定期對資產(chǎn)管理比率進行考核。 同時，加強流動資金的投放 和管理，提高流動資產(chǎn)的周轉率，進而提高企業(yè)的變現(xiàn)能力 ，增加企 業(yè)的短期償債能力。另外，還要盤活存量資產(chǎn)，加快閑置設備的處理， 將收回的資金償還債務。2、加強企業(yè)財務風險控制面對財務風險通常采取回避風險、控制風險、接受風險和分散風 險策略?？刂骑L險是企業(yè)財務風險管理的核心。 加強企業(yè)財務風險控 制，應從以下幾方面入手：（1）籌資風險控制在市場經(jīng)濟條件下，籌資活動是一個企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的起點，管理措施失當會使籌集資金的使用效益具有很大的不確定性，由此產(chǎn)生籌資風險。企業(yè)籌集資金渠道有兩大類：一是所有者投資，如增資 擴

17、股，稅后利潤分配的再投資。二是借入資金。對于借入資金而言， 企業(yè)在取得財務杠桿利益時，實行負債經(jīng)營而借入資金，從而給企業(yè) 帶來喪失償債能力的可能和收益不確定性?；I資風險產(chǎn)生的具體原因 有幾方面：由于利率波動而導致企業(yè)籌資成本加大的風險，或籌集了高于平利息水平的資金，此外，還有資金組織和調(diào)度風險，經(jīng)營風險， 外匯風險。因此，必須嚴格控制負債經(jīng)營規(guī)模。(2) 投資風險控制企業(yè)通過籌資活動取得資金后，進行投資的類型有三種：一是投 資生產(chǎn)項目上，二是投資證券市場，三是投資商貿(mào)活動。然而，投資 項目并不都能產(chǎn)生預期收益，從而引起企業(yè)盈利能力和償債能力降低 的不確定性。如出現(xiàn)投資項目不能按期投產(chǎn)，無法取得

18、收益，或雖投 產(chǎn)不能盈利，反而出現(xiàn)虧損，導致企業(yè)整體盈利能力和償債能力下降， 雖沒有出現(xiàn)虧損，但盈利水平很低，利潤率低于銀行同期存款利率； 或利潤率雖高于銀行存款利息率，但低于企業(yè)的資金利潤率水平。在 進行投資風險決策時，其重要原則是既要敢于進行風險投資， 以獲取 超額利潤，又要克服盲目樂觀和冒險主義，盡可能避免或降低投資風 險。在決策中要追求的是一種收益性、風險性、穩(wěn)健性的最佳組合， 或在收益和風險中間，讓穩(wěn)健性原則起一種平衡器的作用。(3) 資金回收風險控制財務活動的重要環(huán)節(jié)是資金回收。應收賬款是造成資金回收風險 的重要方面，應收賬款加速現(xiàn)金流出。它雖然使產(chǎn)生利潤，但并未使 企業(yè)的現(xiàn)金增加

19、，反而還會使企業(yè)運用有限的流動資金墊付未實現(xiàn)的 利稅開支，加速現(xiàn)金流出。因此，對于應收賬款管理應在以下幾方面 強化：一是建立穩(wěn)定的信用政策，二是確定客戶的資信等級，評估企 業(yè)的償債能力，三是確定合理的應收賬款比例，四是建立銷售責任制。（4）收益分配風險控制收益分配是企業(yè)財務循環(huán)的最后一個環(huán)節(jié)。收益分配包括留存收 益和分配股息兩方面。留存收益是擴大投資規(guī)模來源，分配股息是股 東財產(chǎn)擴大的要求，二者既相互聯(lián)系又相互矛盾。企業(yè)如果擴展速度 快，銷售與生產(chǎn)規(guī)模的高速，需要添置大量資產(chǎn)，稅后利潤大部分留 用。但如果利潤率很高，而股息分配低于相當水平，就可能企業(yè)股票 價值，由此形成了企業(yè)收益分配上的風險。

20、因此，必須注意兩者之間 的平衡，加強財務風險監(jiān)測。3、提高財務決策水平，建立財務預警系統(tǒng)（1）建立短期財務預警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預算由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動， 就短期而言，企業(yè)能否維持下 去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支 出。建立短期財務風險預警系統(tǒng)，首先是編制現(xiàn)金流量預算，現(xiàn)金流 量預算的編制主要是通過現(xiàn)金流量來完成。 通過現(xiàn)金流量分析，可以 將企業(yè)動態(tài)的現(xiàn)金流動情況全面地反映出來。當企業(yè)經(jīng)營性應收項目或存貨大幅度減少時， 則表明企業(yè)貨款回籠情 況較好，產(chǎn)品積壓少，企業(yè)具有較強的經(jīng)營能力；相反，當企業(yè)經(jīng)營 活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量小于凈利潤時，則應引起投資者的

21、高度警惕， 這種情況下，由于應收款項及存貨的大幅度上升， 將使企業(yè)經(jīng)營能力 下降，同時也易形成潛在損失。應收款項、應付款項及存貨項目中的 任何一項失衡，均會引起企業(yè)危機，可將這三個項目作為短期財務風 險的警源。為能準確編制現(xiàn)金流量預算，企業(yè)應該將各具體目標加以 匯總，并將預期未來收益、現(xiàn)金流量、財務狀況及投資計劃等，以數(shù) 量化形式加以表達，建立企業(yè)全面預算，預測未來現(xiàn)金收支的狀況， 以周、月、季、半年及一年為期，建立滾動式現(xiàn)金流量預算。（2）建立長期財務預警系統(tǒng)，構建風險預警指標體系從根本上講，企業(yè)發(fā)生財務風險是由于舉債等導致的，對企業(yè)而言， 在建立短期財務預警系統(tǒng)的同時， 還要建立長期財務預警系統(tǒng)。從綜 合評價企業(yè)的效益即獲利能力、償債能力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿Φ确?面入手防范財務風險。從資產(chǎn)獲利能力分析，監(jiān)測的指標有：總資產(chǎn)報酬率（息稅前利潤資 產(chǎn)平均總額），表示每元資本的獲利水平，反映企業(yè)運用資產(chǎn)的獲利 能力；成本費用利潤率（營業(yè)利潤成本費用總額），反映每耗費一元 所得利潤水平越高，企業(yè)獲利能力越強。從償債能力分析，監(jiān)測的指標有