江蘇風(fēng)險經(jīng)理測試輔導(dǎo)材料1

1、風(fēng)險經(jīng)理測試輔導(dǎo)材料一1、商業(yè)銀行在貸款時，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過25%2、按巴塞爾協(xié)議要求，商業(yè)銀行資本充足率要達(dá)到8%3、土地所有權(quán)是法律禁止用來設(shè)定抵押的財產(chǎn)4、盡職調(diào)查小組對問責(zé)審批人負(fù)責(zé)。5、商業(yè)銀行在貸款時，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%6、當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。7、根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引的規(guī)定，授信按期限分為短期授信和中長期授信，短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信。8、土地儲備貸款為抵押貸款，貸款金額一般不得超過所收購?fù)恋卦u估價值的70%，期限最長不得超過2年。9、次級類貸款可能具備的特

2、征次級類貸款特征：（1）還款能力：當(dāng)期應(yīng)還可用資金；支付困難但難以融資；連續(xù)3年虧損；本息逾期90天；不利改制；（2）套取貸款為客戶財務(wù)狀況逆轉(zhuǎn)導(dǎo)致支付出現(xiàn)困難，難以獲得新的融資。10、d/p項下押匯d/p是外貿(mào)出口付款的一種方式。 d/p 付款交單（documents against payment) 是跟單托收方式下的一種交付單據(jù)的辦法，指出口方的交單是以進(jìn)口方的付款為條件，即進(jìn)口方付款后才能向代收銀行領(lǐng)取單據(jù)。按不高于4：1占用工商客戶貿(mào)易融資額度。11、 經(jīng)營租賃保函屬于非融資類保函。12、 某客戶貸款為可疑類，其信用等級不能高于cc級。13、 在零售貸款的批量認(rèn)定中，對于曾經(jīng)拖欠31

3、90天的貸款，在正常還款360天后方可認(rèn)定為正常類貸款。14、貸款償還雖有充分保證，但屬于銀行違規(guī)發(fā)放的貸款資產(chǎn)分類不得高于次級類。15、目前在客戶信用評級的認(rèn)定權(quán)限管理上，總行負(fù)責(zé)認(rèn)定的客戶不包括二級分行aaa級客戶。16、 我行某授信客戶成立于2002年，從事計算機(jī)和軟件服務(wù)業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模1000萬元，該客戶應(yīng)采用的評級模板為綜合類。17、 a客戶在我行申請授信，經(jīng)評定的信用得分為70分，其所有者權(quán)益為1000萬元，無效資產(chǎn)100萬元，我行對其的實際目標(biāo)授信份額為80%。在沒有其他因素進(jìn)行調(diào)整的情況下，對該客戶核定的風(fēng)險限額債務(wù)承受額調(diào)整后所有者權(quán)益×信用系數(shù)×授信份額系

4、數(shù)。bbb級信用系數(shù)2.5為1575萬元。18、 下列各項中，影響凈資產(chǎn)總額發(fā)生變化的有宣告發(fā)放現(xiàn)金股利。19、 某公司采用余額百分比法計提壞帳準(zhǔn)備，計提比例5%，期初壞帳準(zhǔn)備余額40萬元，本期發(fā)生壞帳損失10萬元，本期收回15萬元上期已核銷的壞帳，期末應(yīng)收帳款余額1000萬元，其中一項200萬元的應(yīng)收帳款有確鑿證據(jù)表明只能是收回30%，則本期應(yīng)計提的壞帳準(zhǔn)備金額為135135=200×0.3800×0.05+40+1015萬元。20、 次級類貸款貸后檢查的頻度為至少每月一次。21、 中國銀行原則上不接受無形資產(chǎn)質(zhì)押。22、 在建工程的抵押率不超過50，城市地帶土地使用權(quán)的

5、抵押率不超過60，非城市地帶土地使用權(quán)的抵押率不超過30。23、 對于屬于我行重點支持類行業(yè)的客戶，其準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)為ccc級。對于屬于我行限制支持類行業(yè)的客戶，其準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)為bbb級。對于財富全球500強跨國集團(tuán)在華投資企業(yè)，其準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)為ccc級。24、 中期流動資金貸款是指對貸款人發(fā)放的期限為13年（不含1年含3年）的貸款。25、 土地儲備貸款的期限以中、短期為主，原則上不超過2年，房地產(chǎn)開發(fā)項目貸款的期限原則上不超過5年。26、 國債貼息技改項目要重點支持已建立良好公司治理機(jī)制的大公司和企業(yè)集團(tuán)，對信用等級bbb以上（含bbb）級的企業(yè)以及由世界500強或總行級重點客戶投資控股的新建企業(yè)予以優(yōu)先

6、支持。27、 出口退稅賬款托管貸款的期限原則上在6個月之內(nèi)，特殊情況可以延長，但最長不超過1年。28、 房地產(chǎn)開發(fā)貸款項目的具有一定的自有資金，一般應(yīng)達(dá)到項目預(yù)算投資總額35%最新規(guī)定20的以上，并能在銀行貸款之前投入項目建設(shè)。29、 開發(fā)區(qū)授信業(yè)務(wù)原則上不對地級及以下級開發(fā)區(qū)新增授信。30、 對外出具實質(zhì)性貸款承諾函，在審批時視同正式貸款審批，審批權(quán)限與程序按現(xiàn)行授信審批權(quán)限和“三位一體”授信決策程序執(zhí)行。31、 集團(tuán)客戶授信時，我行可運用擔(dān)保來改善借款結(jié)構(gòu)，我行可接受的擔(dān)保方式依次為集團(tuán)外提供的各類有效擔(dān)保、集團(tuán)持有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)、獨立第三方股票以及其他權(quán)利的抵押質(zhì)押、具備真正還款能力的母

7、公司、子公司所提供的保證；集團(tuán)內(nèi)優(yōu)質(zhì)子公司股票、股權(quán)質(zhì)押。32、 中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)【2003】121號文）明確指出：土地儲備貸款金額不得超過所收購?fù)恋卦u估價值的70%。33、 下列屬于債務(wù)重組范疇的是調(diào)整利率。34、 信用卡持卡人透支天數(shù)在90180天之內(nèi)，還款能力存在明顯問題，經(jīng)追索仍無法足額償還透支本息的，對此類信用卡透支進(jìn)行授信資產(chǎn)風(fēng)險分類時應(yīng)分為次級類。35、 衡量企業(yè)償還到期債務(wù)能力的直接標(biāo)志是有足夠的現(xiàn)金。36、接受所有者投入的固定資產(chǎn)可能導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率變化37、電子不屬于我行重點支持類行業(yè)38、 我行作為銀團(tuán)貸款的參與行，而未擔(dān)任安排行

8、或牽頭行時，總行和各海外機(jī)構(gòu)對同一筆國際銀團(tuán)貸款的認(rèn)購總額原則上不應(yīng)超過該筆貸款總額的35%。39、 由于借款人可能違約，內(nèi)部評級法要求銀行必須根據(jù)定性和定量的信息對損失風(fēng)險進(jìn)行評估。40、 就對貸款償還的影響程度而言，股東借款要比股本金貸款的風(fēng)險大。41、以鬧市區(qū)房產(chǎn)足額抵押的一年期貸款占用客戶授信總量42、 實施內(nèi)部評級法初級法的銀行需要有5年違約概率數(shù)據(jù)的積累。43、 我行對區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)授信對象的準(zhǔn)入條件中對注冊資本的要求為500萬元以上。44、 商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除商業(yè)銀行的不良貸款。45、 商業(yè)銀行資本充足率信息披露時間為每個會計年度終了后的4個月內(nèi)。因特殊原因

9、不能按時披露的，應(yīng)至少提前15個工作日向銀監(jiān)會申請延遲。46、 某公司為我行授信客戶，在我行授信余額1000萬元，以房地產(chǎn)抵押，其中甲房產(chǎn)于2004年5月10日完成抵押，乙房產(chǎn)于2005年5月10日完成抵押，在2004年12月至2005年1月期間，企業(yè)發(fā)生逃稅600萬元，稅務(wù)機(jī)關(guān)可查封乙房產(chǎn)，并優(yōu)先從處置變現(xiàn)收入中扣除稅款。47、 貸款人發(fā)放的股票質(zhì)押貸款余額，不得超過其資本凈額的15%；貸款人對一家證券公司發(fā)放的股票質(zhì)押貸款余額，不得超過貸款人資本凈額的5%。48、有效分散指運用資產(chǎn)組合理論和有關(guān)的模型對各種資產(chǎn)選擇進(jìn)行分析，根據(jù)其各自的風(fēng)險收益特性和相互之間的相關(guān)性來實現(xiàn)風(fēng)險、收益的最優(yōu)組

10、合。49、 根據(jù)總行7月份的最新政策，房地產(chǎn)行業(yè)在我行的行業(yè)投向歸類屬于允許類。50、 目前我行重點支持類行業(yè)不包括城建。51、 風(fēng)險管理實質(zhì)在于資本經(jīng)營。52、 經(jīng)濟(jì)（風(fēng)險）資本是銀行在極端的市場環(huán)境中用作補償不可預(yù)見損失的資本。53、 信貸資金運動是以銀行為軸心。54、 貸款通則規(guī)定“除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計不得超過其凈資產(chǎn)總額的50%”。55、 中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。56、 下列項目中，屬于預(yù)防性管理的內(nèi)容主要是風(fēng)險。57、 一筆貸款額為500萬，如果銀行為了籌集該筆資金以8%的利率發(fā)行存單，銀行發(fā)放的管理這筆貸款的經(jīng)營成本為3%，為了補償改筆貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險損失為1%，銀行預(yù)期利潤水平為2%，則該筆貸款的利率應(yīng)為14%。58、 甲將一張匯票背書給乙，并在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”