第1章工業(yè)項(xiàng)目可行性研究

1、第第1章章 工業(yè)項(xiàng)目可行性研究工業(yè)項(xiàng)目可行性研究 廣義的投資廣義的投資是指以預(yù)期財(cái)務(wù)收益或社會(huì)效益是指以預(yù)期財(cái)務(wù)收益或社會(huì)效益為目的的資金投入行為及其運(yùn)動(dòng)過程。為目的的資金投入行為及其運(yùn)動(dòng)過程。 投資人：政府投資、企業(yè)投資。投資人：政府投資、企業(yè)投資。 聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織工業(yè)項(xiàng)目評(píng)估手冊(cè)工業(yè)項(xiàng)目評(píng)估手冊(cè)對(duì)對(duì)項(xiàng)目項(xiàng)目的定義是：的定義是： 一個(gè)一個(gè)項(xiàng)目項(xiàng)目是對(duì)一項(xiàng)投資的一個(gè)提案，用來創(chuàng)是對(duì)一項(xiàng)投資的一個(gè)提案，用來創(chuàng)建、擴(kuò)建或發(fā)展某些工廠企業(yè)，以便在一定建、擴(kuò)建或發(fā)展某些工廠企業(yè)，以便在一定周期時(shí)間內(nèi)增加貨物的生產(chǎn)或社會(huì)服務(wù)。周期時(shí)間內(nèi)增加貨物的生產(chǎn)或社會(huì)服務(wù)。 項(xiàng)目目標(biāo)：經(jīng)營性項(xiàng)

2、目、非經(jīng)營性項(xiàng)目。項(xiàng)目目標(biāo)：經(jīng)營性項(xiàng)目、非經(jīng)營性項(xiàng)目。1.1 可行性研究的含義可行性研究的含義 為達(dá)到投資目的，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化或資為達(dá)到投資目的，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化或資源有效利用，在投資前，研究科學(xué)合理的投源有效利用，在投資前，研究科學(xué)合理的投資方式（資源使用方式），預(yù)測(cè)和管理投資資方式（資源使用方式），預(yù)測(cè)和管理投資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)?？尚行匝芯靠尚行匝芯?工業(yè)項(xiàng)目可行性研究工業(yè)項(xiàng)目可行性研究就是研究一個(gè)擬投資工就是研究一個(gè)擬投資工業(yè)項(xiàng)目的市場(chǎng)發(fā)展前景，在技術(shù)上的可行性、業(yè)項(xiàng)目的市場(chǎng)發(fā)展前景，在技術(shù)上的可行性、財(cái)務(wù)實(shí)施上的可行性、宏觀經(jīng)濟(jì)上的合理性，財(cái)務(wù)實(shí)施上的可行性、宏觀經(jīng)濟(jì)上的合理性，為投資

3、決策提供科學(xué)依據(jù)。為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。1.2可行性研究內(nèi)容可行性研究內(nèi)容 市場(chǎng)需求、資源條件、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、市場(chǎng)需求、資源條件、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、經(jīng)濟(jì)效益、投資風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)效益、投資風(fēng)險(xiǎn)。 為什么做（目的、意義為什么做（目的、意義/必要性）；必要性）； 能否做（現(xiàn)實(shí)條件）；能否做（現(xiàn)實(shí)條件）； 如何做（規(guī)模、技術(shù)方案）；如何做（規(guī)模、技術(shù)方案）； 后果（經(jīng)濟(jì)效果）；后果（經(jīng)濟(jì)效果）； 不確定性因素（風(fēng)險(xiǎn)）；不確定性因素（風(fēng)險(xiǎn)）； 建議。建議。1.3可行性研究的作用可行性研究的作用 為項(xiàng)目投資決策提供依據(jù)；為項(xiàng)目投資決策提供依據(jù)； 項(xiàng)目審批的依據(jù)；項(xiàng)目審批的依據(jù)； 合作的依據(jù)；合作的依

4、據(jù)； 籌措資金的依據(jù)；籌措資金的依據(jù)； 項(xiàng)目設(shè)計(jì)、實(shí)施、管理的依據(jù)；項(xiàng)目設(shè)計(jì)、實(shí)施、管理的依據(jù)； 編制國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的重要依據(jù)和資料。編制國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的重要依據(jù)和資料。 1.4可行性研究的階段劃分可行性研究的階段劃分 機(jī)會(huì)研究；機(jī)會(huì)研究； 初步可行性研究；初步可行性研究； 詳細(xì)可行性研究。詳細(xì)可行性研究。1.4.1機(jī)會(huì)研究機(jī)會(huì)研究 對(duì)項(xiàng)目的投資方向進(jìn)行規(guī)劃設(shè)想，尋找對(duì)項(xiàng)目的投資方向進(jìn)行規(guī)劃設(shè)想，尋找最有利的投資機(jī)會(huì)。最有利的投資機(jī)會(huì)。 由意向變成概略。由意向變成概略。主要研究內(nèi)容主要研究內(nèi)容 環(huán)境分析；環(huán)境分析； 市場(chǎng)分析；市場(chǎng)分析； 機(jī)會(huì)分析。機(jī)會(huì)分析。研究要求研究要求 精確度：投資估算誤差一

5、般要求達(dá)到精確度：投資估算誤差一般要求達(dá)到30以內(nèi)；以內(nèi)； 所費(fèi)時(shí)間：一般為所費(fèi)時(shí)間：一般為13個(gè)月；個(gè)月； 所需費(fèi)用：約占總投資的所需費(fèi)用：約占總投資的0.21.0； 專家：一、二個(gè)。專家：一、二個(gè)。1.4.2初步可行性研究初步可行性研究 進(jìn)一步分析機(jī)會(huì)研究的結(jié)論，判斷項(xiàng)目的設(shè)進(jìn)一步分析機(jī)會(huì)研究的結(jié)論，判斷項(xiàng)目的設(shè)想是否有生命力，并據(jù)此作出投資是否可行想是否有生命力，并據(jù)此作出投資是否可行的初步結(jié)論。的初步結(jié)論。 基本條件；基本條件； 初步方案；初步方案； 效果分析。效果分析。研究要求研究要求 精確度：投資估算誤差在精確度：投資估算誤差在20以內(nèi)；以內(nèi)； 所需費(fèi)用：占總投資的所需費(fèi)用：占總投

6、資的0.251.25； 需要時(shí)間：需要時(shí)間：46個(gè)月；個(gè)月； 專家：小組。專家：小組。 1.4.3詳細(xì)可行性研究詳細(xì)可行性研究 投資項(xiàng)目有關(guān)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資源和社會(huì)、投資項(xiàng)目有關(guān)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資源和社會(huì)、生態(tài)環(huán)境等方面進(jìn)行調(diào)查研究，對(duì)投資項(xiàng)目生態(tài)環(huán)境等方面進(jìn)行調(diào)查研究，對(duì)投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性及建設(shè)可能性進(jìn)的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性及建設(shè)可能性進(jìn)行全面分析、論證，作多方案的比較和評(píng)價(jià)，行全面分析、論證，作多方案的比較和評(píng)價(jià)，為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。 具體研究內(nèi)容具體研究內(nèi)容 為什么要建設(shè)這個(gè)項(xiàng)目？項(xiàng)目是否符合國家為什么要建設(shè)這個(gè)項(xiàng)目？項(xiàng)目是否符合國家的發(fā)展規(guī)劃和

7、優(yōu)先順序？的發(fā)展規(guī)劃和優(yōu)先順序？ 資源情況如何？項(xiàng)目的產(chǎn)品是否有充分的需資源情況如何？項(xiàng)目的產(chǎn)品是否有充分的需求？建多大規(guī)模合適？求？建多大規(guī)模合適？ 項(xiàng)目建在何處？當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境和社會(huì)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建在何處？當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件如何？條件如何？ 項(xiàng)目在技術(shù)上是否可靠？是否是可采用的技項(xiàng)目在技術(shù)上是否可靠？是否是可采用的技術(shù)方案中最好的一種？術(shù)方案中最好的一種？ 項(xiàng)目在管理上是否切實(shí)可行？項(xiàng)目在管理上是否切實(shí)可行？ 何時(shí)開始投資？建設(shè)時(shí)間多長何時(shí)開始投資？建設(shè)時(shí)間多長 ？何時(shí)建成？何時(shí)建成投產(chǎn)？投產(chǎn)？ 項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否合理？在經(jīng)濟(jì)上是否可項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否合理？在經(jīng)濟(jì)上是否可行？建成后的社會(huì)、

8、環(huán)境效果如何？行？建成后的社會(huì)、環(huán)境效果如何？ 項(xiàng)目能否籌集到所需的資金？籌資渠道是項(xiàng)目能否籌集到所需的資金？籌資渠道是否落實(shí)？否落實(shí)？研究要求研究要求 精確度：一般要求對(duì)投資估算誤差的達(dá)到精確度：一般要求對(duì)投資估算誤差的達(dá)到10以內(nèi)；以內(nèi)； 所需費(fèi)用：約占項(xiàng)目總投資的所需費(fèi)用：約占項(xiàng)目總投資的0.83； 所需時(shí)間：幾個(gè)月到幾年不等；所需時(shí)間：幾個(gè)月到幾年不等； 專家：形成小組，與相關(guān)行業(yè)專家協(xié)作。專家：形成小組，與相關(guān)行業(yè)專家協(xié)作。 1.5可行性研究的工作程序可行性研究的工作程序 開始籌劃；開始籌劃； 調(diào)查研究；調(diào)查研究； 優(yōu)化和選擇方案；優(yōu)化和選擇方案； 詳細(xì)研究；詳細(xì)研究； 編寫可行性研

9、究報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目作出編寫可行性研究報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目作出決策性建議。決策性建議。 1.6可行性研究的依據(jù)可行性研究的依據(jù) 國家或地區(qū)有關(guān)的方針、政策、規(guī)劃、法律國家或地區(qū)有關(guān)的方針、政策、規(guī)劃、法律法規(guī)；法規(guī)； 項(xiàng)目建議書和委托單位就擬建項(xiàng)目提出的目項(xiàng)目建議書和委托單位就擬建項(xiàng)目提出的目標(biāo)、要求、工作范圍等設(shè)想說明；標(biāo)、要求、工作范圍等設(shè)想說明； 可靠的自然、地理、地質(zhì)、氣象、基礎(chǔ)設(shè)施、可靠的自然、地理、地質(zhì)、氣象、基礎(chǔ)設(shè)施、交通運(yùn)輸、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等基礎(chǔ)資料；交通運(yùn)輸、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等基礎(chǔ)資料； 有關(guān)工程技術(shù)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、指標(biāo)等；有關(guān)工程技術(shù)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、指標(biāo)等； 國家公布的用于項(xiàng)目評(píng)價(jià)的有

10、關(guān)參數(shù)、數(shù)據(jù)國家公布的用于項(xiàng)目評(píng)價(jià)的有關(guān)參數(shù)、數(shù)據(jù)和指標(biāo)等。和指標(biāo)等。1.7可行性研究的方法可行性研究的方法 調(diào)查研究；調(diào)查研究； 預(yù)測(cè)；預(yù)測(cè)； 多目標(biāo)決策多目標(biāo)決策 。1.8可行性研究報(bào)告可行性研究報(bào)告 可行性研究報(bào)告是可行性研究工作的總結(jié)可行性研究報(bào)告是可行性研究工作的總結(jié)性報(bào)告文件，投資項(xiàng)目可行性研究工作完性報(bào)告文件，投資項(xiàng)目可行性研究工作完成之后，應(yīng)編寫可行性研究報(bào)告。成之后，應(yīng)編寫可行性研究報(bào)告。 1.8.1可行性研究報(bào)告的作用可行性研究報(bào)告的作用 匯總各方面分析結(jié)果；匯總各方面分析結(jié)果； 協(xié)調(diào)各方面矛盾，形成最終結(jié)論；協(xié)調(diào)各方面矛盾，形成最終結(jié)論； 提出建設(shè)性建議；提出建設(shè)性建議；

11、 工作成果的書面憑證。工作成果的書面憑證。1.8.2可行性研究報(bào)告的內(nèi)容可行性研究報(bào)告的內(nèi)容 （1）總論）總論 項(xiàng)目提出的背景和歷史情況，投資的必要性項(xiàng)目提出的背景和歷史情況，投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義；和經(jīng)濟(jì)意義； 研究工作的依據(jù)和范圍；研究工作的依據(jù)和范圍； 研究工作概況及主要結(jié)論：推薦的產(chǎn)品方案、研究工作概況及主要結(jié)論：推薦的產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模、廠址、原材料、動(dòng)力、施工設(shè)備、建設(shè)規(guī)模、廠址、原材料、動(dòng)力、施工設(shè)備、建設(shè)進(jìn)度、經(jīng)濟(jì)效益，以及推薦方案的主要建設(shè)進(jìn)度、經(jīng)濟(jì)效益，以及推薦方案的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)； 存在的問題和建議。存在的問題和建議。（2）需求預(yù)測(cè)和擬建規(guī)模；）需求預(yù)測(cè)和

12、擬建規(guī)模；（3）資源、原材料、燃料；）資源、原材料、燃料；（4）建廠條件和廠址方案；）建廠條件和廠址方案；（5）設(shè)計(jì)方案；）設(shè)計(jì)方案；（6）環(huán)境保護(hù)與安全防護(hù)；）環(huán)境保護(hù)與安全防護(hù)；（7）企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)；）企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)；（8）實(shí)施進(jìn)度的建議；）實(shí)施進(jìn)度的建議；（9）投資估算、資金籌措和成本估算；）投資估算、資金籌措和成本估算；（10）社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)；）社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)；（11）附件。）附件。1.8.3編制可行性研究報(bào)告的要求編制可行性研究報(bào)告的要求 實(shí)事求是，公正評(píng)價(jià)，并且做到內(nèi)容完整、實(shí)事求是，公正評(píng)價(jià)，并且做到內(nèi)容完整、文件齊全，依據(jù)充分，深度滿足投資決策文件齊全，依據(jù)充分，深度滿足投資決策的要求；的要求； 注意克服根據(jù)某一評(píng)價(jià)指標(biāo)來決定項(xiàng)目可注意克服根據(jù)某一評(píng)價(jià)指標(biāo)來決定項(xiàng)目可行性偏向，要穩(wěn)妥選擇項(xiàng)目方案；行性偏向，要穩(wěn)妥選擇項(xiàng)目方案； 要提出建議性意見。要提出建議性意