商業(yè)銀行業(yè)務(wù)知識論述

1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)知識商業(yè)銀行業(yè)務(wù)知識：一、資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的主要收入來源。1 、 放款業(yè)務(wù) - 商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1 ） 信用放款： 信用放款，指單憑借款人的信譽，而不需提供任何抵押品的放款，是一種資本放款。（ 1） 普通借款限額： 企業(yè)與銀行訂立一種非正式協(xié)議， 以確定一個貸款， 在限額內(nèi)， 企業(yè)可隨時得到銀行的貸款 支持， 限額的有效期一般不超過天。 普通貸款限額內(nèi)的貸款， 利率是浮動的， 與銀行的 優(yōu)惠利率掛鉤。（ 2） 透支放款： 銀行通過允許客戶在其帳戶上透支的方式向客戶提供貸款。提供這種便利被視為銀行對 客戶所承擔(dān)的合同之外的“附加義務(wù)”。（ 3） 備用貸款承諾： 備

2、用貸款承諾，是一種比較正式和具有法律約束的協(xié)議。銀行與企業(yè)簽訂正式合同，在 合同中銀行承諾在指定期限和限額內(nèi)向企業(yè)提供相應(yīng)貸款，企業(yè)要為銀行的承諾提供費用。（ 4） 消費者放款： 消費者放款是對消費個人發(fā)放的用于購買耐用消費品或支付其他費用的放款，商業(yè)銀行 向客戶提供這種貸款時，要進(jìn)行多方面的審查。（ 5） 票據(jù)貼現(xiàn)放款： 票據(jù)貼現(xiàn)放款，是顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日起至到期日止的 利息而取得現(xiàn)款。2 ） 抵押放款： 抵押貸款有以下幾種類型（） 存貨貸款。存貨貸款也稱商品貸款，是一種以企業(yè)的存貸或商品作為抵押品的短期貸款。（） 客帳貸款。銀行發(fā)放的以應(yīng)收帳款作為抵押的短期貸款

3、，稱為“客帳貸款”。這 種貸款一般都為一種持續(xù)性的信貸協(xié)定。（） 證券貸款。銀行發(fā)放的企業(yè)借款，除以應(yīng)收款和存貨作為抵押外，也有不少是用 各種證券特別是公司企業(yè)發(fā)行的股票和債券作押的。這類貸款稱為“證券貸款”。（） 不動產(chǎn)抵押貸款。通常是指以房地產(chǎn)或企業(yè)設(shè)備抵押品的貸款。3 ） 保證書擔(dān)保放款：保證書擔(dān)保放款，是指由經(jīng)第三者出具保證書擔(dān)保的放款。保證書是保證為借款人作貸 款擔(dān)保，與銀行的契約性文件，其中規(guī)定了銀行和保證人的權(quán)利和義務(wù)。銀行只要取得經(jīng)保證人簽字的銀行擬定的標(biāo)準(zhǔn)格式保證書，即可向借款人發(fā)放貸款。所 以，保證書是銀行可以接受的最簡單的擔(dān)保形式。4 ） 貸款證券化：貸款證券化是指商業(yè)銀

4、行通過一定程序?qū)①J款轉(zhuǎn)化為證券發(fā)行的總理資過程。具體做法 是：商業(yè)銀行將所持有的各種流動性較差的貸款， 組合成若 干個資產(chǎn)庫 （ Assets Pool ），出 售給專業(yè)性的融資公司（ Special Purpose Corporation）， 再由融資公司以這些資 產(chǎn)庫為擔(dān)保， 發(fā)行資產(chǎn)抵押證券。 這種資產(chǎn)抵押證券同樣可以通過證券發(fā)行市場發(fā)行或私募的方 式推銷給投資者。出售證券所收回的資金則可做為商業(yè)銀行新的資金 來源再用于發(fā)放其它 貸款。2 、 投資業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價證券的活動。投資是商業(yè)銀行一項重要的資產(chǎn)業(yè) 務(wù)，是銀行收入的主要來源之一。商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)，按照對象

5、的不同，可分為國內(nèi)證券投資和國際證券投資。國內(nèi)證 券投資大體可分為三種類型，即政府證券投資、地方政府證券投資和公司證券投資。國家政府發(fā)行的證券，按照銷售方式的不同，可以分為兩種，一種叫作公開銷售的證券， 一種叫作不公開銷售的證券。商業(yè)銀行購買的政府證券，包括國庫券、中期債券和長期債券三種。） 國庫券。國庫券是政府短期債券，期限在一年以下。） 中長期債券。中長期債券是國家為了基建投資的資金需要而發(fā)行的一種債券，其利 率一般較高，期限也較長，是商業(yè)銀行較好的投資對象。二、負(fù)債業(yè)務(wù)： 負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計量的債務(wù)。存款、派生 存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的

6、80 以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆 入款項或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。1 、 活期存款： 活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預(yù)先通知可隨時提取或支付的存款。 活期存款構(gòu)成了商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。但成本 較高。商業(yè)銀行只向客戶免費或低費提供服務(wù)，一般不支付或較少支付利息。2 定期存款：定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預(yù)先約定期限的存款。定期存款占銀 行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源， 對商業(yè)銀行長期放款與投資具有重要意義。3 、 儲蓄存款： 儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的

7、存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期 和定期。儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現(xiàn)。 存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項。4. 可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CDs ）： 可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，但與前述定期存款又有所區(qū)別?？赊D(zhuǎn) 讓存單存款的明顯特點是： 存單面額固定， 不記姓名， 利率有固定也有浮動， 存期為個月、 個月、 個月和個月不等。 存單能夠流通轉(zhuǎn)讓， 以能夠滿足流動性和盈利性的雙重要 求。5 、 可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶： 它實際上是一種不使用支票的支票帳戶。它以支付命令書取代了支票。通過此帳戶，商 業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支

8、付利息，從而吸引儲戶，擴大存款。開立這種存款帳戶，存戶可以隨時開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付， 其存款余額可取得利息收入。由此滿足了支付上的便利要求，同時也滿足了收益上的要求。6 、 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)存款帳戶： 這一帳戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶類似，是在電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來。發(fā)展到 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)時，存戶可以同時在銀行開立兩個帳戶：儲蓄 帳戶和活期存款帳戶。銀行收 到存戶所開出的支票需要付款時， 可隨即將支付款項從儲蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上， 自 動轉(zhuǎn)帳，即時支付支票上的款項。7 、 掉期存款： 掉期存款指的是顧客在存款時把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期 存

9、款存入銀行。 到期滿時顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。 存款期限由一個月 至一年不等。三、中間業(yè)務(wù)： 中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，其收入不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表。1 、結(jié)算業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種業(yè)務(wù)。1 ） 結(jié)算工具： 結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。 目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括 銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。主要的票據(jù)結(jié)算工具：（ 1）、 銀行匯票：由企業(yè)單位或個人將款項交存開戶銀行，由銀行簽發(fā)給其持往異地采 購商品時辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金的票據(jù)。（ 2）、 商業(yè)匯票：由企業(yè)簽發(fā)的一種票據(jù)，適用于企業(yè)單位先發(fā)貨后收款或雙方約定延 期付款的商品

10、交易。（ 3）、 銀行本票：申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或支取現(xiàn)金的 票據(jù)。可分為不定額本票和定額本票。( 4)、 支票：由企業(yè)單位或個人簽發(fā)的，委托其開戶銀行付款的票據(jù)，是我國傳統(tǒng)的票 據(jù)結(jié)算工具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。2 ) 結(jié)算方式：( 1) 同城結(jié)算方式：a. 支票結(jié)算 商業(yè)銀行最主要或大量的同城結(jié)算方式是支票結(jié)算。 支票結(jié)算就是銀行顧 客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票，命令銀行從其帳戶中支付一定款項給收款人， 從而實現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過程。b. 帳單支票與劃撥制度。這是不用開支票，通過直接記帳而實現(xiàn)資金結(jié)算的方式。c. 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記

11、轉(zhuǎn)帳。 這兩種結(jié)算方式是在自動交換所的基礎(chǔ)上發(fā)展起來 的。自動交換所交換的是磁帶而不是支票。它通過電子計算機對各行送交的磁帶進(jìn)行處理， 實現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算。d. 票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。 這是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這種系 統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯 劃款項等將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的 終端機， 這樣收款銀行立即可以收到有關(guān)信息， 交換所同時借記付款銀行帳戶， 貸記收款銀 行帳戶。( 2) 異地結(jié)算方式：a. 匯款結(jié)算 匯款結(jié)算( Remittance )，是付款人委托銀行將款項匯給外地某收款人 的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算又分為電匯、信匯和票匯三種形式。b. 托收

12、結(jié)算 托收結(jié)算( Collection )，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨 人收取款項而向其開出匯票， 并委托銀行代為收取款項的一種結(jié)算方式。 托收業(yè)務(wù)主要有光 票托收和跟單托收兩類。c. 信用證結(jié)算 信用證( Letter of Credit )，一種有條件的銀行付款承諾，即開證銀行 根據(jù)進(jìn)口商的指示， 向出口商開立的， 授權(quán)其簽發(fā)以進(jìn)口商或銀行為付款人的匯票， 保證在 條款規(guī)定條件下必定付款或承兌的文件。d. 電子資金劃撥系統(tǒng) 隨著電子計算機等新技術(shù)投入銀行運用，電子計算機的大型化和網(wǎng)絡(luò)化改變了商業(yè)銀行 異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。 通過電子資金結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行異地結(jié)算， 使資金周轉(zhuǎn)大

13、大加快， 業(yè)務(wù)費用大大降低。2 、信用證業(yè)務(wù)：信用證( Letter of Credit )，作為商業(yè)貿(mào)易的手段之一，銀行信用證是進(jìn)口商的代理銀 行為進(jìn)口商提供自身的信用， 保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù)， 即將所開 票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。所謂信用證即是保證承付這些票據(jù)的證書。信用證的種類：1 ) 銀行信用證 匯票的接受人是銀行，開證行或受其委托的保兌銀行承兌開給自己的匯票，這種信用證 是銀行信用證( Bank Credit )。2 ) 不可撤銷信用證與可撤銷信用證不可撤銷信用證( Irrevocable Credit )，是指開證行一旦開立了信用證并將之通知了受 益人， 在

14、其有效期間， 如若沒有開證委托人、 受益人或已依據(jù)此信用證貼現(xiàn)匯票的銀行的同 意，不可單方面地撤銷此信用證，也不可變更其條件。3 ) 保兌信用證與不保兌信用證 開證行以外的銀行對賣方開出的匯票保證兌付，這種信用證稱為保兌信用證( Confirmed Credit )，而無此保證者則稱為不保兌信用證( Unconfirmed Credit)。4 ) 一般信用證和特定信用證 信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票，這種信用證稱為特定 信用證( Special or Restricted Credit)，而不 限定貼 現(xiàn)銀 行者稱 為普通 信用 證( General or Open

15、 Credit )。3 、 信托業(yè)務(wù)信托( Trust )，可以從兩方面考察，從委托人來說，信托是為自己或為第三者的利益， 把自己的財產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為；從受 托人來說，信托是受委托人的委托， 為了受益人的利益， 代為管理、 營運或處理信托人托管財產(chǎn)的一種過程。 廣義的信托還包括 代理業(yè)務(wù)，如受托代辦有價證券的簽 證、發(fā)行、收回、掉換、轉(zhuǎn)讓、還本付息以及代客保 管物品等。信托與代理的主要區(qū)別在于財產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移，如果財產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人，則是 信托關(guān)系，而代理則不涉及財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。信托關(guān)系( Fiduciary Relationship )是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多

16、邊 關(guān)系。信托行為、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移 本金委托人有關(guān)管理指示- > 受托人 受益> 受益人按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。( 1) 證券投資信托 證券投資信托是以投資有價證券，獲取投資收益為目的信托。它是由信托部門將個人或 企業(yè)、 團體的投資資金集中起來， 代替投資者進(jìn)行投資， 最后將投資收益和本金償還給受益 人。( 2) 動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托 動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財產(chǎn)的所有者提出的、以融通資金為目的信托。( 3 )公益信托業(yè)務(wù) 公益信托是一種由個人或團體捐贈或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。4 、 租賃業(yè)務(wù)1 ) 融資性租賃( Financial

17、 Lease )是以融通資金為目的租賃。一般先由承租人自行 從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易 條件，然后找出租人(金融機構(gòu)或其附屬的專業(yè)子公 司)，要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按 期交納租金。這時出 租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性 租賃或資本性租賃。2 ) 操作性租賃( Operating Lease )又叫服務(wù)性租賃，是由出租人向承租人提供一種 特殊服務(wù)的租賃。 這種特殊服務(wù)主要是 指設(shè)備的短期使用或利用服務(wù)， 如出租人買下庫房、 車船、 電子計算機等， 然后出租給承租人。 操作性租賃通常適用于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)

18、、技術(shù)更新、使用 頻度不高的設(shè)備。3 ) 出售與返租式租賃( Sale and Lease back )是財產(chǎn)所有人將其財產(chǎn)出售以后又租 回使用的一種租賃方式。 這種租賃的后半段與一般租賃完全相同， 只是增加了前半段的出售 過程，財產(chǎn)所有者又變成了財產(chǎn)使用者。4 ) 轉(zhuǎn)租賃( Sublease )，是將設(shè)備或財產(chǎn)進(jìn)行兩次重復(fù)租賃的方式。國際租賃中通常 采用這種租賃方式。5 、 代理業(yè)務(wù)代理融通( Factoring )又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通 公司代顧客收取應(yīng)收款項，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營代理融通業(yè)

19、務(wù)的公司，二是 出售應(yīng)收帳款、 取得資金融通的工商企業(yè)， 三是取得商業(yè)信 用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。 三者的關(guān)系是， 工商企業(yè)對顧客賒銷貨物或勞務(wù)， 然后把應(yīng)收的賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理 融通公司，由后者向企業(yè)提供資金并到期 向顧客收帳。6 、 銀行卡業(yè)務(wù)1 ) 信用卡 信用卡是消費信貸的一種工具和形式，具有“先消費”、方便消費者的特點。 信用卡的種類很多，除銀行發(fā)行的信用卡外，還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信用卡、 旅游娛樂卡等。2 ) 支票卡 支票卡又叫保證卡，供客戶開發(fā)支票時證明其身份的發(fā)卡?？ㄆd明客戶的帳戶、簽名 和有效期限。3 ) 自動出納機卡和記帳卡 自動出納機卡是一種印有磁帶、

20、專供在自動出納機上使用的塑料卡?？ㄉ铣龢?biāo)明發(fā)行銀 行、卡片號碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號、密碼和余額。4 ) 靈光卡和激光卡 靈光卡又叫記帳卡、方便卡，是一種帶微型集成電路的塑料卡片，具有自動、數(shù)據(jù)處理 和儲存的功能，卡片可以記錄客戶每筆收支和存款余額。7 、 咨詢業(yè)務(wù)：在現(xiàn)代社會，信息已成為社會發(fā)展的主要支柱之一。商業(yè)銀行通過資金運動的記錄，以 及與資金運動相關(guān)資料的收集整理，可以為企業(yè)提供豐富實用的經(jīng)濟信息。其主要內(nèi)容有： 企業(yè)財務(wù)資料資信評價；商品市場供需結(jié)構(gòu)變化趨勢介紹；金融市場動態(tài)分析。四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)1 、 國際結(jié)算業(yè)務(wù) 國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要

21、用貨幣收付，在一定的形式和條件 下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式，發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收 付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實現(xiàn)。1 ) 匯款結(jié)算業(yè)務(wù) 匯款是付款人把應(yīng)付款項交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把 款項支付給收款人的一種結(jié)算方式。銀行接到付款人的請求 后，收下款項，然后以某種方 式通知收款人所在地的代理行， 請它向收款人支付相同金額的款項。 最后， 兩個銀行通過事 先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。匯款結(jié)算方式一般涉及四個當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。 國際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上

22、分為三大類，即電匯、信匯和票匯。2 ) 托收結(jié)算業(yè)務(wù)托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項而向其開發(fā)匯票， 委托銀行代收的一種結(jié)算方式。 一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類，一類為光票托收， 另一類為跟單托收。3 ) 信用證結(jié)算業(yè)務(wù) 信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口商主動請示進(jìn)口地銀行向出口商 開立信用證， 對自己的付款責(zé)任作出保證。 當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后， 進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個，即開證申請人、受益人和開證銀行。4 ) 擔(dān)保業(yè)

23、務(wù) 在國際結(jié)算過程中，銀行還經(jīng)常以本身的信譽為進(jìn)出口商提供擔(dān)保，以促進(jìn)結(jié)算過程的 順利進(jìn)行。目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。( 1 )銀行保證書( Letter of Guarantee ) 銀行保證書又稱保函，是銀行應(yīng)委托人的請求，向受益人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé) 的一種文件。備用信用證( Stand-by Letter of Credit ) 備用信用證是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。它是開證行對受益人開出的擔(dān)保文件。保證 開證申請人履行自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款項。2 、國際信貸與投資 國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。國際信貸

24、與投資與國內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有 所不同。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者。1 ) 進(jìn)出口融資商業(yè)銀行國際信貸活動的一個重要方面， 是為國際貿(mào)易提供資金融通。 這種資金融通的對象， 包括本國和外國的進(jìn)出口商人。商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種： 進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請求進(jìn)口地的某個銀行(一般為自己的往來銀行) ，向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送 給出口商， 出口商見證后， 將貨物發(fā)運給進(jìn)口商。 銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過 程。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時， 根據(jù)有

25、關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據(jù)承兌，出口貸款等。2 ) 國際放款國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風(fēng)險、放款的方式等方面，都與國內(nèi) 放款具有不同之處。商業(yè)銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。根據(jù)放款對象的不同，可以劃分為個人放款、企業(yè)放款、銀行間放款以及對外國政府 和中央銀行的放款。根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長期放款，這種期限的劃分 與國內(nèi)放款形式大致相同。根據(jù)放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。單一銀行放款是指放 款資金僅由一個銀行提供。一般來說，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。多銀行放款

26、是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。第二， 辛迪加放款。3 ) 國際投資 根據(jù)證券投資對象的不同。商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩 種。外國債券投資。 外國債券(Foreign Bond )是指由外國債務(wù)人在投資人所在國發(fā)行的， 以投資國貨幣標(biāo)價的借款憑證。外國債券的 發(fā)行人包括外國公司、外國政府和國際組織。 外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、 金融機構(gòu)以及個人等， 其中， 商業(yè)銀行是重要的投 資者。歐洲債券投資。歐洲債券( Europe-Bond )是指債務(wù)人在歐洲金融市場上發(fā)行的， 以銷售國以外的貨幣標(biāo)價的借款憑證。歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。歐洲債券有很多形式： 普通債券(Straight Band )。這是歐洲債券的基本形式， 其特點是： 債券的利息固定， 有明確的到期日， 由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降， 因此， 當(dāng)市場利率 波動劇烈時，就會影響其發(fā)行量。 復(fù)合貨幣債券( Multiple-Currency Bond )。債務(wù)人發(fā)行債券時，以幾種貨幣表示債 券的面值。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。 浮動利率債券( Floating Rate Bo