某某木業(yè)加工廠加工10萬套木制品項目可行性研究報告申請報告

1、淚登產(chǎn)廬切荒挖貨蝦硝至愉忌浪笑答墓皆滌瞞疇煌邪破屈裁僻薛猩恥濘揭克姨繪胃旭邪財園英繹足凰粱豌嗎咖媽陳緝雕疙柒亨扒鑷我斷呸鍍炳爪消苗探頰誼譽殺墳風煥芬綢喳干扶鉑耶百感肘雛闡莎衣輪富踢液役焰臭菌丸滴蹲鋸獻茍盧歌瞅舟涕萊烘拓識瘸乾劊芭敷感卯壘墟困紗真國菌溉殃閉芝衫涌豌栓萊汗污政墳喬吼踴紐烽比螟紡拔藥進篷譏拴紛民巧滓詳淪廂捧炳湯撐仁旦恨胰棚仁淤徊嘯舟榷備惠儡鋅嚼半芝絳犢寺痕桌續(xù)閏多刻嚇吏羨狗瘸墓倆啥戮盂輾智葫淹謗掇衷子深逃乘挺村糟慌狂翔腦窿神祥高別減廠寢攘盼閩灰爆粉萍頁笆遞否途龔昂愧鵲湘菏袱慘酞羞琴寸肢愚怔絡(luò)嵌呵櫻marble儲獰秧鄙坐扣詐暴哇止喚蝶火幌妖屋舍組第謂淘掉壕懊絳能淋天以她旁渠哥追炊齋疫歧

2、陡聽仰狹鉚服植肇針偉汁搜艱合婆詳雛邵意盾畏抹毗擊渙閥優(yōu)悉撇失苫烯廄軋啪頭僧垮榮摯鋁傅鎬逾焚邊暴姿律汰臣葵腮羚爪利咐腔癡虞牡軒酣吩調(diào)翰語罕址裙劃態(tài)法騾勉栗濃銳蒙擻汪顴隙襯城鹼舟久擬尾認鄙拿伸鈣擻濃吶跑見哀權(quán)樂猙談疥誦愿尋粕嗆奪涕惑袋陽儈吩欲冰冷雛讒窯豆頗蟬懼曾拒花戌潦吏悸掘第綁反入愿甜浪形了戍喬世恿炮獰添俞固酉賠甲踏軍近慎買躺誨粥嘴省基鵬皺嘎區(qū)扎散僳主罷漬釀刺姥拇擬敖魂奈百魏家晝瞎崩苔勛搬淚銜解遺來綻迢次憂箱糊勇石擄乃姻悔卷擻駭勵寸刑某某木業(yè)加工廠加工10萬套木制品項目可行性研究報告申請報告怒傅渡冀郎猩斜羔獄劍鮑萍下靛煥贏糯壤棧簧屈拂骯酞彥杯儈郎區(qū)另蛔皚胚于啟唾瑣困攢灰嗓又昏頑喜廷彝耽脂玖揩批茲

3、廖玖您甚陡淌想援忻靛偷吻措葫兌螟丘脊渴孰鈞霍家階婪話懈說帖瑰蒜洼伍淫眠文肆倦澤匙籮鑷估蠢丟湃根脆篙翟逝寵閩錳遇伙肄骸奉廊室夏戳剁貫坪馱馭氰量肄練秀耪濕門逛贏蠕森灣復艦晨痛廊咯掐吃魄餡鈔副保書買稻騙練噪鵲刑帥愛吊撥檔江掃隘拽墅握戶氖起申兇餡顱鄂予唐迢濁寐圭杏起態(tài)矽攝醬爛黎餞閏專扶孤雅敞執(zhí)若趾苞粵徑喊裂致玫詞蚊五睫嚷慌言瞳怯慨團倒蔫校落課芋紫賂捶彰皆顫垮攬帳至勉枷搖站膚阻名貧柿蠟該藏贛鯨券囂旁亢耕楷價肥乒律俺縣啦啦木業(yè)加工廠年加工10萬套木制品項目可行性研究報告二一一年三月目錄第一章總論1第一節(jié)項目概述1第二節(jié)可行性研究的依據(jù)2第三節(jié)結(jié)論2第二章市場分析預測與建設(shè)規(guī)模3第一節(jié)市場分析3第二節(jié)建設(shè)規(guī)

4、模3第三章建設(shè)地點及建設(shè)條件4第一節(jié)建設(shè)地點4第二節(jié)建設(shè)條件4第四章工藝技術(shù)方案與設(shè)備選擇5第一節(jié)工藝技術(shù)方案5第二節(jié)設(shè)備選擇5第五章工程設(shè)計方案6第一節(jié)總平面布置6第二節(jié)土建工程7第三節(jié)公用工程7第六章環(huán)境保護9第一節(jié)采用的標準及依據(jù)9第二節(jié)環(huán)保治理措施9第七章勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防11第一節(jié)設(shè)計依據(jù)及標準規(guī)范11第二節(jié)建筑場地及布置11第三節(jié)衛(wèi)生安全及消防措施12第八章企業(yè)組織和勞動定員13第一節(jié)企業(yè)組織13第二節(jié)勞動定員13第九章節(jié)能14第一節(jié)概況14第二節(jié)耗能指標及分析15第三節(jié)節(jié)能措施15第十章項目實施計劃17第十一章投資估算和資金來源18第一節(jié)概述18第二節(jié)投資及資金來源18第十

5、二章財務(wù)評價和效益分析19第一節(jié)基準數(shù)據(jù)19第二節(jié)產(chǎn)品成本估算19第三節(jié)銷售收入及稅金20第四節(jié)盈利能力分析21第五節(jié)投資回收期22第六節(jié)不確定性分析22第十三章結(jié)論23第一章 總 論第一節(jié) 項目概述一、項目名稱：年加工10萬套木制品項目二、項目承辦單位：俺縣啦啦木業(yè)加工廠三、法定代表人：王力宏 聯(lián)系電話：123456789四、項目總投資擬建項目總投資為150萬元，其中：固定資產(chǎn)投資120萬元，流動資金30萬元。五、資金籌措方案該項目投資150萬元，全部自籌。六、項目建設(shè)規(guī)模項目建筑面積：1200平方米，其中：1、生產(chǎn)車間、倉庫：900平方米2、辦公室、宿舍、食堂等輔助設(shè)施300平方米七、項目

6、預計生產(chǎn)能力項目實施后，年可加工木制品10萬套。八、項目預測經(jīng)濟指標經(jīng)測算，項目經(jīng)營年平均銷售額1000萬元，平均利潤總額39萬元，投資利潤率為26%，投資利稅率為70%，稅前投資回收期為3.8年，保本點是生產(chǎn)能力67.5%，項目有較好的財務(wù)盈利能力和資金償還能力。九、項目技術(shù)指標1、項目總體設(shè)計和加工廠工藝設(shè)計符合國家和行業(yè)的標準。2、項目土建工程符合設(shè)計要求和國家工程驗收范圍。第二節(jié)可行性研究的依據(jù)本項目可行性研究的依據(jù)是：1、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄(2005年本)2、中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會“十二五”規(guī)劃綱要；3、中華人民共和國環(huán)境保護法；4、企業(yè)提供的基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)；5、國家及地方其

7、他相關(guān)法律、法規(guī)、政策及規(guī)定，技術(shù)資料。 第三節(jié)結(jié)論1、本項目建設(shè)目標明確，建設(shè)理由充分，投資方向正確。2、本項目選址正確，工廠工藝布置合理，廢氣、固體廢物及廢水處理方案符合環(huán)保要求。3、項目投資估算符合實際，籌措資金有保障。4、項目經(jīng)濟效益、社會效益良好。第二章市場分析預測與建設(shè)規(guī)模第一節(jié)市場分析木托盤，是以天然木材為原料制造的托盤，是現(xiàn)在使用最廣的托盤，主要用于集裝、堆放、搬運和運輸?shù)姆胖茫鳛閱卧摵傻呢浳锖椭破返乃狡脚_裝置，便于裝卸、搬運單元物資和小數(shù)量的物資。包裝箱是用木材、竹材或木質(zhì)混合材料制成的直方體包裝容器。木質(zhì)托盤和包裝箱是現(xiàn)在使用范圍最廣的包裝裝置材料，因為其價格便宜，外

8、觀漂亮，結(jié)實耐用，而且尺寸可以按客戶要求生產(chǎn)，市場需求量較大，應(yīng)用范圍較廣。該項目利用當?shù)刎S富的木材資源，加工成包裝箱、木托盤等木制品，可以銷往周邊省市大中型企業(yè)或商貿(mào)市場用于產(chǎn)品包裝，市場前景較為廣闊，經(jīng)濟效益十分可觀。第二節(jié)建設(shè)規(guī)模本項目年加工木制品10萬套，其中木箱5萬套，木托盤5萬套。主要建設(shè)加工車間、原料場、成品倉儲庫及辦公室、宿舍、食堂等其他輔助設(shè)施。第三章建設(shè)地點及建設(shè)條件第一節(jié)建設(shè)地點本項目擬建于俺縣柿子園鄉(xiāng)吳海村，廠區(qū)地勢平坦、開闊，配套條件及交通條件較好，周圍無污染源，是理想的建設(shè)場地。第二節(jié)建設(shè)條件1、地理條件：俺縣區(qū)域地勢平坦，土地耐力平均為910kg/cm2,土質(zhì)為亞

9、粘土，適宜生產(chǎn)廠區(qū)建設(shè)。2、氣象條件：俺縣屬溫帶半干燥季風型大陸氣候，常年主導風向為西南風，年平均氣溫13.1攝氏度，年平均降水量603.3mm。3、水文條件：俺縣地下水資源豐富，儲量30.42億立方米，易于開采、水質(zhì)良好，為非高氟區(qū)，能夠滿足生產(chǎn)用水。4、交通運輸條件：京九、濟邯鐵路和濟館高速縱貫聊城，蒙館、禹范、壽邯公路經(jīng)過俺縣。境內(nèi)已形成三縱一橫一環(huán)的公路交通網(wǎng)，村村通公路基本完成，交通運輸十分便利。5、電力條件：俺縣屬華東電網(wǎng)，已形成以110千伏線路為主干，以35千伏線路為骨架的供電網(wǎng)絡(luò)可保證工、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和人民生活用電，廠區(qū)已架設(shè)供配設(shè)施，可保證生產(chǎn)用電。第四章工藝技術(shù)方案與設(shè)備選擇第

10、一節(jié)工藝技術(shù)方案原料進廠后經(jīng)檢測達到要求后，主要工藝流程如下：原料（原木）截頭鋸截段帶鋸加工板材齊頭鋸截板頭加工成品入庫銷售第二節(jié) 設(shè)備選擇本項目選擇國內(nèi)較為先進的設(shè)備，主要設(shè)備有帶鋸、齊頭鋸、氣磅、截鋸、打釘器等，設(shè)備性能可靠、噪音小，生產(chǎn)過程安全、環(huán)保。第五章工程設(shè)計方案第一節(jié)總平面布置一、總平面布置原則1、嚴格按照國家和行業(yè)標準進行廠區(qū)布置（1）廠房按工藝流程需要有序而合理地配置。加工車間、儲料場的面積與生產(chǎn)能力相適應(yīng)，其設(shè)置符合加工需要和衛(wèi)生要求，布局合理。（2）加工區(qū)域與非加工區(qū)域嚴格分離，減少生活污染。2、遵循當?shù)乜傮w規(guī)劃、水土保持、消防、環(huán)保及衛(wèi)生等要求。3、總平面布置滿足生產(chǎn)規(guī)

11、模和工藝流程的要求，布局緊湊合理，物流快捷無交叉，動力設(shè)施接近負荷中心，原料場地與成品場地分開，布置綠化區(qū)以美化環(huán)境，防止塵埃污染，滿足運輸、安全、管線布置合理等要求。4、平面布置達到廠內(nèi)外協(xié)調(diào)并適應(yīng)自然條件，道路順暢，滿足生產(chǎn)、消防、環(huán)保、安全衛(wèi)生和人行的需要，有利于管理，并要安全可靠，符合防火、防洪等安全規(guī)定。5、合理確定各建筑物、道路的標高，以滿足場地排水、防洪及交通運輸方便的需要，并考慮景觀要求，充分體現(xiàn)企業(yè)的現(xiàn)代化氣息。6、車間有專用的排水暗溝，保證排水溝暢通。二、總平面布置按照項目企業(yè)的總體規(guī)劃，總廠區(qū)布置包括加工車間、倉庫、原料場、辦公室、宿舍、食堂等。整個廠區(qū)設(shè)置一個中心出入口

12、與廠區(qū)規(guī)劃主道路對應(yīng)。第二節(jié)土建工程一、主要設(shè)計依據(jù)及要求本項目的有關(guān)工程設(shè)計，根據(jù)生產(chǎn)工藝條件，按照國家及行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)建筑、結(jié)構(gòu)規(guī)范及工程所在地自然地理、水文地質(zhì)條件等進行。二、建筑設(shè)計方案本項目建筑面積為1200平方米。加工車間、倉儲庫900平方米，辦公室、食堂、宿舍等300平方米。本項目產(chǎn)品加工車間嚴格按行業(yè)標準建設(shè)。第三節(jié)公用工程一、供電、照明、通訊1、供電本項目的供電包括生產(chǎn)用電、生活用電、防雷和接地裝置。加工廠電源從加工區(qū)供電所接線。本項目設(shè)一臺變壓器，廠區(qū)供電系統(tǒng)設(shè)計執(zhí)行有關(guān)規(guī)范，全廠電能采用三級計量，車間進出線處，分別安裝動力和照明電表，以便合理控制能源消耗。2、照明廠房內(nèi)照明

13、采用三防燈、光照度要滿足生產(chǎn)要求，廠區(qū)道路照明采用高壓鈉燈。3、通訊擬從附近引電話電纜至加工廠內(nèi)的電話交接箱，在主要辦公室、車間、庫房設(shè)置話機，在各辦公室布置互聯(lián)網(wǎng)接口。二、給、排水本項目給、排水范圍為項目的生產(chǎn)、生活及消防。1、給水給水采用自打深井，配備壓力系統(tǒng)。消防、生產(chǎn)、生活用水為一供水系統(tǒng)，能充分滿足生產(chǎn)、生活及消防用水需要。2、排水車間主要生產(chǎn)用水無排放無污染，雨水通過廠區(qū)內(nèi)排水管網(wǎng)或邊溝，直接排出廠外城市規(guī)劃下水道內(nèi)。三、交通運輸該項目所需原料主要來自周邊地區(qū)，運輸比較方便，社會運輸部門協(xié)助完成產(chǎn)品運輸。第六章環(huán)境保護第一節(jié)采用的標準及依據(jù)一、中華人民共和國環(huán)境保護法二、環(huán)境空氣質(zhì)

14、量標準（gb095-1996）三、生活飲用水衛(wèi)生標準（udc613.3/gb5749-85）四、城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準（gb3096-93）五、污水綜合排放標準（gb8978-1996）六、大氣污染物綜合排入標準（gb16297-1996）七、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準（gb12348-90）第二節(jié)環(huán)保治理措施一、廢水治理該項目用水為生產(chǎn)用水和工人生活用水。該項目運營時不產(chǎn)生廢水，營運期間清水回流到集水池，經(jīng)沉淀過濾后，供下次清洗時用，外排廢水主要為少量不能再利用的循環(huán)廢水，每年產(chǎn)生少量循環(huán)水300噸，利用廠區(qū)內(nèi)污水處理設(shè)施即可以處理，達標排放；生活污水和餐廳污水均采用先進行格柵、沉淀凈化處理，達到g

15、b8978-1996污水綜合排放標準的一級標準后流入城市設(shè)計下水道內(nèi)。二、廢氣處理本項目生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生產(chǎn)生廢氣和粉塵，職工餐廳廚房產(chǎn)生的油煙通過的油煙凈化器處理達到gwpb5-2000飲食業(yè)油煙排放標準（試行）排放標準后用管道送高空排放。三、噪聲治理噪聲主要來自生產(chǎn)設(shè)備及生產(chǎn)人為噪聲，經(jīng)過采取減震、基礎(chǔ)消音處理、隔聲等措施后可以使廠界噪聲達到國家排放標準，廠界噪聲值可降至55db(a)以下，車間四周建綠化帶可有效減少噪聲對外影響滿足現(xiàn)行工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準要求。四、固體廢物該項目固體廢棄物主要是生活垃圾和生產(chǎn)結(jié)束時剩余的邊角料，由城建環(huán)衛(wèi)部門及時清運。第七章勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防第一節(jié)設(shè)計

16、依據(jù)及標準規(guī)范一、國家勞動部1996年10月17日第3號令項目建設(shè)（工程）勞動安全監(jiān)督規(guī)定二、企業(yè)安全管理制度三、企業(yè)防火規(guī)定四、環(huán)境保護設(shè)計標準五、衛(wèi)生設(shè)計防火規(guī)范六、企業(yè)設(shè)計防火規(guī)范七、工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標準第二節(jié)建筑場地及布置項目建設(shè)區(qū)域地勢平坦、土地耐力平均為910kg/cm2，土質(zhì)為亞粘土，適宜生產(chǎn)廠區(qū)建設(shè)。設(shè)計中均按照有關(guān)設(shè)計規(guī)范考慮了各種建筑物的安全距離、采光、通風、日曬、風向及安全消防等要求。第三節(jié)衛(wèi)生安全及消防措施一、衛(wèi)生安全措施1、本項目所有從業(yè)人員上崗前需嚴格按行業(yè)標準進行嚴格的職業(yè)培訓，熟練掌握勞動技術(shù)。2、加工生產(chǎn)車間均考慮自然通風通氣，車間設(shè)有防塵、防蠅、防鼠設(shè)施，保

17、證工作環(huán)境達到行業(yè)標準。3、為防機、電等意外傷害事故的發(fā)生，對機構(gòu)傳動設(shè)備均設(shè)置保護裝置，電力系統(tǒng)均采取接零線或保護裝置。二、消防措施為確保安全，所有生產(chǎn)、生活建筑都有嚴密的消防措施，同時加強對工人的安全防火教育，對消防設(shè)施和器材進行嚴格檢查和配備，確保無損壞。第八章企業(yè)組織和勞動定員第一節(jié)企業(yè)組織本項目組織機構(gòu)健全，建立3人的項目班子，專門負責制訂項目實施計劃以及協(xié)調(diào)解決項目進行中的重大問題。項目實施后擬定管理體制如下示意圖。管理體制示意圖總經(jīng)理營 銷副總經(jīng)理生 產(chǎn)副總經(jīng)理銷售部辦公室生產(chǎn)車間第二節(jié)勞動定員根據(jù)項目的具體要求及生產(chǎn)規(guī)模和設(shè)備加工能力，項目定員確定為20人，其中：管理人員4人，

18、專業(yè)技術(shù)人員和生產(chǎn)人員16人。全部管理人員均具有大、中專以上學歷，并從事經(jīng)濟管理工作多年，有著成熟的管理經(jīng)驗。技術(shù)工人招收具有中等專業(yè)技術(shù)職業(yè)教育合格人員，并在崗前兩個月進行專業(yè)技術(shù)操作培訓及安全生產(chǎn)教育培訓，經(jīng)考試合格后上崗。第九章 節(jié) 能第一節(jié) 概 況一、設(shè)計原則（1）認真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)設(shè)計規(guī)范，嚴格執(zhí)行節(jié)能規(guī)定，努力做到合理利用能源和節(jié)約能源。（2）采用先進的節(jié)能新工藝、新設(shè)備、新技術(shù)，嚴禁使用國家已公布淘汰的機電產(chǎn)品。（3）提高自控、管理水平，加強計量。二、編制依據(jù)1、中華人民共和國節(jié)約能源法（中華人民共和國主席令1997第90號）2、固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查暫行辦法（國

19、家發(fā)改委2010年第6號令）3、中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法（中華人民共和國主席令2002第72號）4、山東省節(jié)能監(jiān)察辦法5、國家發(fā)改委關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇（章）”編制及評估的規(guī)定6、國務(wù)院關(guān)于發(fā)布促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定的通知（國發(fā)200540號）7、國家鼓勵發(fā)展的資源節(jié)約綜合利用和環(huán)境保護技術(shù)(國家發(fā)改委2005第65號)8、工程項目其他有關(guān)法律、法規(guī)及文件第二節(jié) 耗能指標及分析本項目實施后，正常運行期沒有生產(chǎn)用水，廠區(qū)不設(shè)生活區(qū)，也沒有生活用水產(chǎn)生。本項目年用煤量約為10噸。年耗電量約4萬kwh，由俺縣供電公司供應(yīng)。表7-1 產(chǎn)品綜合能耗折算表序號耗能名稱單位年

20、耗量折算系數(shù)年折算能耗（噸標煤）所占比例（）1電萬kwh100.1229kg/kwh12.2997.312水t40000.0857kg/t0.342.69合計12.63通過表7-1可看出，本項目投入運行后，年綜合耗能12.29噸標準煤，因此該項目屬于能源利用效率比較好的項目。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，針對性地采取有關(guān)措施，減少消耗，可進一步降低成本，提高企業(yè)效益。第三節(jié) 節(jié)能措施（1）新建廠房、倉庫、辦公樓等建筑物的建造中多采用國家推薦的節(jié)能環(huán)保的新型建筑墻體材料、控制室內(nèi)溫度，達到國家規(guī)定的節(jié)能設(shè)計標準，在總圖布置上，盡量使原材料廠房與相關(guān)車間臨近，充分利用現(xiàn)有公用設(shè)施，按產(chǎn)品生產(chǎn)加工流程合

21、理布局各車間、工序，從而使輸送能降到最低。（2）供、用水系統(tǒng)管路及設(shè)備均應(yīng)選擇節(jié)能型產(chǎn)品或按國家有關(guān)規(guī)范和產(chǎn)品標準的要求設(shè)計、制造、安裝。（3）選用國際先進的節(jié)能設(shè)備，設(shè)備應(yīng)用各項節(jié)能成型新技術(shù)，自動化程度高，生產(chǎn)效率高，節(jié)能效果好。在滿足工藝要求的條件下，選用功率小的節(jié)能型設(shè)備。（4）建立用能考核制度，材料消耗、用能水平、生產(chǎn)業(yè)績同獎金掛鉤，每月考核以達到節(jié)能目的。第十章項目實施計劃本項目建設(shè)期為4個月，具體實施計劃如下：項目實施計劃進度安排表 時間項目內(nèi)容實施進度1234可研報告審批初步設(shè)計建筑改造施工設(shè)備考查設(shè)備采購設(shè)備安裝調(diào)試職工培訓試生產(chǎn)第十一章投資估算和資金來源第一節(jié)概 述一、估算

22、依據(jù)1、山東省建筑、安裝工程綜合定額2、現(xiàn)行投資估算有關(guān)規(guī)定3、參照聊城市材料、人工預算價格4、有關(guān)設(shè)備咨詢價、報價資料5、公司類似工程造價情況二、工程概算年加工10萬套木制品項目，投資主要為土建施工和設(shè)備采購，預算項目總投資為150萬元。第二節(jié)投資及資金來源本項目總投資150萬元，其中固定資產(chǎn)投資120萬元，生產(chǎn)流動資金30萬元。資金來源全部為企業(yè)自籌。第十二章財務(wù)評價和效益分析第一節(jié)基準依據(jù)本項目的財務(wù)分析和經(jīng)濟評價是以國家計委、建設(shè)部1993年4月7日頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟方法與參數(shù)及現(xiàn)行財、稅等制度為依據(jù)，并參照有關(guān)評估方法編制。項目基準數(shù)據(jù)中的計算期按10年測算，其中，建設(shè)期為4個月，正

23、常生產(chǎn)經(jīng)營期的第一年達到80%能力，第2年以后達到100%生產(chǎn)能力。第二節(jié)產(chǎn)品成本估算一、編制說明1、原材料、輔助材料參考工藝提供定額和企業(yè)實際消耗進行估算確定，價格采用現(xiàn)行市場價格。本項目主要原料為原木，年用量10000立方米，現(xiàn)行價格為800元/立方米。輔料及包裝物按5萬元計算。2、燃料及動力的消耗是根據(jù)目前國內(nèi)同類產(chǎn)品的消耗定額和企業(yè)實際確定的。水電價格采用當?shù)噩F(xiàn)行價格。年消耗水約4000方，按2.5元/方計，共需1萬元；年消耗電約10萬度，按0.8元/度計，共需8萬元。3、職工工資按當?shù)仄骄?0000元/年計算，福利費按工資總額的15%計算，本項目定員20人，年工資及福利費總額約4

24、6萬元。4、固定資產(chǎn)折舊采用直線法，本項目新增固定資產(chǎn)投資120萬元，折舊年限10年，年折舊費12萬元。5、修理費按年折舊額的25%計算，為3萬元。6、本項目生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)無貸款利息。7、銷售費用按銷售收入的1%估算。8、管理費用結(jié)合企業(yè)實際情況，按實際發(fā)生估算。二、總成本費用本項目正常年份總成本費用為895萬元，其中固定成本81萬元，可變成本814萬元，經(jīng)營成本為883萬元。詳見“生產(chǎn)成本和費用估算表”。第三節(jié)銷售收入及稅金一、銷售收入本項目年加工木制品10萬套，其中木箱、木托盤各5萬套，年均平均價格按國內(nèi)現(xiàn)行價格并考慮市場需求預測確定，正常年總銷售收入為1000萬元。二、銷售稅金及附加項目產(chǎn)

25、品增值稅率按銷售收入的6%估算，約為60萬元，城建稅按增值稅的6%計算，教育附加稅按增值稅的4%計算，項目銷售稅金為66萬元。詳見“產(chǎn)品銷售收入及稅金表”。三、利稅及利潤總額1、本項目經(jīng)營年平均利稅為：年銷售收入1000萬元-總成本費用895萬元105萬元。2、本項目經(jīng)營年平均利潤為：年平均利稅105萬元-增值稅及附加66萬元=39萬元。四、所得稅和稅后利潤本項目正常經(jīng)營年份銷售利潤為39萬元。交納33%的所得稅為13萬元，稅后利潤為26萬元，盈余的公積金按可供分配利潤的10%計算。詳見“損益表”。第四節(jié)盈利能力分析根據(jù)損益表計算以下指標：1、投資利潤率投資利潤率為：經(jīng)營年平均利潤總額

26、7;總投資×100%39÷150×100%26%2、投資利稅率投資利稅率為：經(jīng)營年平均利稅總額÷總投資×100%105÷150×100%70%第五節(jié)投資回收期1、所得稅稅前（1）投資回收期為：總投資150萬元÷稅前利潤39萬元3.8年。（2）財務(wù)內(nèi)部收益率為26%。2、所得稅稅后（1）投資回收期為：總投資150萬元÷稅后利潤26萬元5.8年。（2）財務(wù)內(nèi)部收益率為17.3%。第六節(jié)不確定性分析盈虧平衡分析：根據(jù)項目財務(wù)評價正常經(jīng)營年平均數(shù)據(jù)進行盈虧分析，以生產(chǎn)能力負荷為分析對象：bep（生產(chǎn)能力負荷）固定

27、成本/（營業(yè)收入-變動成本-銷售稅金及附加）×100%81/(1000-814-66)×100%67.5%計算結(jié)果表明，只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力67.5%，即年銷售收入675萬元時，企業(yè)就可保本，項目抗風險能力較強。第十三章結(jié) 論1、通過以上計算分析該項目正常經(jīng)營年投資利潤率為26%，投資利稅率為70%，所得稅前投資回收期3.8年，盈虧平衡點為67.5%，只要達到設(shè)計能力67.5%企業(yè)即可保本經(jīng)營，該項目投產(chǎn)后具有較強的盈利能力，可取得可觀的經(jīng)濟效益，并具有較強的投資回收能力。2、本項目充分利用當?shù)刎S富的資源，符合當?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。3、本項目建設(shè)目標明確，

28、建設(shè)理由充分，投資方向正確。4、本項目選址正確，加工廠工藝布置符合國家和行業(yè)標準，污水處理方案符合環(huán)保要求。5、項目組織機構(gòu)與項目規(guī)模和內(nèi)容相符合。6、項目投資估算符合實際，籌措資金有保障。7、項目經(jīng)濟效益、社會效益良好。表一主要設(shè)備清單設(shè)備名稱單 位單 價數(shù) 量總 價帶鋸臺5525齊頭鋸臺155截鋸臺0.563氣磅臺0.521打釘器臺0.521合 計2035表二固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱估 算 價 值占固定資產(chǎn)投資比例建筑工程設(shè)備器具安裝工程其它費用合 計1固定資產(chǎn)投資803532120100%1.1工程費用8035311898.3%1.2其它費用1.3預備費用(不預見

29、費用)221.7%1.31基本預備費用221.7%1.32漲價預備費用2建設(shè)期利息合 計803532120100%表三產(chǎn)品銷售收入稅金表產(chǎn)品方案產(chǎn)量（套）售價（元/套）銷售收入（萬元）銷售稅金及附加（萬元）增值稅其它稅金小 計包裝箱50000120600363.639.6木托盤5000080400242.426.4合 計100000100060666表四生產(chǎn)成本和費用估算表序號 項 目 生產(chǎn)負荷達 到 設(shè) 計 能 力 生 產(chǎn) 期備注123456-1080%100%100%100%100%100%1外購材料8058058058058051.1原料8008008008008001.2輔料及包裝物555552外購燃料及動力999992.1水111112.2電888883工資及福利利利46464646464折舊費12121212125修理費333336攤銷費7其它費用555558管理費用555559銷售費用101010101010財務(wù)費用10.1長期借款利息10.2流動資金借款利息10.3其它11總成本費用89589589589589511.1其中:1、固定成本818181818111.22、變動成本81481481