某運(yùn)業(yè)有限公司庫(kù)存管理制度(doc 10頁(yè))

1、萬(wàn) 路 運(yùn) 業(yè) 有 限 公 司庫(kù) 存 管 理 制 度 EZWL/GW08.0120001 目 的 保證庫(kù)存管理按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)在受控狀態(tài)下進(jìn)行。2 適用范圍適用于萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司材料、配件及工具等的庫(kù)存管理。3 引用文件3.1 中國(guó)第二重型機(jī)械集團(tuán)公司對(duì)全資、控股子公司的財(cái)務(wù)管理辦法。3.2 中國(guó)第二重型機(jī)械集團(tuán)公司子公司財(cái)務(wù)管理細(xì)則。3.3 萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司財(cái)務(wù)制度。3.4 萬(wàn)通物資有限公司材料系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)管理工作規(guī)范。3.5 萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司設(shè)備維修備品、配件采購(gòu)及倉(cāng)儲(chǔ)管理制度。4 管理原則4.1 財(cái)產(chǎn)物資安全完整原則。4.2 購(gòu)進(jìn)物資性價(jià)比最優(yōu)原則。4.3 分級(jí)負(fù)責(zé)制原則4.4 從采購(gòu)、入庫(kù)、保

2、管保養(yǎng)到出庫(kù)、歸檔全過(guò)程管理原則。4.5 及時(shí)、準(zhǔn)確提供財(cái)產(chǎn)物資變動(dòng)狀況信息原則。5 管理部門、實(shí)施單位職責(zé)5.1 公司設(shè)備工程部為材料、配件、工具等的采購(gòu)計(jì)劃和庫(kù)房實(shí)物監(jiān)督管理的歸口部門。5.1.1 負(fù)責(zé)采購(gòu)和庫(kù)房實(shí)物管理制度的制定、報(bào)表格式的設(shè)計(jì)。5.1.2 負(fù)責(zé)督促分公司編制年度采購(gòu)計(jì)劃、匯總編制公司年度采購(gòu)計(jì)劃。5.1.3 負(fù)責(zé)對(duì)分公司的物資采購(gòu)和存儲(chǔ)規(guī)范管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。5.1.4 負(fù)責(zé)庫(kù)存管理的檔案資料歸口管理,定期進(jìn)行檢查。5.1.5 負(fù)責(zé)組織全公司物資的盤點(diǎn)工作。5.2 公司財(cái)務(wù)部為材料、配件、工具等庫(kù)存價(jià)值管理的歸口部門。5.2.1 負(fù)責(zé)根據(jù)庫(kù)房實(shí)物管理的要求,設(shè)

3、計(jì)相關(guān)的帳冊(cè)、出入庫(kù)單據(jù)。負(fù)責(zé)在庫(kù)存管理制度制定中提出價(jià)值管理的相關(guān)條款。5.2.2 負(fù)責(zé)檢查采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行情況。5.2.3 負(fù)責(zé)定期對(duì)庫(kù)存物資價(jià)值進(jìn)行審核,或指導(dǎo)審核。5.2.4 負(fù)責(zé)定期對(duì)因采購(gòu)材料、配件、工具等發(fā)生的應(yīng)收應(yīng)付帳的清理或指導(dǎo)清理。5.2.5 負(fù)責(zé)提出檔案資料中價(jià)值管理資料相關(guān)管理的建議。5.2.6 負(fù)責(zé)全公司財(cái)產(chǎn)物資的盤點(diǎn)價(jià)值匯總審核工作。5.2.7 負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)人員給予記帳和根據(jù)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。5.3 分公司（廠）為材料、配件、工具等的采購(gòu)和庫(kù)房管理的具體實(shí)施單位。5.3.1 負(fù)責(zé)編制本單位的年度采購(gòu)計(jì)劃,報(bào)設(shè)備工程部批準(zhǔn)后實(shí)施。5.3.2 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定辦理物資出入庫(kù)手續(xù),登

4、記帳冊(cè)。5.3.3 負(fù)責(zé)采購(gòu)和庫(kù)房管理的檔案資料保管。5.3.4 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定定期進(jìn)行庫(kù)房盤點(diǎn)工作。5.3.5 負(fù)責(zé)定期提供采購(gòu)和庫(kù)存狀況信息。5.3.6 負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的安全、完整和規(guī)范管理。5.3.7 負(fù)責(zé)庫(kù)房人員的定崗定員和維持庫(kù)房崗位人員的穩(wěn)定性。6 管理人員職責(zé)6.1 設(shè)備工程部倉(cāng)儲(chǔ)管理人員職責(zé)。6.1.1 負(fù)責(zé)庫(kù)房實(shí)物管理制度的制定和庫(kù)存物資狀況報(bào)表格式的設(shè)計(jì)。6.1.2 負(fù)責(zé)對(duì)分公司（廠）的庫(kù)存規(guī)范管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。6.1.3 負(fù)責(zé)庫(kù)存管理的檔案資料歸口管理,定期進(jìn)行檢查、反饋庫(kù)房管理信息。6.1.4 參與全公司物資的盤點(diǎn)工作。6.2 設(shè)備工程部物資計(jì)劃管理人員職責(zé)。

5、6.2.1 負(fù)責(zé)庫(kù)房實(shí)物采購(gòu)制度的制定和采購(gòu)計(jì)劃的審查、核實(shí)。6.2.2 負(fù)責(zé)對(duì)分公司的物資采購(gòu)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。6.3 財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)職責(zé)。6.3.1 負(fù)責(zé)根據(jù)庫(kù)房實(shí)物管理的要求,設(shè)計(jì)相關(guān)的帳冊(cè),出入庫(kù)單據(jù)。負(fù)責(zé)在庫(kù)房實(shí)物管理制度制定中提出價(jià)值管理的相關(guān)條款。6.3.2 負(fù)責(zé)定期對(duì)因采購(gòu)材料、配件、工具等發(fā)生的應(yīng)收應(yīng)付帳的清理或指導(dǎo)清理。6.3.3 負(fù)責(zé)提出檔案資料中價(jià)值管理資料相關(guān)管理的建議。6.3.4 負(fù)責(zé)組織公司財(cái)產(chǎn)物資的半年、年終盤點(diǎn)價(jià)值匯總審核工作。6.3.5 負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)人員的記帳給予業(yè)務(wù)指導(dǎo)和定期進(jìn)行帳目檢查。6.4 分公司（廠）分管行政負(fù)責(zé)人職責(zé)。6.4.1 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本單

6、位的年度采購(gòu)計(jì)劃的編制,報(bào)設(shè)備工程部批準(zhǔn)后實(shí)施。6.4.2 負(fù)責(zé)庫(kù)房人員的定崗定員和維持庫(kù)房崗位人員的穩(wěn)定性。6.4.3 對(duì)庫(kù)房物資的安全、完整、規(guī)范管理負(fù)全責(zé)。6.5 材料技術(shù)員職責(zé)6.5.1 材料技術(shù)員負(fù)責(zé)材料、配件、工具等到庫(kù)后的質(zhì)量檢驗(yàn)和庫(kù)存報(bào)廢物資的鑒定,嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。對(duì)入庫(kù)后的材料、配件、工具等的質(zhì)量負(fù)全責(zé)。6.5.2 當(dāng)必須采用材料（或配件）代用品時(shí),負(fù)責(zé)保證代用材料（或配件）的性能和質(zhì)量滿足使用要求。6.6 材料組長(zhǎng)（兼材料計(jì)劃）職責(zé)6.6.1 負(fù)責(zé)制定本單位各倉(cāng)庫(kù)保管員崗位工作職責(zé)、制定材料（或配件、工具等）采購(gòu)計(jì)劃。6.6.2 負(fù)責(zé)采購(gòu)和庫(kù)房管理的檔案資料保管,保證歸檔資

7、料的真實(shí)完整。6.6.3 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定定期進(jìn)行庫(kù)房盤點(diǎn)工作。6.6.4 對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)物資的安全、完整、規(guī)范管理負(fù)責(zé)。6.7 采購(gòu)人員職責(zé)6.7.1 嚴(yán)格按上級(jí)主管批準(zhǔn)的物資采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu),遵照貨比三家、降低采購(gòu)成本的原則,對(duì)所采購(gòu)物資的質(zhì)量負(fù)責(zé)。6.7.2 負(fù)責(zé)定期提供采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行信息。6.8 庫(kù)房保管人員職責(zé)6.8.1 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定辦理物資出入庫(kù)手續(xù),登記帳冊(cè)。6.8.2 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定對(duì)庫(kù)房物資做好保管保養(yǎng)工作。6.8.3 熟悉庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)變化狀況（包括數(shù)量變化和質(zhì)量變化）,定期提供庫(kù)存狀況信息。6.8.4 負(fù)責(zé)按制度規(guī)定定期進(jìn)行庫(kù)房盤點(diǎn)工作。6.8.5 對(duì)所保管物資的安全、完整、規(guī)范管理

8、負(fù)責(zé)。7 定義7.1 “四號(hào)定位”：按照材料、配件及工具分類、品種、規(guī)格進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃,確定各種材料、配件及工具存放的庫(kù)（區(qū)）號(hào)、架號(hào)、層號(hào)、位號(hào),統(tǒng)一編號(hào),建立標(biāo)牌或貨卡,定位存放。7.2 “五五化”：根據(jù)材料的不同品種、規(guī)格、形狀和要求,以五、十為基數(shù),分別擺成五、十成行、成方、成堆、成串,定量裝箱,過(guò)目知數(shù)。7.3 月結(jié)：月末在本月法定結(jié)帳日期最后一筆帳務(wù)記錄下面,劃一通欄紅單線,結(jié)算出本月發(fā)生數(shù)額和結(jié)存數(shù)額,在摘要欄內(nèi)加蓋“月結(jié)”字樣,劃一通欄紅單線。如當(dāng)月只發(fā)生了一筆帳,可以不做月結(jié)。7.4 季結(jié)：季末在法定結(jié)帳日（本季末月20日）,將本季三個(gè)月的收、發(fā)數(shù)額分別累計(jì),得出當(dāng)季度發(fā)生的數(shù)

9、額和季度最后一月末的結(jié)余額即季結(jié)數(shù)額,在摘要欄內(nèi)加蓋“季結(jié)”字樣,并在下面劃通欄紅色單線。如當(dāng)季末只發(fā)生一個(gè)月收發(fā)數(shù)額,可不做季結(jié),當(dāng)月數(shù)額相當(dāng)于季結(jié)數(shù)額時(shí),應(yīng)在月結(jié)下劃紅色單線,以示季結(jié)。7.5 年結(jié)：在摘要欄內(nèi)加蓋“年結(jié)”字樣,將四個(gè)季度的收、發(fā)數(shù)額分別匯總,得出全年發(fā)生的合計(jì)總數(shù),最后一個(gè)季度數(shù)額即為本年末的結(jié)余額,并于下面劃紅色雙線。7.6 上年結(jié)轉(zhuǎn)：年終盤點(diǎn)后,應(yīng)將余額轉(zhuǎn)下年,在下年帳內(nèi)第一行余額欄內(nèi)填寫上年結(jié)轉(zhuǎn)余額,并在摘要欄內(nèi)加蓋紅色“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。8 具體操作內(nèi)容及程序8.1 材料、配件、工具等的采購(gòu)。8.1.1 設(shè)備工程部、財(cái)務(wù)部有關(guān)人員嚴(yán)格遵照“萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司設(shè)備維修備

10、品配件采購(gòu)管理制度（WL/GW09.10-1999）”進(jìn)行材料、配件、工具等的采購(gòu)計(jì)劃管理。 8.1.2 材料組長(zhǎng)嚴(yán)格遵照“萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司設(shè)備維修備品配件采購(gòu)管理制度（WL/GW09.10-1999）”,根據(jù)本單位的實(shí)際生產(chǎn)需要,制定物資采購(gòu)計(jì)劃。8.1.3 采購(gòu)部門嚴(yán)格按上級(jí)主管批準(zhǔn)的物資采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu),遵照貨比三家,比價(jià)采購(gòu)的原則,大宗物資采購(gòu)可以實(shí)行招標(biāo)的方法進(jìn)行采購(gòu),對(duì)所采購(gòu)物質(zhì)的質(zhì)量負(fù)責(zé)。若所購(gòu)材料、配件、工具等在使用中出現(xiàn)質(zhì)量問題,由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)與提供商協(xié)調(diào)質(zhì)量三包、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)木唧w實(shí)施,以盡量減少材料、配件、工具等質(zhì)量缺陷的直接經(jīng)濟(jì)損失。8.2 材料、配件、工具等的驗(yàn)收入庫(kù)。8

11、.2.1 經(jīng)萬(wàn)路運(yùn)業(yè)有限公司設(shè)備工程部備案的材料、配件、工具等的提供商所提供的材料、配件、工具等,經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格,清點(diǎn)數(shù)量準(zhǔn)確,根據(jù)（含發(fā)貨根據(jù)和質(zhì)量合格證明書）齊全,保管人員應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收,辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)零星采購(gòu)的小量、特殊的材料、配件和工具等,應(yīng)有提供商作出的質(zhì)量承諾。8.2.2 質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)A、生產(chǎn)廠家提供的產(chǎn)品合格證、產(chǎn)品的有關(guān)技術(shù)資料。B、國(guó)家頒布的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。C、外觀目視檢查,D、使用單位技術(shù)人員的質(zhì)量鑒定書。8.2.3 材料、配件及工具等到庫(kù)后,其所在單位材料技術(shù)員應(yīng)在2日內(nèi)檢驗(yàn)完畢,保管人員在5日內(nèi)辦完入庫(kù)手續(xù)。若檢驗(yàn)不合格,材料技術(shù)員應(yīng)開據(jù)不合格材料（或配件、工具等）通知單交

12、采購(gòu)人員。不合格材料、配件、工具等不準(zhǔn)入庫(kù),應(yīng)進(jìn)行隔離控制,同時(shí)應(yīng)立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。8.2.4 配件、材料及工具等入庫(kù)后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)登記（登記欄目應(yīng)設(shè)材料、配件、工具等生產(chǎn)廠家、產(chǎn)品合格證、產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品標(biāo)識(shí)、出廠日期等內(nèi)容,按欄目要求登記齊全,金額保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）,并確保入庫(kù)單日期和記帳日期一致。8.3 材料、配件、工具等的出庫(kù)。8.3.1 對(duì)材料,保管人員必須根據(jù)發(fā)放；對(duì)配件和工具,保管人員必須堅(jiān)持根據(jù)、交舊的原則進(jìn)行發(fā)放。做好詳細(xì)發(fā)放記錄。8.3.2 當(dāng)現(xiàn)有材料、配件的材質(zhì)和規(guī)格不能滿足提供需要而必須采用代用品時(shí),在滿足使用要求、保證質(zhì)量的前提下,由材料計(jì)劃員填寫材料、配件代用許

13、可單,經(jīng)單位材料技術(shù)員（或材料組長(zhǎng)）和主管技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽,手續(xù)齊全,給予發(fā)放。8.3.3 對(duì)經(jīng)技術(shù)鑒定已批準(zhǔn)的積壓的報(bào)廢材料、配件、工具等,保管人員應(yīng)設(shè)定明顯標(biāo)志,隔離堆放,禁止其流入生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)。8.4 保管保養(yǎng)8.4.1 對(duì)所有材料、配件、工具等,應(yīng)按種類、性能特點(diǎn)、使用要求與保管要求分類,再按名稱、規(guī)格、型號(hào)、順序分別存放,因地制宜地做到“四號(hào)定位”、“五五化”,擺放方式（橫放或豎放）因物而異,標(biāo)志朝外,便于識(shí)別。8.4.2 對(duì)同種材料、配件、工具等實(shí)行批次管理,分批編號(hào)、入庫(kù),存放必須遵照先進(jìn)先出推陳儲(chǔ)新的原則。8.4.3 庫(kù)房應(yīng)保持干燥,應(yīng)有由材料組長(zhǎng)制定的保管崗位工作職責(zé),保管崗位工作職

14、責(zé)標(biāo)牌和物品標(biāo)牌應(yīng)懸掛在明顯位置,排架行路一條線,物品按大小堆碼,正面齊,架上無(wú)灰塵,庫(kù)區(qū)通道暢通,無(wú)雜物。8.4.4 對(duì)不同的材料,應(yīng)采取不同的維護(hù)措施；對(duì)配件和工具,應(yīng)分批進(jìn)行有效保養(yǎng)。經(jīng)保養(yǎng)的材料、配件和工具,要達(dá)到不銹、不潮、不腐、不霉等,保持原有質(zhì)量水平,并做好記錄。8.4.5 對(duì)庫(kù)房材料、配件、工具等每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)、檢查。如發(fā)現(xiàn)變質(zhì)劣化,不能保證正常使用的,應(yīng)填報(bào)報(bào)廢報(bào)表,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門審批后,放入廢品區(qū)隔離存放,并有明顯標(biāo)志,等待處理；如發(fā)現(xiàn)倉(cāng)儲(chǔ)物質(zhì)年損耗率大于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或其它異常情況,倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)及時(shí)書面上報(bào)公司設(shè)備工程部、財(cái)務(wù)部及物主單位主要負(fù)責(zé)人,查明原因,及時(shí)采

15、取措施給予處理。8.4.6 認(rèn)真執(zhí)行安全、消防制度,杜絕違章行為。非本倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)出易燃、易爆、貴重等重要庫(kù)房必須辦理登記手續(xù),并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度,對(duì)搬運(yùn)、裝卸時(shí)發(fā)生損壞、溢出的物資要及時(shí)處理,防止留下不安全隱患。8.4.7 對(duì)于保管有特殊要求的材料或配件（如焊條焊劑、有精度要求的配套件）,必須實(shí)行質(zhì)量動(dòng)態(tài)移交。8.5 帳務(wù)處理8.5.1 材料、配件、工具等入庫(kù)必須分類按明細(xì)建帳（積壓、報(bào)廢的材料、配件、工具等單獨(dú)建帳）,登記其收、支、存動(dòng)態(tài)情況,堅(jiān)持日清月結(jié),配合、接受財(cái)務(wù)人員的稽核監(jiān)督。8.5.2 根據(jù)填寫嚴(yán)禁涂改、挖補(bǔ)、亂擦,嚴(yán)禁用鉛筆和圓珠筆單聯(lián)填寫根據(jù),發(fā)生誤筆時(shí),應(yīng)將錯(cuò)誤文字或數(shù)字處

16、劃一道橫線,并加蓋責(zé)任者私章,然后在劃線上方寫上正確的文字或數(shù)量,如果金額發(fā)生錯(cuò)誤,此張根據(jù)應(yīng)作廢,重新填寫。多聯(lián)根據(jù)應(yīng)用復(fù)寫紙?zhí)顚憽?.5.3 記帳要依據(jù)根據(jù)進(jìn)行登記,填寫準(zhǔn)確、全面、帳面整潔。保管人員要對(duì)自己填寫的帳、物、卡等原始資料的真實(shí)準(zhǔn)確承擔(dān)全部責(zé)任。8.5.4 嚴(yán)格遵守帳務(wù)規(guī)范,進(jìn)行帳務(wù)月結(jié)（每月20日）、季結(jié)（本季末月20日）、年結(jié)（本年12月20日）、上年結(jié)轉(zhuǎn)。8.5.5 在帳務(wù)處理中的具體要求8.5.5.1 記帳相符：根據(jù)和帳面日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量相符,收、支對(duì)應(yīng)關(guān)系相符。8.5.5.2 凡結(jié)帳數(shù)字不平衡,數(shù)字計(jì)算錯(cuò)誤或紅字應(yīng)用不當(dāng),均視為數(shù)字不準(zhǔn)確。帳面運(yùn)用

17、紅字,表示藍(lán)字?jǐn)?shù)額的減少或負(fù)數(shù)余額。材料、配件、工具等退庫(kù)應(yīng)在發(fā)生欄內(nèi)用紅字沖減。8.5.5.3 摘要欄內(nèi)應(yīng)填明“供”、“發(fā)”、“退”的流向,單位名稱可簡(jiǎn)寫為：××廠（公司）供、發(fā)××、××退,當(dāng)余額金額只到“元”位,而沒有“角、分”時(shí),則應(yīng)填寫“00”（不含單位）。8.5.6 帳、物、卡三一致。8.5.7 驗(yàn)收單、銷售單（含內(nèi)銷和外銷）均應(yīng)按材料、配件、工具等的下帳日期順序分門別類進(jìn)行裝訂。所有根據(jù)份數(shù)不漏、不缺,應(yīng)按月裝訂整齊,封面應(yīng)填寫清楚月份和張數(shù)。8.6 檔案資料的管理8.6.1 所有根據(jù)和記錄,保管員應(yīng)于年終結(jié)帳后轉(zhuǎn)交給材

18、料組長(zhǎng)建檔保管,在五年內(nèi)不得銷毀,不得隨意轉(zhuǎn)讓,不得因各種變動(dòng)（如工作變動(dòng)）而私自處理,處理時(shí)必須寫出處理報(bào)告按檔案管理制度規(guī)定程序報(bào)批后處理。8.6.2 歸檔的根據(jù)和記錄,應(yīng)保持干凈、完整、齊全、查閱方便。8.7 統(tǒng)計(jì)報(bào)表8.7.1 統(tǒng)計(jì)報(bào)表分采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行報(bào)表和庫(kù)存物質(zhì)狀況報(bào)表,用以反映相關(guān)項(xiàng)目變化信息。8.7.2 采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行報(bào)表由采購(gòu)員編制,每月20日結(jié)帳后進(jìn)行報(bào)表編制,經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核后報(bào)設(shè)備工程部和財(cái)務(wù)部各一份。8.7.3 庫(kù)存物資狀況表由庫(kù)房保管員編制,每月20日結(jié)帳后,經(jīng)材料會(huì)計(jì)稽核后進(jìn)行編制,報(bào)表分別報(bào)本單位負(fù)責(zé)人、設(shè)備工程部、財(cái)務(wù)部。8.7.4 設(shè)備工程部將下屬各單位上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行報(bào)表和庫(kù)存物資狀況表匯總后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)。8.8 檢查、督促和指導(dǎo)8.8.1 每月不定時(shí),設(shè)工部有關(guān)人員到各單位檢查庫(kù)存管理制度執(zhí)行情況,同時(shí)給予倉(cāng)儲(chǔ)管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對(duì)執(zhí)行制度較差的倉(cāng)庫(kù),提出存在問題,并督促整改,若經(jīng)屢次整改后仍不符規(guī)定,則設(shè)