總結(jié)范文精選內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告

1、xx縣農(nóng)村信用合作社內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查情況的報(bào)告市辦：根據(jù)省銀監(jiān)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查 工作的通知（贛銀監(jiān)辦發(fā)2011 1號）要求，及市辦關(guān)于 抓好風(fēng)險(xiǎn)排查的精神，x x縣聯(lián)社于2011年1月17日至1 月24日重點(diǎn)對全縣37個(gè)信用社，6個(gè)分社進(jìn)行了企業(yè)開戶、 大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管 理風(fēng)險(xiǎn)排查，現(xiàn)將排查情況報(bào)告如下：一、基本情況為了有效開展此次風(fēng)險(xiǎn)排查工作，縣聯(lián)社高度重視，加 強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，認(rèn)真對照內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示，迅速在轄內(nèi)信 用社扎實(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)排查，成立了 x x縣農(nóng)村信用社企業(yè)開 戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證 的管理，具體負(fù)責(zé)

2、全縣農(nóng)村信用社的企業(yè)開戶、大額資金匯 劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管理風(fēng)險(xiǎn)排查 的工作。二、風(fēng)險(xiǎn)排查的總體情況全縣共有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)43個(gè)（含營業(yè)部），共有20（含）萬 元以上存單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，50（含）萬元以上 質(zhì)押貸款筆，金額萬元，共有對企賬戶個(gè)。（一）企業(yè)開戶及對賬情況。43個(gè)信用社（分社）對企 開戶個(gè)，此次共排查個(gè)，經(jīng)人民銀行審批個(gè)；信用社 印鑒均已執(zhí)行一正多副制度并入庫進(jìn)行保管；有少數(shù)信用社 的對公存款賬戶的核準(zhǔn)開戶情況均有未按上級管理部門要 求，通過人行核準(zhǔn)開戶；此次排查全縣信用社的對企賬戶對 賬單下發(fā)及收回抽查情況發(fā)現(xiàn)，全縣所有網(wǎng)點(diǎn)的單位對賬單 收回率平均達(dá)到9

3、8%以上，收回的對賬單已按要求折角驗(yàn)印。（二）大額資金匯劃情況。此次共排查20（含）以上大 額資金匯劃筆，金額萬元；50 （含）萬元以上大額資金 匯劃筆，金額萬元；檢查中信用社已按要求執(zhí)行大額現(xiàn) 金匯劃制度、反洗錢制度，嚴(yán)格落實(shí)客戶識別、票證鑒別、 客戶走訪、換人查驗(yàn)等制度，并嚴(yán)把大額現(xiàn)金匯劃授權(quán)關(guān)， 由委派會計(jì)進(jìn)行事后監(jiān)督、勾對流水，讓不法分子無機(jī)可乘。（三）大額存單質(zhì)押貸款情況。從對縣轄內(nèi)43個(gè)信用 社（分社）的檢查情況看，全縣網(wǎng)點(diǎn)共發(fā)放20 （含）萬元存 單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，50 （含）萬元以上質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，此次對上述大額存單質(zhì)押貸款進(jìn)行了排查, 排查中未檢查出有偽造

4、單位定期存款開戶證實(shí)書申請存單 質(zhì)押貸款、償還到期貸款的問題，各網(wǎng)點(diǎn)已嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三 查”制度，遵守銀行貸款業(yè)務(wù)審查的基本原則，并認(rèn)真落實(shí) 了 “三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的要求。（四）重要空白憑證管理情況。2010年10月，縣聯(lián)社 已組織對全縣所有網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重要空白憑證排查，從此次對縣 轄內(nèi)43個(gè)信用社（分社）的檢查情況看，一是重要空白憑 證做到了 “證賬分管、證印分管”，一直都由專人負(fù)責(zé)、入 庫保管；向上級機(jī)構(gòu)領(lǐng)取重要空白憑證后，及時(shí)有效的進(jìn)行 了清點(diǎn)驗(yàn)收和辦理入庫手續(xù)；重要憑證保管人員變動時(shí)，均 按規(guī)定進(jìn)行交接，監(jiān)交人員的監(jiān)交未流于形式；二是發(fā)出重 要空白憑證時(shí)，均按規(guī)定辦理出庫手續(xù)，并建立了

5、按憑證種 類立戶的重要空白憑證登記?。蝗菬o預(yù)先在重要空白憑證 上加蓋印章現(xiàn)象；四是出售重要空白憑證時(shí)，堅(jiān)持認(rèn)真核對 預(yù)留印鑒、驗(yàn)明客戶身份，無內(nèi)部人員代客戶購買和保存重 要空白憑證現(xiàn)象；五是柜員的重要憑證無隨意存放現(xiàn)象，堅(jiān) 持將重要憑證放在尾箱中，離崗時(shí)均上鎖保管，非營業(yè)時(shí)間 入庫保管；六是停用的重要空白憑證已經(jīng)按規(guī)定及時(shí)收繳銷 毀，否無長期滯留在員工手中和金庫內(nèi)的現(xiàn)象?？瞻装俑？?入庫、保管、運(yùn)送、使用、發(fā)放按重要空白憑證管理；廢卡 及時(shí)剪角，入庫保管，但尚未上交銷毀；我社無改制和撤并 帶來的重要空白憑證收繳、銷毀；無重要空白憑證不足的情 況；無柜員跳號現(xiàn)象；簽發(fā)重要空白憑證時(shí)無填寫錯(cuò)誤現(xiàn)

6、象。 七是縣轄內(nèi)信用社主任以及會計(jì)主管每月定期檢查清點(diǎn)重 要空白憑證庫存數(shù)并與登記薄進(jìn)行核對。三、檢查中存在問題有少數(shù)信用社(分社)由于對制度的執(zhí)行力不夠，認(rèn)識 程度不深、措施不到位等的差異，仍然不同程度和范圍內(nèi)存 在一些問題。1、大額現(xiàn)金支取、預(yù)約登記制度執(zhí)行不到位。通過排 查發(fā)現(xiàn)，全縣有少數(shù)網(wǎng)點(diǎn)的大額現(xiàn)金支取均未按照所洗錢的 規(guī)定執(zhí)行，存在大額現(xiàn)金支取預(yù)約不全及審批不全。例：營 業(yè)部2010年12月13 0, x x縣國庫集中收付核算中心賬 戶( 107038740000001919 )轉(zhuǎn)出資金210000元至鎮(zhèn)財(cái)政所 資金管理賬戶，用途鄉(xiāng)收縣管撫養(yǎng)費(fèi)，大額資金交易登記簿 未進(jìn)行登記。2、

7、未對票據(jù)中的印鑒進(jìn)行核實(shí)校驗(yàn)。在此次排查過程 中，發(fā)現(xiàn)有部份信用社未對票據(jù)中的印監(jiān)進(jìn)行核實(shí)校驗(yàn)。例 營業(yè)部2010年12月15 h , x x縣社會保障事業(yè)管理局賬 戶（107038740000000133 ）轉(zhuǎn)出資金636315. 35元至養(yǎng)老金 社會代發(fā)放專戶，用途付醫(yī)藥公司等，經(jīng)辦人及復(fù)核人未對 票據(jù)印鑒進(jìn)行折角驗(yàn)印。3、會計(jì)、柜員短期交接登記簿簽字不齊全。例馬坳信用社8月9日移交柜員陳超華未在尾箱交接清單上簽字、13 日移交柜員未在尾箱交接清單上簽字。8月27日移交柜員未 在尾箱交接清單上簽字。9月30日接交柜員未在尾箱交接清單上簽字。10月2日尾箱交接清單未有監(jiān)交人簽字。%1. 幾點(diǎn)

8、防范措施結(jié)合此次開展企業(yè)開戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、 銀企對賬以及重空憑證的管理檢查的情況，結(jié)合我縣實(shí)際， 為使我縣農(nóng)村信用社內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)更加牢固，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，有 效防范各類案件的發(fā)生，提出如下幾點(diǎn)措施：（一）切實(shí)提高思想認(rèn)識，遏制類似問題發(fā)生。加強(qiáng)員工的法律法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面知識的教育，使員工提高思想 認(rèn)識，充分認(rèn)識到違規(guī)操作的危害性，自覺抵制違規(guī)行為； 各級信用社（分社）特別是主任（負(fù)責(zé)人），委派會計(jì)要高 度重視和充分認(rèn)識加強(qiáng)監(jiān)督和管理的意義和作用，正確履好 職，把員工的思想和行動統(tǒng)一到我縣農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展 的高度和要求上來；各管理部門、中層干部要切實(shí)破除慣性 思維，廢棄“習(xí)慣性違

9、規(guī)操作j帶頭學(xué)習(xí)流程，主動執(zhí)行 流程，為員工起示范作用；風(fēng)險(xiǎn)管控中心等相關(guān)管理部門要 加強(qiáng)督查指導(dǎo)，層層落實(shí)責(zé)任，形成合力，有效遏制類似問 題的再次發(fā)生，不給不法分子可乘之機(jī)。（二）加強(qiáng)委派會計(jì)的履職管理。對全縣農(nóng)村信用社委 派會計(jì)履職情況，縣聯(lián)社將加大監(jiān)督和管理力度，每月組織 業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)以及全縣會計(jì)互審會，不斷地強(qiáng)化崗位責(zé)任意識， 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范危機(jī)感，采取正確履職與績效工資掛鉤等多樣 化的方式與手段督促委派會計(jì)履行崗位職責(zé)，使其真正發(fā)揮 崗位效能，達(dá)到將風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口前移的目的。（三）不斷強(qiáng)化督導(dǎo)檢查，進(jìn)一步完善規(guī)范化長效機(jī)制。 各中心、科室要按照按時(shí)檢查，及時(shí)糾正，嚴(yán)肅處理的要求, 每年不定期組