應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)(ppt 35頁(yè))

1、1應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)XX公司財(cái)務(wù)模塊培訓(xùn)公司財(cái)務(wù)模塊培訓(xùn)2Oracle Oracle 應(yīng)收帳款系統(tǒng)主要內(nèi)容應(yīng)收帳款系統(tǒng)主要內(nèi)容1 1、 應(yīng)收業(yè)務(wù)概述應(yīng)收業(yè)務(wù)概述2 2、 客戶(hù)的管理客戶(hù)的管理3 3、 事務(wù)處理事務(wù)處理4 4、 收款收款5 5、 創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表 31、應(yīng)收業(yè)務(wù)概述應(yīng)收業(yè)務(wù)概述4發(fā)票開(kāi)始開(kāi)始結(jié)束結(jié)束客戶(hù)定單定單處理定單處理產(chǎn)生發(fā)票發(fā)票過(guò)帳發(fā)票逾期催款部門(mén)催款部門(mén) 收收 到到 客客 戶(hù)戶(hù) 款款 項(xiàng)項(xiàng)收款過(guò)帳財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)票發(fā)票總帳總帳總帳總帳應(yīng)收款部門(mén)應(yīng)收款部門(mén) 付 給 500 客客 戶(hù)戶(hù) 總體流程總體流程5 發(fā)票流程發(fā)票流程手工輸入手工輸

2、入OE模塊模塊自動(dòng)發(fā)票自動(dòng)發(fā)票查詢(xún)查詢(xún)客戶(hù)帳戶(hù)客戶(hù)帳戶(hù)發(fā)發(fā) 票票報(bào)報(bào) 表表6收款流程收款流程手工輸入收款手工輸入收款 銀行銀行 帳戶(hù)帳戶(hù) 匯款匯款, 調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)核消核消客戶(hù)客戶(hù)付款付款報(bào)表報(bào)表發(fā)票發(fā)票查詢(xún)查詢(xún) 自動(dòng)自動(dòng) 接收接收72 2、 客戶(hù)的管理客戶(hù)的管理8客戶(hù)輸入方式客戶(hù)輸入方式快速輸入快速輸入標(biāo)準(zhǔn)輸入標(biāo)準(zhǔn)輸入客戶(hù)接口引入客戶(hù)接口引入9標(biāo)準(zhǔn)客戶(hù)輸入信息標(biāo)準(zhǔn)客戶(hù)輸入信息10快速輸入客戶(hù)信息快速輸入客戶(hù)信息11建立客戶(hù)關(guān)系建立客戶(hù)關(guān)系 客戶(hù)關(guān)系可將一個(gè)客戶(hù)與另一個(gè)客戶(hù)鏈結(jié)客戶(hù)關(guān)系可將一個(gè)客戶(hù)與另一個(gè)客戶(hù)鏈結(jié). . 建立客戶(hù)關(guān)系以控制和執(zhí)行發(fā)票和收款核銷(xiāo)建立客戶(hù)關(guān)系以控制和執(zhí)行發(fā)票和收款核銷(xiāo).

3、. 特征特征: :客戶(hù)關(guān)系僅存在于兩客戶(hù)之間客戶(hù)關(guān)系僅存在于兩客戶(hù)之間. .客戶(hù)關(guān)系是不可遞延的。假如客戶(hù)關(guān)系是不可遞延的。假如A A與與B B建立了關(guān)系，建立了關(guān)系，B B與與C C 建立了關(guān)系，這并不意味著建立了關(guān)系，這并不意味著A A與與C C也建立了關(guān)系也建立了關(guān)系. .客戶(hù)關(guān)系可以是相互的，也可以是不相互的客戶(hù)關(guān)系可以是相互的，也可以是不相互的. .123 3、事務(wù)處理、事務(wù)處理(Transactions)13 事務(wù)主要類(lèi)型事務(wù)主要類(lèi)型： 標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票 （Invoice) 因提供產(chǎn)品或服務(wù)而給客戶(hù)開(kāi)具的發(fā)票因提供產(chǎn)品或服務(wù)而給客戶(hù)開(kāi)具的發(fā)票 存存 款款 (Deposits) 記錄

4、客戶(hù)對(duì)您將來(lái)提供的貨物或勞務(wù)記錄客戶(hù)對(duì)您將來(lái)提供的貨物或勞務(wù) 支付的預(yù)付款支付的預(yù)付款 保證金保證金 (Guarantees) 記錄與客戶(hù)達(dá)成的契約協(xié)議記錄與客戶(hù)達(dá)成的契約協(xié)議 借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單 (Debit memos) 補(bǔ)開(kāi)發(fā)票補(bǔ)開(kāi)發(fā)票貸項(xiàng)通知單貸項(xiàng)通知單 (Debit memos) 針對(duì)具體發(fā)票或不針對(duì)發(fā)票的貸記客戶(hù)針對(duì)具體發(fā)票或不針對(duì)發(fā)票的貸記客戶(hù) 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 期期 (Chargeback) 調(diào)整項(xiàng)目借方余額為零，產(chǎn)生一新的調(diào)整項(xiàng)目借方余額為零，產(chǎn)生一新的 借項(xiàng)帳單給客戶(hù)借項(xiàng)帳單給客戶(hù) 調(diào)調(diào) 整整 (Adjustments) 調(diào)整（增加或減少）發(fā)票的未付金額調(diào)整（增加或

5、減少）發(fā)票的未付金額14主要內(nèi)容主要內(nèi)容: : ( (一）輸入發(fā)票一）輸入發(fā)票（二）糾正事務(wù)處理（高開(kāi)發(fā)票和低開(kāi)發(fā)票）（二）糾正事務(wù)處理（高開(kāi)發(fā)票和低開(kāi)發(fā)票）（三）有規(guī)律地建立重復(fù)性發(fā)票（三）有規(guī)律地建立重復(fù)性發(fā)票.（四）自動(dòng)發(fā)票（四）自動(dòng)發(fā)票（五）建立存款和保證金（五）建立存款和保證金15( (一）輸入發(fā)票一）輸入發(fā)票16（二）糾正事務(wù)處理（高開(kāi)發(fā)票和低開(kāi)發(fā)票）（二）糾正事務(wù)處理（高開(kāi)發(fā)票和低開(kāi)發(fā)票）通過(guò)輸入借項(xiàng)通知單、修改、調(diào)整來(lái)糾正低開(kāi)的通過(guò)輸入借項(xiàng)通知單、修改、調(diào)整來(lái)糾正低開(kāi)的發(fā)票發(fā)票.通過(guò)輸入貸項(xiàng)通知單、通過(guò)輸入貸項(xiàng)通知單、 修改、調(diào)整來(lái)糾正高開(kāi)修改、調(diào)整來(lái)糾正高開(kāi)的發(fā)票。的發(fā)票。主

6、要的處理方法：主要的處理方法：17什么情況下可以修改發(fā)票：什么情況下可以修改發(fā)票：在發(fā)票過(guò)帳和輸入處理活動(dòng)之前可修改原始發(fā)票在發(fā)票過(guò)帳和輸入處理活動(dòng)之前可修改原始發(fā)票.使用事務(wù)處理工作臺(tái)修改到期日、銷(xiāo)售員、匯使用事務(wù)處理工作臺(tái)修改到期日、銷(xiāo)售員、匯往地址往地址.修改原始發(fā)票的發(fā)票行的金額修改原始發(fā)票的發(fā)票行的金額18建立借項(xiàng)通知單建立借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單與發(fā)票相似，但它通常用于建立附加的費(fèi)借項(xiàng)通知單與發(fā)票相似，但它通常用于建立附加的費(fèi)用用 。在事務(wù)處理窗口輸入借項(xiàng)通知單在事務(wù)處理窗口輸入借項(xiàng)通知單.通過(guò)自動(dòng)發(fā)票引入借項(xiàng)通知單通過(guò)自動(dòng)發(fā)票引入借項(xiàng)通知單.除了在事務(wù)處理分類(lèi)處選擇除了在事務(wù)處理分類(lèi)

7、處選擇“借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單”，其，其它的輸入格式與發(fā)票一樣它的輸入格式與發(fā)票一樣.19建立貸項(xiàng)通知單：建立貸項(xiàng)通知單：貸項(xiàng)通知單用于沖減客戶(hù)的應(yīng)收帳款，如果發(fā)票的金額貸項(xiàng)通知單用于沖減客戶(hù)的應(yīng)收帳款，如果發(fā)票的金額多記而發(fā)票已經(jīng)過(guò)入總帳或者退貨等原因要減少客戶(hù)的多記而發(fā)票已經(jīng)過(guò)入總帳或者退貨等原因要減少客戶(hù)的應(yīng)收金額，則要對(duì)發(fā)票做貸項(xiàng)通知單。應(yīng)收金額，則要對(duì)發(fā)票做貸項(xiàng)通知單。 在事務(wù)處理窗口在事務(wù)處理窗口查找所要沖減的發(fā)票。查找所要沖減的發(fā)票。 在事務(wù)處理窗口輸入貸項(xiàng)通知單。在事務(wù)處理窗口輸入貸項(xiàng)通知單。 20建立轉(zhuǎn)期建立轉(zhuǎn)期 轉(zhuǎn)期減少部分付款事務(wù)處理的未付余額，并新建一轉(zhuǎn)期減少部分付款事務(wù)

8、處理的未付余額，并新建一借項(xiàng)借項(xiàng). . 通過(guò)建立自動(dòng)調(diào)整減少舊的借項(xiàng)的余額為零通過(guò)建立自動(dòng)調(diào)整減少舊的借項(xiàng)的余額為零. . 建立一事務(wù)處理類(lèi)型為建立一事務(wù)處理類(lèi)型為“轉(zhuǎn)期轉(zhuǎn)期”的新的借項(xiàng)，的新的借項(xiàng)，并并 使其金額與調(diào)整金額一致使其金額與調(diào)整金額一致. . 到期日由系統(tǒng)選項(xiàng)控制：到期日由系統(tǒng)選項(xiàng)控制：Chargeback:Due Date Chargeback:Due Date Controls.Controls. 到期日影響財(cái)務(wù)費(fèi)用和帳齡的計(jì)算到期日影響財(cái)務(wù)費(fèi)用和帳齡的計(jì)算. .21業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)需要向一客戶(hù)每月提供服務(wù)向一客戶(hù)每月提供服務(wù)和相應(yīng)單據(jù)和相應(yīng)單據(jù)特征特征在第一個(gè)月，輸入一新的在第

9、一個(gè)月，輸入一新的發(fā)票，該發(fā)票將成為以后發(fā)票，該發(fā)票將成為以后每月發(fā)票的模板每月發(fā)票的模板根據(jù)業(yè)務(wù)需要復(fù)制事務(wù)處理根據(jù)業(yè)務(wù)需要復(fù)制事務(wù)處理（三）復(fù)制發(fā)票（三）復(fù)制發(fā)票22復(fù)制事務(wù)處理復(fù)制事務(wù)處理23（四）自動(dòng)會(huì)計(jì)規(guī)則（四）自動(dòng)會(huì)計(jì)規(guī)則AR模塊能夠自動(dòng)建立各種缺省的會(huì)計(jì)科目編碼，模塊能夠自動(dòng)建立各種缺省的會(huì)計(jì)科目編碼，這一功能是通過(guò)自動(dòng)核算來(lái)實(shí)現(xiàn)的，通過(guò)自動(dòng)核算這一功能是通過(guò)自動(dòng)核算來(lái)實(shí)現(xiàn)的，通過(guò)自動(dòng)核算AR模塊能對(duì)應(yīng)收款、收入、運(yùn)費(fèi)、稅收、自動(dòng)發(fā)票模塊能對(duì)應(yīng)收款、收入、運(yùn)費(fèi)、稅收、自動(dòng)發(fā)票結(jié)算、未實(shí)現(xiàn)收入及未開(kāi)帳單應(yīng)收款生成有效的會(huì)結(jié)算、未實(shí)現(xiàn)收入及未開(kāi)帳單應(yīng)收款生成有效的會(huì)計(jì)編碼，用戶(hù)可以方

10、便地設(shè)置自動(dòng)核算功能以使其計(jì)編碼，用戶(hù)可以方便地設(shè)置自動(dòng)核算功能以使其滿(mǎn)足業(yè)務(wù)的需要。滿(mǎn)足業(yè)務(wù)的需要。24帳帳戶(hù)戶(hù)信信息息來(lái)來(lái)源源常常量量銷(xiāo)銷(xiāo)售售員員交交易易類(lèi)類(lèi)型型標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)行行稅稅代代碼碼收收入入運(yùn)運(yùn)費(fèi)費(fèi)應(yīng)應(yīng)收收帳帳清清除除稅稅金金無(wú)無(wú)帳帳單單接接收收未未實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)收收入入 此表格列示出建立此表格列示出建立自動(dòng)會(huì)計(jì)自動(dòng)會(huì)計(jì)模板的可用信息來(lái)源模板的可用信息來(lái)源25XX自動(dòng)會(huì)計(jì)如何運(yùn)作自動(dòng)會(huì)計(jì)如何運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)行標(biāo)準(zhǔn)行02-100-0000-000收入帳戶(hù)：收入帳戶(hù)：002-02-01010008-00-00-000固定值固定值銷(xiāo)售員銷(xiāo)售員02-020432-0000-000備用段備用段26（五）承付款

11、（五）承付款( (存款和保證金）存款和保證金）業(yè)務(wù)需求業(yè)務(wù)需求客戶(hù)承諾在將來(lái)采購(gòu)貨物或勞務(wù)客戶(hù)承諾在將來(lái)采購(gòu)貨物或勞務(wù)客戶(hù)答應(yīng)在將來(lái)采購(gòu)商品或勞務(wù)并客戶(hù)答應(yīng)在將來(lái)采購(gòu)商品或勞務(wù)并付款付款.客戶(hù)想要為特定項(xiàng)目存入保證金客戶(hù)想要為特定項(xiàng)目存入保證金.保證金僅在特定時(shí)間范圍有效保證金僅在特定時(shí)間范圍有效. 功功 能能生成存款生成存款.生成保證金生成保證金選擇預(yù)定義存貨項(xiàng)目選擇預(yù)定義存貨項(xiàng)目指定開(kāi)始和結(jié)束日期范圍指定開(kāi)始和結(jié)束日期范圍.27比較承付款類(lèi)型比較承付款類(lèi)型注釋注釋存款經(jīng)常運(yùn)用于指定存款經(jīng)常運(yùn)用于指定項(xiàng)目或服務(wù)的采購(gòu)。項(xiàng)目或服務(wù)的采購(gòu)。假如發(fā)票大于存款，假如發(fā)票大于存款，則開(kāi)存款單和發(fā)票給則

12、開(kāi)存款單和發(fā)票給客戶(hù)客戶(hù). 保證是指對(duì)一定交易保證是指對(duì)一定交易的許諾，在發(fā)票中需的許諾，在發(fā)票中需向客戶(hù)提交保證單據(jù)向客戶(hù)提交保證單據(jù).類(lèi)型類(lèi)型存款存款保證金保證金描述描述客戶(hù)為指定項(xiàng)目采購(gòu)客戶(hù)為指定項(xiàng)目采購(gòu)，預(yù)付一定金額。，預(yù)付一定金額。記錄為一定金額采購(gòu)記錄為一定金額采購(gòu)?fù)飧犊畹膮f(xié)議同意付款的協(xié)議284 4、收款、收款29主要內(nèi)容主要內(nèi)容手工輸入收款手工輸入收款.沖銷(xiāo)和重新核銷(xiāo)收款沖銷(xiāo)和重新核銷(xiāo)收款.匯款和調(diào)節(jié)收款匯款和調(diào)節(jié)收款.在線(xiàn)和報(bào)表查詢(xún)收款在線(xiàn)和報(bào)表查詢(xún)收款.建立自動(dòng)收款加速收帳過(guò)程建立自動(dòng)收款加速收帳過(guò)程30手工輸入標(biāo)準(zhǔn)和其它收款手工輸入標(biāo)準(zhǔn)和其它收款輸入輸入?yún)R款匯款調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)

13、沖銷(xiāo)沖銷(xiāo)輸入和核銷(xiāo)輸入和核銷(xiāo)匯款匯款調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)沖銷(xiāo)沖銷(xiāo)調(diào)整調(diào)整轉(zhuǎn)期轉(zhuǎn)期重新核銷(xiāo)重新核銷(xiāo)31收款分類(lèi)收款分類(lèi) Oracle 應(yīng)收中與發(fā)票相關(guān)的收款和雜項(xiàng)收款的區(qū)應(yīng)收中與發(fā)票相關(guān)的收款和雜項(xiàng)收款的區(qū) 別別.選擇選擇“現(xiàn)金現(xiàn)金”收款記錄來(lái)自客戶(hù)的為過(guò)去或?qū)?lái)收款記錄來(lái)自客戶(hù)的為過(guò)去或?qū)?lái)的借項(xiàng)而的借項(xiàng)而 支付的款項(xiàng)支付的款項(xiàng).選擇選擇“雜項(xiàng)雜項(xiàng)”收款記錄與主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的收款，收款記錄與主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的收款，如利息收如利息收 入、股利等入、股利等.32概覽概覽Oracle 應(yīng)收有五種狀態(tài)應(yīng)收有五種狀態(tài):完全核銷(xiāo)完全核銷(xiāo)記帳記帳未核銷(xiāo)資金未核銷(xiāo)資金 未確定資金未確定資金已沖銷(xiāo)的已沖銷(xiāo)的335 5、 創(chuàng)建日記

14、帳分錄、報(bào)表創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表34業(yè)務(wù)類(lèi)型業(yè)務(wù)描述會(huì)計(jì)分錄應(yīng)收帳款增加發(fā)貨后發(fā)票引入借 應(yīng)收帳款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銀行到款錄入系統(tǒng)時(shí)借 銀行存款 貸 預(yù)收帳款 核梢應(yīng)收帳款時(shí)借 預(yù)收帳款 貸 應(yīng)收帳款客戶(hù)多付款或關(guān)聯(lián)公司貨款退、轉(zhuǎn)付時(shí) 原收款未核梢借 銀行存款 貸 預(yù)收帳款 借項(xiàng)退款：增加應(yīng)收，目的是為了核梢預(yù)收款 借 應(yīng)收帳款 貸 999999999 核梢借項(xiàng)退款借 預(yù)收帳款 貸 應(yīng)收帳款 AP付款時(shí)借 999999999 貸 銀行存款 貸項(xiàng)通知單退貨、優(yōu)惠貼息貨款內(nèi)扣除、結(jié)算多做等借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)收帳款 調(diào)整發(fā)生呆、壞帳借: 壞帳準(zhǔn)備 貸: 應(yīng)收帳款 呆、壞帳收回 借: 應(yīng)收帳款 貸: