2016年財政項目支出績效評價報告

1、2016年財政項目支出績效評價報告市級山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地一、項目概況（一）項目單位基本情況屏南縣成立“屏南縣山地農(nóng)業(yè)開發(fā)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，由 政府分管副縣長任組長，農(nóng)業(yè)、林業(yè)、財政相關(guān)部門為成員， 下設(shè)辦公室，掛靠在縣農(nóng)業(yè)局，開展全縣山地農(nóng)業(yè)開發(fā)工作。（二）項目基本情況寧財（農(nóng)）指2015138號文提前下達(dá)專項資金 70萬元， 用于2016年度新認(rèn)定的市級山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地的以獎 代補(bǔ)，對新評定的“市級山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地”每個給予 獎勵。2016年12月9日寧財（農(nóng)）指2016105號文寧 德市財政局 寧德市農(nóng)業(yè)局關(guān)于核定 2016年度山地農(nóng)業(yè)開發(fā) 示范基地補(bǔ)助項目及調(diào)整專項補(bǔ)助資金的通知

2、將寧財（農(nóng)）指2015138號提前下達(dá)的2016年度山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地 專項補(bǔ)助資金調(diào)整為 55萬元。二、項目實(shí)施基本情況（一）項目的組織管理情況印發(fā)屏南縣人民政府辦公室關(guān)于組織申報2016年度寧德市山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地的通知（屏政辦201682號）；由各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）出具推薦函，形成2016年屏南縣申報市級山地農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)示范基地匯總表后組織相關(guān)人員現(xiàn) 場勘查、初審、班子研究，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審核同意后報政府分 管副縣長審定。縣政府行文向市農(nóng)業(yè)局推薦名單（屏政函【2016】58號），市政府認(rèn)定公布名單。（二）項目財務(wù)管理狀況目前已撥付3家示范基地補(bǔ)助資金33萬元，另外2個基地等整 改到位后將及時予以撥

3、付。三、項目績效分析（一）項目績效評價工作開展情況根據(jù)屏南縣農(nóng)業(yè)局工作的具體要求和特點(diǎn)，我們分投 入、產(chǎn)出與效益三個大項，對2016年農(nóng)業(yè)示范等各項工作，經(jīng)過收集資料，核實(shí)情況，比較原先設(shè)定和實(shí)際完成的工作 任務(wù)和目標(biāo)、比較原先經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排和實(shí)際的各項經(jīng)費(fèi)開 支。核實(shí)了預(yù)算批復(fù)的項目目標(biāo)完成情況。評價等次為優(yōu)秀。（二）項目績效目標(biāo)完成情況1、投入目標(biāo)完成情況資金到位率目標(biāo)值為 100%實(shí)際資金到位率為 100% 目標(biāo)完成比例100%項目完成時效目標(biāo)是 2017年7月，實(shí) 際項目于2017年7月完成，目標(biāo)完成比例 100%市級山地 農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地建設(shè)成本控制目標(biāo)為 55萬元，實(shí)際開支 33萬兀

4、，目標(biāo)完成比例 60%2、產(chǎn)出目標(biāo)完成情況新增市級示范基地 5個，實(shí)際完成5個、目標(biāo)完成比例100%3、效益目標(biāo)完成情況市級山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地建設(shè)成本目標(biāo)在55萬元以內(nèi)，實(shí)際開支33萬元，實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)，目標(biāo)完成比例60%提升山地農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)水平，農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，以上目標(biāo)均已完成；群眾滿意度 100%實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)，目標(biāo)完成比 例 100%（三）項目績效分析1、投入指標(biāo)體系得分 28分，其中項目立項滿分 15分， 得15分，項目立項規(guī)范；資金落實(shí)情況滿分 15分，得13 分，成本控制率為 60，資金到位率和到位及時率均為 100% 資金使用率為60%小于90%扣2分。2、過程指標(biāo)體系得分 2

5、9分，其中組織管理滿分 3分，得3分，業(yè)務(wù)管理滿分9分，得8分，遵守相關(guān)法律法規(guī)和 業(yè)務(wù)規(guī)定，在項目執(zhí)行上進(jìn)度偏慢，扣2分；財務(wù)管理滿分10分，得10分，資金使用安全合規(guī)；會計信息管理滿分 8 分，得8分，會計核算完整規(guī)范。3、產(chǎn)出與效益指標(biāo)體系得分 40分，其中產(chǎn)出質(zhì)量滿分14分，得14分，產(chǎn)出數(shù)量滿分14分，得14分，新增市級 山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)；項目效益滿分12分，得12分。四、下一步工作的意見和建議（一）項目存在的問題1、項目績效評估工作內(nèi)容多，專業(yè)性強(qiáng)；2、項目績效評價人員業(yè)務(wù)不熟。3、由于2016年寧德市人民政府尚未公布 2016年度市 級山地農(nóng)業(yè)開發(fā)示范基地名單，該項目資金啟動撥付程序拖 后。（二）項目改進(jìn)措施1、建議加強(qiáng)對項目績效評價人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2、加強(qiáng)績效監(jiān)控，提高績效評價各項工作的質(zhì)量。3、強(qiáng)化項目檢查評價，確保資金使用合理規(guī)范。五、下一步改進(jìn)工作的意見和建議建議財政部門加強(qiáng)對各預(yù)算單位績效管理工作的培訓(xùn) 和交流工作，通過抓預(yù)算績效管理促進(jìn)工作