負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)試題

1、附件14：練 習(xí) 題第一部分 儲蓄業(yè)務(wù)試題一、填空題1、信用社儲蓄業(yè)務(wù)管理堅持（統(tǒng)一規(guī)范）、（分級管理）、（協(xié)調(diào)配合）的原則。2、儲蓄所柜必須執(zhí)行查庫制度，每月由信用社（主管主任）至少查庫一次，每周由（網(wǎng)點負(fù)責(zé)人）至少查庫一次。 3、儲蓄會計檔案的保管期分為永久和定期保管兩類，定期保管的期限分為(三年)、(五年)、(十五年)三種。 4、儲蓄存單的掛失形式分為（口頭掛失）和（書面掛失）兩種；按掛失對象和業(yè)務(wù)種類分為（憑證掛失）、（密碼掛失）、印鑒掛失、（憑證密碼雙掛失）和掛失申請書掛失。 5、書面掛失（7天）后可辦理掛失補單（折、卡）或掛失結(jié)清；口頭掛失有效期為（5天），逾期后自動解除掛失。6、

2、儲蓄業(yè)務(wù)核算工作必須做到：(當(dāng)時記帳)、(當(dāng)日結(jié)帳)（事后勾挑）、（全面復(fù)核）。7、儲蓄業(yè)務(wù)核算使用憑證分為（基本憑證）和（特定憑證）兩種。8、儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須遵循（存款自愿）（取款自由）（存款有息）（為儲戶保密）的原則。9、活期儲蓄存款，如遇利率調(diào)整，不分段計息，均以（結(jié)息日）掛牘公告的（活期儲蓄存款）利率計付利息。10、收取客戶現(xiàn)金必須當(dāng)面點清，如有差錯應(yīng)立即退給客戶復(fù)點，發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)當(dāng)場收繳，在假幣上加蓋（假幣）戳記，開具（沒收憑證），并記錄登記簿后將假幣上繳，如發(fā)現(xiàn)較多的假幣，應(yīng)立即向上級報告。 11、個人儲蓄銀行結(jié)算帳戶包括（個人儲蓄存折帳戶）和（個人儲蓄支票帳戶）。 12、個

3、人存款賬戶指個人在信用社開立的人民幣、外匯存款賬戶。包括（活期存款賬戶）、(定期存款賬戶)、定活兩便存款賬戶、通知存款賬戶以及其他形式的個人存款賬戶。13、（中國人民銀行）負(fù)責(zé)全國儲蓄管理工作。14、儲蓄機構(gòu)的設(shè)置，應(yīng)遵循（統(tǒng)一規(guī)劃）（方便群眾）（注重實效）（確保安全）的原則。15、儲蓄存款利率由（中國人民銀行）擬定，經(jīng)(國務(wù)院)批準(zhǔn)后公布。16、逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按（支取日）掛牌公告的（活期儲蓄存款）利率計付利息。17、通知存款是一種優(yōu)于活期儲蓄存款的儲種，（5萬元）起存。18、儲蓄所（柜）必須嚴(yán)格遵守營業(yè)時間，不得擅自停業(yè)或縮短營業(yè)時間，遇法

4、定假日按縣級聯(lián)社規(guī)定執(zhí)行。如停業(yè)休息，必須將（停業(yè)通知）提前公告。19、掛失到期辦理掛失結(jié)清、補發(fā)新存單（折、卡、印鑒）或掛失改密時，必須由（存款人）本人辦理。二、判斷題1、活期存折更換存折可異地更換，異地更換存折需加蓋更換機構(gòu)的儲蓄專用章。（） 2、定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按存單開戶日所定利率計付利息，不分段計算。 （） 3、如存款本人不能前往辦理掛失業(yè)務(wù)，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，代理人要出示本人有效身份證件。（×）4、存款人死亡后、法定繼承人申請掛失時，需持縣級以上公證部門簽發(fā)的繼承權(quán)證明書辦理，沒有設(shè)立公證處的地方，憑市（縣）級人民法院簽發(fā)

5、的繼承權(quán)證明書辦理。（）5、一筆存款證明一次可開出多份，每份收取手續(xù)費10元。（×）6、存款證明專用憑證不屬于重要空白憑證，但辦理存款證明業(yè)務(wù)時必須使用“存款證明專用章”。（×） 7、編制儲蓄會計憑證，要求內(nèi)容真實、摘要簡明、數(shù)字正確、字跡清楚、不得有任何涂改。（） 8、定期整存整取儲蓄存款開戶起存金額為50元，留足起存金額可不限次數(shù)部分提前支取，存期分為三個月、六個月、一年、三年和五年。（） 9、存款人死亡后，在其合法繼承人申明權(quán)利以前，存款已被他人取走的，信用社不負(fù)責(zé)任。（） 10、辦理掛失后的儲蓄存款賬戶處于掛失止付狀態(tài)，不可以辦理存取業(yè)務(wù)。（×） 11、客

6、戶因存單（折、卡、印鑒）丟失或密碼忘記，要辦理正式書面掛失時，需持本人有效身份證件到任意機構(gòu)申請辦理。（×）12、密碼掛失和憑證密碼雙掛失不可以辦理口頭掛失，只能辦理書面掛失，并且必須由本人前來辦理，不得委托他人代為辦理。（）、13、協(xié)助扣劃時，應(yīng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶，有權(quán)機關(guān)要求提取現(xiàn)金的也要給予協(xié)助。（×）14、對已列入長期不動戶的活期儲蓄存款賬戶又繼續(xù)發(fā)生存取款業(yè)務(wù)的，應(yīng)提示結(jié)清舊戶另開新戶。（）15、儲蓄人員臨時替班，替班人員會同有關(guān)人員當(dāng)面交接現(xiàn)金、有價單證和重要空白憑證，經(jīng)查點相符后即可接辦，無需有關(guān)責(zé)任人監(jiān)交。（×）16、儲蓄存款開

7、戶和無折存入時，儲蓄憑條由客戶填寫；續(xù)存、支取時儲蓄憑條由微機打印，客戶簽字確認(rèn)。特殊情況下不能簽字的，必須在簽字欄內(nèi)留指印。（）17、存款人死亡后，在其合法繼承人申明權(quán)利以前，存款已被他人取走的，信用社不負(fù)責(zé)任。（）18、臨時替班，替班人員會同有關(guān)人員當(dāng)面交接現(xiàn)金、有價單證和重要空白憑證，經(jīng)查點相符后即可接辦，無須監(jiān)督交接。（×）19、開具存款證明的賬戶在止付期內(nèi)，按開戶時約定的計息方式計算利息。（）20、儲蓄會計檔案的保管期限分為定期保管和不定期保管兩種。（×）三、選擇題（單項選擇）1、人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為（ C ）A.1年 B.

8、3個月 C.6個月 D.9個月2、定期儲蓄存款到期后（ C ）未支取(自動轉(zhuǎn)存除外),活期儲蓄存款連續(xù)（ D ）未發(fā)生存取的視為長期不動戶儲蓄存款.A.6個月 B.1年 C.3年 D.5年3、客戶單筆支取本息合計（ A ）萬元以上存款人民幣，必須出示存款人有效身份證件。 A.5萬元以上（不含5萬元） B.5萬元以上（含5萬元） C. 10萬元以上（含10萬元） D.以上都不對4、柜員尾箱內(nèi)現(xiàn)金余額由縣聯(lián)社根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況自行確定，最高額不得超過（  D ）萬元。      A、1萬元     B

9、、2萬元      C、3萬元     D、5萬元 5、電腦活期存折在存折磁條左側(cè)沿（ C ）度角剪角，剪角高度以磁條寬度為限。 A、30度    B、35度   C、45 度   D、50度 6、國務(wù)院反洗錢行政主管部門根據(jù)反洗錢法有關(guān)規(guī)定對單位和個人存款可采取臨時凍結(jié)措施，凍結(jié)時間不得超過（ D）小時。 A、12小時   B、24小時  C、36小時  D、48小時7、同一客戶申請辦理一筆存款證明能同時

10、證明最多（B ）帳戶的存款情況，超過的需再申請辦理。A、4個 B、6個 C、8個 D、10個8、發(fā)現(xiàn)錯款應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告，嚴(yán)謹(jǐn)隱瞞不報，（ A ）以上現(xiàn)金事故逐級上報。A、1000元 B、2000元 C、3000元 D、5000元9、現(xiàn)行的一年期儲蓄存款掛牌利率為（ B ）A、2.52% B、2.25% C、2.79% D、1.875%10、營業(yè)機構(gòu)在辦理協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃時應(yīng)由經(jīng)辦人員和( B )雙人辦理，對相關(guān)手續(xù)進(jìn)行認(rèn)真審核，對于凍結(jié)和扣劃業(yè)務(wù)，還應(yīng)由信用社負(fù)責(zé)人簽批。A、所長 B、業(yè)務(wù)主管 C、另一經(jīng)辦員 D、負(fù)責(zé)人11、個人結(jié)算帳戶的印鑒掛失后即可辦理掛失印鑒更

11、換。印鑒掛失（C ）內(nèi)，在掛失前簽發(fā)的支票仍可支取現(xiàn)金。A、5天 B、8天 C、10天 D、15天12、上崗員工必須通過省聯(lián)社組織的儲蓄崗位上崗資格考試，各儲蓄網(wǎng)點人員不得少于 人，每天營業(yè)時必須保證有 名男職工。（C）A、4、2 B、3、1 C、4、1 D、3、1。13、活期儲蓄存款結(jié)息，每季末月的（A）日為結(jié)息日。A、20日 B、10日 C、30日 D、15日14、營業(yè)網(wǎng)點發(fā)生錯款應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告，嚴(yán)禁隱瞞不報。（B）以上現(xiàn)金事故要逐級上報。A、500元 B、1000元 C、2000元 D、1500元四、選擇題（多項選題）1、對一日一次性超5萬元以上，一日數(shù)次累計超5萬元以上的

12、現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部應(yīng)：（ BCD ）。A.向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報 B.逐筆登記 C.妥善保管有關(guān)資料 D.按月向人行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案2、有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位和個人存款的有：（ ABC）A人民法院 B.稅務(wù)機關(guān) C.海關(guān) D.人民檢察院3、儲蓄會計科目負(fù)負(fù)債類有：（ AB）A.定期儲蓄存款 B.應(yīng)付利息 C.現(xiàn)金 D.利息支出4、下列證件中哪些屬于有效證件：（ ABCD）A.居民身份證 B.16周歲以下中國公民為戶口簿 C.軍官證 D.外國公民為護(hù)照 5、屬于保管3年的儲蓄會計檔案的有(ABCD )  A、日報表  B、交易流水 C、不定期報表 D、假幣收繳登記簿 6、

13、下列哪些是儲蓄業(yè)務(wù)使用的登記簿（ABCD）。A、儲蓄存款掛失登記簿 B、人員交接登記簿 C、差錯登記簿 D、假幣收繳登記簿 7、下列哪些屬于基本憑證（ BD ）。A、特定憑證 B、復(fù)式記帳憑證 C、表內(nèi)記帳憑證 D、表外記帳憑證8、經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，儲蓄機構(gòu)可以辦理下列外幣儲蓄業(yè)務(wù)（ ABD ）。A、活期儲蓄存款B、整存整取定期儲蓄存款C、定活兩便儲蓄存款D、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他種類的外幣儲蓄存款 9、下列儲蓄會計檔案屬于永久保管的有( BCD )A、傳票（憑證）及附件 B、儲蓄掛失申請書 C、股金及股權(quán)明細(xì) D、協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃情況登記簿10、有下列行為的單位和個人，由中國人民

14、銀行或其分支機構(gòu)責(zé)令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款、停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。（ ABCD ）。A、擅自設(shè)立儲蓄機構(gòu)的B、儲蓄機構(gòu)擅自開辦新的儲蓄種類的C、擅自停業(yè)或者縮短營業(yè)時間的D、儲蓄機構(gòu)采取不正當(dāng)手段手續(xù)吸收儲蓄存款的五、簡答題1、儲蓄機構(gòu)設(shè)置必須具備哪些條件？答:有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和營業(yè)場所。新建營業(yè)場所必須經(jīng)調(diào)查論證，儲源豐富，有發(fā)展前景，營業(yè)網(wǎng)點使用面積60平方米以上，通風(fēng)條件良好，衛(wèi)生、監(jiān)控設(shè)施齊全，符合安全保衛(wèi)的有關(guān)規(guī)定。熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人，每天營業(yè)時必須保證有一名男職工。按照安全保衛(wèi)的有關(guān)規(guī)定，有必要的安全防范設(shè)施。2、管理單位和儲蓄機構(gòu)，決算日

15、必須做好哪些工作？答:清點重要空白憑證和有價單證，做到帳實相符；結(jié)清臨時科目余額；儲蓄網(wǎng)點上交備用金；結(jié)轉(zhuǎn)登記簿。3、儲蓄業(yè)務(wù)管理工作的主要任務(wù)是什么？答:根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，準(zhǔn)確、及時地處理儲蓄業(yè)務(wù)，全面反映儲蓄業(yè)務(wù)情況，切實維護(hù)儲蓄機構(gòu)信譽和客戶利益。4、儲蓄會計憑證基本要素有哪些？答:（一）年、月、日；（二）開戶機構(gòu)、戶名和帳號；（三）人民幣或外幣符號和大小寫金額；（四）儲蓄種類、利率及期限；（五）摘要和附件張數(shù)；（六）會計分錄和憑證編號；（七）憑印支取的客戶印鑒；（八）儲蓄機構(gòu)業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員名章。5、電腦儲蓄日間營業(yè)需要做哪幾項主要工作？答:（一）營業(yè)前準(zhǔn)備；（二）柜員

16、軋賬和簽退；（三）網(wǎng)點軋賬和簽退；（四）營業(yè)終了儲蓄所（柜）的款包交接。6、儲蓄機構(gòu)可以辦理哪些人民幣儲蓄業(yè)務(wù)？答:（一）活期儲蓄存款；（二）整存整取定期儲蓄存款；（三）零存整取定期儲蓄存款；（四）存本取息定期儲蓄存款；（五）整存零取定期儲蓄存款；（六）定活兩便儲蓄存款；（七）華僑（人民幣）整存整取定期儲蓄存款；（八）經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。 7、儲蓄業(yè)務(wù)核算必須做到哪些？答:當(dāng)時記賬、當(dāng)日結(jié)賬、事后勾挑、全面復(fù)核。核算質(zhì)量要達(dá)到帳帳、帳款、帳實、帳表、帳證、內(nèi)外帳六相符。人員變動辦理交接，由儲蓄主管主任或信用社相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核監(jiān)交。8、儲蓄賬戶現(xiàn)金支付如何管理？答：對一

17、日一次性從儲蓄賬戶（含銀行卡戶）提取現(xiàn)金萬元（不含5萬元）以上的，儲蓄機構(gòu)柜臺人員應(yīng)請取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負(fù)責(zé)人核實后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的，應(yīng)請取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準(zhǔn)備現(xiàn)金。對一日一次性超過5萬元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計超過5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)備案。9、哪能些身份證件為實名證件？答：（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；（二）居住在境內(nèi)的16歲以下的中國公民，為戶口簿；（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝

18、警察，為武裝警察身份證件；（四）香港、澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；（五）外國公民，為護(hù)照。10、辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，金融機構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實什么證件和法律文書？答：（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員的工作證件；（二）有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；（三）人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。第二部分 資金營運試題一、填空題1、在資金營運過程中，要根據(jù)自有資金狀況、頭寸及經(jīng)營需要，引導(dǎo)轄內(nèi)資金合理有序流動，充分考慮（資金的使用效率），減少（非生息

19、資產(chǎn)占用），最大限度的（提升盈利能力）。維護(hù)調(diào)出、調(diào)入雙方的利益，實行有償調(diào)度，根據(jù)存款成本，合理確定轄內(nèi)調(diào)劑資金利率。2、上存省聯(lián)社資金需由聯(lián)社理事長召集(聯(lián)社資金管理委員會會議)，由與會人員對剩余資金的營運方式進(jìn)行討論表決，并形成(“會議記錄”)。3、上存省聯(lián)社資金時，經(jīng)市聯(lián)社（咨詢同意），并取得 （市聯(lián)社“許可回執(zhí)”）后，縣級聯(lián)社應(yīng)提前一個工作日電話告知省聯(lián)社資金營運中心，說明上存款種類、金額、期限等事宜。4、資金營運要建立健全（崗位責(zé)任制）和相互制約、相互監(jiān)督的（內(nèi)控管理機制）以及（資金風(fēng)險防范預(yù)警機制），嚴(yán)格按照規(guī)章和流程進(jìn)行資金營運的操作，防止和杜絕各類資金風(fēng)險的發(fā)生。5、上存省聯(lián)

20、社資金是縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部根據(jù)（自有資金）能夠全口徑滿足經(jīng)營需求后的剩余情況，對（剩余資金）的有效營運提出書面意見(哈爾濱市資金營運意見書)報聯(lián)社分管主任。二、單選題1、縣級聯(lián)社對 ，無論額度大小均需事前向市聯(lián)社進(jìn)行報備咨詢，并報省聯(lián)社審批。（A）A、上存省聯(lián)社資金及對外拆借資金B(yǎng)、支農(nóng)再貸款及對外拆借資C、上存省聯(lián)社資金及支農(nóng)再貸款D、支農(nóng)再貸款2、聯(lián)社向央行調(diào)款時由核算中心副主任上報負(fù)債業(yè)務(wù)部，負(fù)債業(yè)務(wù)部綜合員開具現(xiàn)金調(diào)令，經(jīng) 審批后交攜款員辦理調(diào)款。（C）A、聯(lián)社主任 B、負(fù)債業(yè)務(wù)部經(jīng)理C、主管主任 D、主管主任或負(fù)債業(yè)務(wù)部經(jīng)理3、在申請調(diào)劑資金時，縣級聯(lián)社理事長應(yīng)組織召開資金管理委員會

21、會議，與會人員對 進(jìn)行討論表決，并形成“會議記錄”。（D）A、可用資金來源 B、現(xiàn)有資金金額C、自有資金缺口情況 D、調(diào)入資金的方式及金額4、在申請支農(nóng)再貸款時，聯(lián)社理事長組織召集資金管理委員會會議，與會人員對 進(jìn)行討論表決，并形成“會議記錄”。（B）A、是否使用支農(nóng)村再貸款 B、申請使用支農(nóng)再貸款額度C、現(xiàn)有資金缺口情況 D、現(xiàn)有盈余資金情況5、在辦理支農(nóng)再貸款時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照本聯(lián)社年度經(jīng)營計劃，根據(jù) 情況，對擬申請使用支農(nóng)再貸款數(shù)額提出初步意見。（A）A、經(jīng)營資金需求及缺口 B、現(xiàn)有資金需求C、自有資金缺口 D、盈余資金三、多選題 1、資金營運包括 、 、 、 等。(A、B、C、

22、D)A、上存省聯(lián)社資金 B、調(diào)劑資金C、支農(nóng)再貸款 D、同業(yè)協(xié)議存款2、在辦理支農(nóng)再貸款時，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請計劃到帳后，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行簽訂 及 ，及時辦理 。（BCD）A、保證合同 B、借款合同C、擔(dān)保合同 D、款項匯劃手續(xù)3、申請協(xié)議存款的銀行類金融機構(gòu)應(yīng)向縣級聯(lián)社以書面形式提出資金需求申請,申請應(yīng)包括: 、 、 等。（ACD）A、協(xié)議存款用途 B、違約責(zé)任C、金額 D、利率和期限4、 上存省聯(lián)社資金包括： 、 。（AC）A、會員互助基金 B、調(diào)劑資金C、委托營運資金特約存放款項 D、同業(yè)協(xié)議存款5、在辦理支農(nóng)再貸款時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照資金管理委員會決議，以正式文

23、件形成專題報告并附報備咨詢表（一式兩份）于每年12月15日前呈報市聯(lián)社進(jìn)行報備咨詢。專題報告要詳細(xì)說明 ， ， ，申請使用支農(nóng)再貸款的原由、金額、期限、利率等事宜。（ABC）A、經(jīng)營狀況 B、自有資金情況C、存款準(zhǔn)備金及備付金 D、現(xiàn)有盈余資金情況6、上存省聯(lián)社資金時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照聯(lián)社資金管理委員會決議，以正式文件形成專題報告并附報備咨詢表呈報市聯(lián)社進(jìn)行報備咨詢。專題報告要詳細(xì)說明 ， ， ，擬上存款的原由、種類、金額、期限、利率等事宜。（ACD）A、經(jīng)營狀況 B、負(fù)債狀況C、自有資金情況 D、存款準(zhǔn)備金及備付金7、在申請調(diào)劑資金時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照聯(lián)社資金管理委員會決議，以正

24、式文件形成 、 呈報市聯(lián)社。專題報告要詳細(xì)說明經(jīng)營狀況，自有資金情況，存款準(zhǔn)備金及備付金，擬調(diào)入資金的原由、金額、期限、利率等事宜。（AC）A、專題報告并附報備咨詢表 B、申請調(diào)劑資金報告C、調(diào)劑資金協(xié)議書 D、匯報調(diào)劑資金情況材料四、判斷題1、在申請調(diào)劑資金時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)可用資金情況情況，對擬調(diào)入資金提出初步意見。錯(在申請調(diào)劑資金時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)自有資金缺口情況，對擬調(diào)入資金提出初步意見)2、負(fù)債業(yè)務(wù)部根據(jù)各網(wǎng)點實際情況按資金流量分別核定庫存限額。錯(負(fù)債業(yè)務(wù)部根據(jù)各網(wǎng)點實際情況按淡、旺季分別核定庫存限額)3、聯(lián)社向央行調(diào)繳款后，攜款員將由信用社簽章后的現(xiàn)金調(diào)令第

25、四聯(lián)于當(dāng)日下班前交回負(fù)債業(yè)務(wù)部；信用社向聯(lián)社調(diào)繳款后，攜款員將由核算中心簽章后的現(xiàn)金調(diào)令第四聯(lián)于當(dāng)日下班前交回負(fù)債業(yè)務(wù)部。錯(聯(lián)社向央行調(diào)繳款后，攜款員將由核算中心簽章后的現(xiàn)金調(diào)令第四聯(lián)于當(dāng)日下班前交回負(fù)債業(yè)務(wù)部；信用社向聯(lián)社調(diào)繳款后，攜款員將由信用社簽章后的現(xiàn)金調(diào)令第四聯(lián)于當(dāng)日下班前交回負(fù)債業(yè)務(wù)部)4、信用社向聯(lián)社調(diào)款時，只能由信用社內(nèi)勤主任于每天下班前上報負(fù)債業(yè)務(wù)部次日調(diào)款金額，次日負(fù)債業(yè)務(wù)部綜合員開具現(xiàn)金調(diào)令，經(jīng)主管主任審批后交攜款員辦理調(diào)款。錯(信用社向聯(lián)社調(diào)款時，由信用社內(nèi)勤主任或信用社主任于每天下班前上報負(fù)債業(yè)務(wù)部次日調(diào)款金額，次日負(fù)債業(yè)務(wù)部綜合員開具現(xiàn)金調(diào)令，經(jīng)主管主任審批后交攜

26、款員辦理調(diào)款)五、簡答題1、資金營運管理工作的宗旨是什么？答：資金營運管理工作的宗旨是以服務(wù)于基層信用社為宗旨，及時解決信用社資金缺口，控制信貸規(guī)模，通過資金余缺調(diào)劑，最大限度地滿足“三農(nóng)”資金需求，實現(xiàn)資產(chǎn)安全性、流動性和效益性的有機統(tǒng)一。2、上存省聯(lián)社資金按怎樣流程進(jìn)行操作？答：（一）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部根據(jù)自有資金能夠全口徑滿足經(jīng)營需求后的剩余情況，對剩余資金的有效營運提出書面意見(哈爾濱市資金營運意見書)報聯(lián)社分管主任。（二）縣級聯(lián)社分管主任確認(rèn)后，提請聯(lián)社理事長例會研究決定。（三）聯(lián)社理事長召集聯(lián)社資金管理委員會會議，由與會人員對剩余資金的營運方式進(jìn)行討論表決，并形成“會議記錄”。（四

27、）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照聯(lián)社資金管理委員會決議，以正式文件形成專題報告并附報備咨詢表(一式兩份）呈報市聯(lián)社進(jìn)行報備咨詢。專題報告要詳細(xì)說明經(jīng)營狀況，自有資金情況，存款準(zhǔn)備金及備付金，擬上存款的原由、種類、金額、期限、利率等事宜。（五）經(jīng)市聯(lián)社咨詢同意，并取得市聯(lián)社“許可回執(zhí)”后，縣級聯(lián)社應(yīng)提前一個工作日電話告知省聯(lián)社資金營運中心，說明上存款種類、金額、期限等事宜。（六）縣級聯(lián)社到省聯(lián)社資金營運中心簽訂書面協(xié)議，及時辦理款項匯劃手續(xù)。3、申請調(diào)劑資金按怎樣流程進(jìn)行操作？答：（一）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部根據(jù)自有資金缺口情況，對擬調(diào)入資金提出初步意見。（二）經(jīng)縣級聯(lián)社分管主任確認(rèn)后，提請聯(lián)社理事長例會研

28、究決定。（三）聯(lián)社理事長組織召開資金管理委員會會議，與會人員對調(diào)入資金的方式及金額進(jìn)行討論表決，并形成“會議記錄”。（四）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照聯(lián)社資金管理委員會決議，以正式文件形成專題報告并附報備咨詢表、調(diào)劑資金協(xié)議書（一式三份）呈報市聯(lián)社。專題報告要詳細(xì)說明經(jīng)營狀況，自有資金情況，存款準(zhǔn)備金及備付金，擬調(diào)入資金的原由、金額、期限、利率等事宜。（五）經(jīng)市聯(lián)社審核同意，由分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦人簽字并加蓋公章后，由縣聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部人員到資金調(diào)劑方簽訂書面協(xié)議，縣級聯(lián)社將匯劃款項所需印鑒預(yù)留在調(diào)劑方，并辦理款項匯劃手續(xù)。4、申請支農(nóng)再貸款按怎樣流程進(jìn)行操作？ 答：（一）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照本聯(lián)社年度經(jīng)

29、營計劃，根據(jù)經(jīng)營資金需求及缺口情況，對擬申請使用支農(nóng)再貸款數(shù)額提出初步意見。 （二）縣級聯(lián)社分管主任確認(rèn)同意后，提請聯(lián)社理事長例會研究決定。 （三）聯(lián)社理事長組織召集資金管理委員會會議，與會人員對申請使用支農(nóng)再貸款額度進(jìn)行討論表決，并形成“會議記錄”。 （四）縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部按照資金管理委員會決議，以正式文件形成專題報告并附報備咨詢表（一式兩份）于每年12月15日前呈報市聯(lián)社進(jìn)行報備咨詢。專題報告要詳細(xì)說明經(jīng)營狀況，自有資金情況，存款準(zhǔn)備金及備付金，申請使用支農(nóng)再貸款的原由、金額、期限、利率等事宜。（五）經(jīng)市聯(lián)社同意，并取得市聯(lián)社許可回執(zhí)后，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行呈報申請使用支

30、農(nóng)再貸款報告。5、哈爾濱市農(nóng)村信用社協(xié)議存款定義內(nèi)容是什么？答：哈爾濱市農(nóng)村信用社協(xié)議存款是指縣級農(nóng)村信用聯(lián)社與銀行類金融機構(gòu)（含省內(nèi)、市內(nèi)農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行，下同）開辦的單位本幣定期存款。存款利率、期限、結(jié)息和付息方式及違約處罰標(biāo)準(zhǔn)等由雙方協(xié)商確定。6、申請協(xié)議存款的銀行類金融機構(gòu)應(yīng)具備哪些條件？答：（一）必須是縣級及縣級以上的金融機構(gòu)；（二）注冊資本金在1,000萬元以上；（三）核心資本充足率在4%以上；（四）凈資產(chǎn)為正值、連續(xù)兩年盈利;（五）最近三年無違規(guī)記錄；7、在辦理同業(yè)協(xié)議存款時，縣級聯(lián)社同意后，需要求資金需求方提供哪些資料？答：（一）單位情況簡介：內(nèi)容主要包括資金需求方所

31、屬經(jīng)濟體制，在地方經(jīng)濟發(fā)展中所處位置，截止目前的存款、貸款、所有者權(quán)益余額，資本充足率、呆賬準(zhǔn)備金提取及不良貸款等主要經(jīng)營指標(biāo)情況。（二）相關(guān)證件：包括經(jīng)年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、金融許可證復(fù)印件、經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、稅務(wù)登記證（國、地稅）復(fù)印件、法定代表人簡歷及身份證復(fù)印件、財務(wù)負(fù)責(zé)人簡歷及身份證復(fù)印件。（三）相關(guān)報表：包括表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)報表，三年內(nèi)業(yè)務(wù)狀況、損益表、資產(chǎn)負(fù)債表。（四）高管人員簽字樣本。（五）申請資金需求的會議決議：包括協(xié)議存款用途，審議協(xié)議存款金額、期限、利率、結(jié)論等情況。8、在辦理同業(yè)協(xié)議存款時，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部派2人或2人以上對資金需求方進(jìn)行調(diào)查并形

32、成報告。調(diào)查報告內(nèi)容包括哪些？答：（一）調(diào)查人及調(diào)查時間；（二）所在地基本經(jīng)濟情況；（三）單位基本情況。機構(gòu)、人員、自有資金情況，近三年資產(chǎn)、負(fù)債情況，不良貸款，財務(wù)收支及實現(xiàn)凈利潤等情況；（四）資金需求用途分析。主要指所協(xié)議存款用途收益狀況、前景分析。（五）存貸款市場占有率情況。包括各項存款余額、占有率、增量，各項貸款余額、占有率、增量。（六）近三年的經(jīng)營狀況。包括資產(chǎn)總額、各項存款余額、各項貸款累計投放、收息率、不良率貸款、資產(chǎn)業(yè)務(wù)變化及負(fù)債業(yè)務(wù)變化情況。（七）雙方合作情況及合作收益。 （八）存放款項風(fēng)險分析。（九）縣級聯(lián)社擬將資金存放的理由及目前資金充裕情況。9、 在辦理同業(yè)協(xié)議存款時，

33、縣級聯(lián)社向市聯(lián)社報送協(xié)議存款評審報告。評審報告內(nèi)容包括哪些？答：（一）資金需求方的基本情況。包括注冊地址、法人代表、注冊資金、經(jīng)營范圍等。（二）資金需求方高層組織結(jié)構(gòu)。包括管理模式、內(nèi)設(shè)機構(gòu)、高管人員履職情況等。（三）資金需求方在當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)存貸款占有率。（四）資金需求方經(jīng)營狀況。主要是近幾年業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，包括資產(chǎn)總額、各項存款、貸款余額，貸款累計發(fā)放額、收息率、貸款不良率等。（五）資金需求方經(jīng)濟效益情況。主要是近幾年盈利狀況及主要經(jīng)營收入。（六）雙方合作情況及合作收益情況。（七）存放資金的風(fēng)險分析。主要從資金需求方資金營運及安全性等進(jìn)行分析。（八）縣級聯(lián)社擬存放款的理由，目前資金頭寸情況及存款

34、效益。 （九）辦理同業(yè)協(xié)議存款涉及的其他相關(guān)手續(xù)。第三部分 機構(gòu)管理試題一、填空題1、 單個自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的 2% 、 職工自然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的 20% 。2、非法人機構(gòu)包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設(shè)立支行，農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立信用社、分社和儲蓄所。3、 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行應(yīng)符合以下條件，資本充足率不低于8%、核心資本充足率不低于4%。4、非法人機構(gòu)變更包括變更名稱、變更營業(yè)場所、機構(gòu)升格、降格、臨時停業(yè)等。5、 凈資產(chǎn)確認(rèn)書，由中介機構(gòu) 、籌建工作小組 、擬改制農(nóng)村合作金融機構(gòu)三方簽字確認(rèn)。6、

35、法人機構(gòu)變更注冊資本，報告市聯(lián)社 ，經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)，報銀監(jiān)分局 審查并決定。7、 法人機構(gòu)本部連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)的為臨時停業(yè)。8、分支機構(gòu)變更名稱應(yīng)當(dāng)符合惟一性和商譽保護(hù)原則。9、 非法人機構(gòu)終止由市級聯(lián)社、省聯(lián)社審核批準(zhǔn)后，報銀監(jiān)部門審查決定。10、法人機構(gòu)變更包括變更名稱、變更住所、變更組織形式、 變更股權(quán)、變更注冊資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時停業(yè)等。11、發(fā)起人包括自然人、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。12、 銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率不低于8% ，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10%。13、 非法人機構(gòu)設(shè)立須

36、經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。二、選擇題1、設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行注冊資本為實繳資本，最低限額為A人民幣。A.5000萬元 B. 3000萬元 C. 2000萬元 D.1000萬元2、法人機構(gòu)終止有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)申請解散ABC 。A.章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時 B. 因分立、合并需要解散的C.社員或股東（代表）大會決議解散的 D.以上三種情況都不對3、單個境內(nèi)非金融機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的 B 。 A.20% B.10% C.8% D.2%、變更組織形式申請材料目錄包括 ABCD 。A.申請書 B.股東大會的決議 C.機構(gòu)改制方

37、案 D.涉及需要審批或核準(zhǔn)的其他變更事項的，應(yīng)同時提交其他變更事項應(yīng)提交的材料、設(shè)立縣農(nóng)村合作銀行要求資本充足率不低于D，核心資本充足率不低于 。 A.5%、8% B. .8%、5% C. .4%、8% D. .8%、4%6、變更住所時應(yīng)提供以下申請材料AC。A.申請書 B. 有權(quán)部門出具的行政區(qū)劃、街道名、門牌號等情況變化證明C.申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）D.以上都不對7、在注冊地轄區(qū)以外設(shè)立支行應(yīng)符合資產(chǎn)總額不少于 億元人民幣。A A.50 B.5 C.100 D.108、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)包括BC。A.轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制 B.目標(biāo)市場 C.發(fā)展戰(zhàn)略 D.業(yè)務(wù)規(guī)模及

38、資產(chǎn)組合9、因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е滦姓^(qū)劃等發(fā)生變化而實際位置未有變動的，應(yīng)于變更后B日內(nèi)報告市聯(lián)社，并于 日內(nèi)報告屬地監(jiān)管機構(gòu)A.5、10 B .10、15 C.5、15 D. 15、20三、判斷題1、 境內(nèi)非金融機構(gòu)作為發(fā)起人要求近1年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為。（錯）2年內(nèi)2、 入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，但可以他人委托資金入股。（錯）不得以他人委托資金入股3、法人機構(gòu)變更住所應(yīng)當(dāng)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。（對）4、設(shè)立縣農(nóng)村商業(yè)銀行要求不良貸款比例不得低于8%。（低）低于8%5、具備補充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外

39、，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。（對）6、 在注冊地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行要求監(jiān)管評級在二級以上。（錯）三級以上7、 分支機構(gòu)因房屋維修等原因臨時變更營業(yè)場所3個月以內(nèi)，適用法人機構(gòu)臨時停用規(guī)定。（ 錯）6個月以內(nèi)8、 任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份總額5%以上需事前報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。（對）9、 設(shè)立縣農(nóng)村合作銀行要求投資股占股本總額的比例不低于90%。（對）10、 變更持有資本總額或股份總額5%以上、10%以下的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。（錯）由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。四、簡答題、法人機構(gòu)有哪些情形在向法院和銀監(jiān)

40、會申請破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向市聯(lián)社、省聯(lián)社申請并獲得批準(zhǔn)？答：（一）不能支付到期債務(wù)，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的：（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機構(gòu)財產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請破產(chǎn)的。2、自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合什么條件？答：（1）具有完全民事行為能力的中國公民；（2）有良好的社會聲譽和誠信記錄；（3）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（4）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。單個自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2，職工自然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20。3、機構(gòu)變更名稱申請材料目錄包括哪些內(nèi)容？答：（1）申請書。內(nèi)容包括更名的原因、

41、目的、擬變更的名稱（中英文）等。（2）董事（理事）會同意變更名稱的決議（簽字原件）。（3）因行政區(qū)劃變動變更名稱的，需要提供行政區(qū)劃變動文件。（4）工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。（5）金融許可證復(fù)印件（A4規(guī)格）。（6） 申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。因變更住所等原因造成變更名稱的，在變更住所等變更事項時應(yīng)同時申請變更名稱。4、農(nóng)村合作銀行籌建申請材料目錄中申請書內(nèi)容應(yīng)具體載明什么？答：內(nèi)容應(yīng)載明擬設(shè)立機構(gòu)性質(zhì)、組織形式、名稱(中英文)、業(yè)務(wù)范圍、擬注冊的資本金額和住所，申請人轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)清產(chǎn)核資和驗收整改情況、凈資產(chǎn)處置，發(fā)起人基本情

42、況及出資比例，是否符合設(shè)立農(nóng)村合作銀行的條件。5、設(shè)立信用社、分社、儲蓄所應(yīng)符合哪些條件？答：（1）風(fēng)險管理和內(nèi)部控制健全有效，最近1年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為； （2）具有有效的管理信息系統(tǒng)；（3）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求； （4）具有撥付營運資金的能力，其中撥付單個信用社的營運資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個分社的營運資金要與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不得超過資本金總額的60；（5）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。6、可行性研究報告包括哪些內(nèi)容？答：內(nèi)容包括當(dāng)?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展情況、擬改制農(nóng)村合作金融機構(gòu)基本情況，組建的可行性和必要性，

43、市場前景分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展計劃（包括擬設(shè)機構(gòu)開業(yè)后3年的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、財務(wù)發(fā)展目標(biāo)、風(fēng)險管理目標(biāo)。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)包括轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、目標(biāo)市場、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模及資產(chǎn)組合；財務(wù)發(fā)展目標(biāo)包括盈利能力及利潤分配預(yù)案；風(fēng)險管理目標(biāo)包括加強內(nèi)部控制、風(fēng)險控制策略及控制目標(biāo)，不良貸款逐年下降計劃、新增不良貸款控制指標(biāo)、資本充足率達(dá)標(biāo)及資本補充計劃、呆帳準(zhǔn)備提取方案等）、開業(yè)后金融風(fēng)險分析（如支付危機、資產(chǎn)質(zhì)量惡化、虧損、資本充足率不足等。7、變更組織形式申請材料目錄包括哪些內(nèi)容？答：（1）申請書。（2）股東（社員、股東代表、社員代表）大會的決議。（3）機構(gòu)改制方案。（4）涉及需要審批或核準(zhǔn)的其他變更事項的，

44、應(yīng)同時提交其他變更事項應(yīng)提交的材料。8、企業(yè)法人發(fā)起人名錄具體包括哪些內(nèi)容？答：包括發(fā)起人企業(yè)法人代碼、住所、成立日期、擬認(rèn)購資格股數(shù)、投資股數(shù)、凈資產(chǎn)比例、權(quán)益性投資（含本次）占凈資產(chǎn)比例、近2年盈利狀況、歸還銀行貸款情況；五、論述題1、如果你所在的信用社進(jìn)行機構(gòu)升格，你將準(zhǔn)備哪些申請材料？答：（1）申請書。（2）董事（理事）會同意機構(gòu)降格的決議（簽字原件）。（3）法人機構(gòu)對擬降格機構(gòu)的主要管理制度和業(yè)務(wù)授權(quán)書。（4）從業(yè)人員基本情況（包括人員的年齡、從事金融工作時間、學(xué)歷和所學(xué)專業(yè)、職稱等結(jié)構(gòu)）。（5）申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。2、談一談在符合哪些具體

45、條件下，才能設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行？答：（1）有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；（2）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；（3）注冊資本為實繳資本，最低限額為2000萬元人民幣； （4）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；（5）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；（6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。（7）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；（8）有健全的風(fēng)險管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；（9）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；（10）具備有效的資本約束與資本補充機制；（11）沒有地方人民

46、政府財政資金入股；（12）不良貸款比例低于8；（13）資本充足率不低于8，核心資本充足率不低于4（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；（14）投資股占股本總額的比例不低于90；（15）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；（16）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；（17）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第四部分 中間業(yè)務(wù)試題一、填空題1、信用社應(yīng)建立監(jiān)控和報告各類中間業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)。定期上報中間業(yè)務(wù)（統(tǒng)計報表）和（書面情況反映），及時、準(zhǔn)確、全面掌握各項中

47、間業(yè)務(wù)的(開展情況及風(fēng)險狀況)，及時排除中間業(yè)務(wù)開展過程中存在的(風(fēng)險隱患)，解決遇到的實際問題。2、信用社應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，由稽核部門及人員對中間業(yè)務(wù)的（風(fēng)險狀況）、（財務(wù)狀況）、（遵守內(nèi)部規(guī)章制度情況和合規(guī)合法情況）進(jìn)行定期或不定期的審計。3、托收業(yè)務(wù)，是指債權(quán)人或售貨人為向（外地債務(wù)人或購貨人）收取款項而向其開出匯票，并委托（銀行）代為收取的一種結(jié)算方式。4、信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向（收益人）開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的（書面保證文件）。5、銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)向社會發(fā)行的具有（消費信用）、（轉(zhuǎn)賬結(jié)算）、（存取現(xiàn)金）等全部或部

48、分功能的信用支付工具。6、銀行承兌匯票，是由收款人或付款人或承兌申請人簽發(fā)，并由（承兌申請人）向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的（商業(yè)匯票）。7、備用信用證，是開證行應(yīng)（借款人）要求，以（放款人）作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人（破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)）的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。8、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行或信用社為客戶（債務(wù)清償能力）提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶（違約風(fēng)險）的業(yè)務(wù)。9、銀行卡依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為（人民幣卡業(yè)務(wù)）和（外幣卡業(yè)務(wù)）。10、銀行卡按使用對象不同，銀行卡可以分為（單位卡）和（個人卡）。11、交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行或信用社為滿

49、足（客戶保值）或（自身風(fēng)險管理）等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。12、代理中國人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行或信用社承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括（財政性存款代理業(yè)務(wù)）、（國庫代理業(yè)務(wù)）、（發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)）、（金銀代理業(yè)務(wù)）。13、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，主要包括（同城結(jié)算方式）和（異地結(jié)算方式）。14、基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行或信用社接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金（清算款項劃撥）、（會計核算）、（基金估值）、（監(jiān)督

50、管理人投資運作）。15、代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行或信用社接受客戶委托、代為辦理客戶指定的（經(jīng)濟事務(wù)）、（提供金融服務(wù)）并收取一定費用的業(yè)務(wù)。16、代理證券業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行或信用社接受委托辦理的代理（發(fā)行）、（兌付）、（買賣）各類有價證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦（債券還本付息）、代發(fā)（股票紅利）、代理（證券資金清算）等業(yè)務(wù)。此處有價證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。二、單選題1、信用社新開辦中間業(yè)務(wù)品種應(yīng)以（A）為單位進(jìn)行？A、基層信用社 B、市級聯(lián)社C、所有信用社 D、法人聯(lián)社三、多選題1、對國家有統(tǒng)一收費或定價標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，應(yīng)按國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費執(zhí)行，電子匯劃收取收續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)正確

51、的有（ABCD ）A、1萬元以下(含1萬元)每筆5元B、1萬元10萬元每筆10元C、10萬元50萬元每筆15元D、100萬元以上按匯劃金額的萬分之零點二收取,最高不超過200元2、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行或信用社為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與（AD）有關(guān)的收費業(yè)務(wù)。A、貨幣支付目 B、或有資產(chǎn)C、或有負(fù)債 D、資金劃撥3、 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算工具，結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括（ABCD）。A、銀行匯票 B、商業(yè)匯票C、銀行本票 D、支票4、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，通過哪些業(yè)務(wù)實現(xiàn)的？（ABD）A、匯款業(yè)務(wù) B、托收業(yè)務(wù)C、電子銀行業(yè)務(wù) D、信用證業(yè)務(wù)5、匯款結(jié)算分為（ABC）形

52、式A、電匯 B、信匯 C、票匯 D、單匯6、信用社中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點是：開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)部門核準(zhǔn)的（ACD），建立并落實每一項中間業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和操作規(guī)程。A、機構(gòu)資質(zhì) B、崗位證書C、人員從業(yè)資格 D、內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)7、信用社應(yīng)注重對中間業(yè)務(wù)中（BC）業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制和管理，對或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的資本金管理；應(yīng)注重對交易類業(yè)務(wù)的頭寸管理和風(fēng)險限額控制；應(yīng)對具有信用風(fēng)險的或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一授信管理。A、表內(nèi)資產(chǎn) B、或有資產(chǎn)C、或有負(fù)債 D、表外資產(chǎn)8、銀行卡依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為（ABC）A、貸記卡業(yè)務(wù) B、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)C、借記卡業(yè)務(wù) D、準(zhǔn)借記卡業(yè)務(wù)9、銀行卡借記卡可

53、進(jìn)一步分為（BCD）。A、支付卡 B、轉(zhuǎn)賬卡 C、專用卡 D、儲值卡10、按載體材料的不同，銀行卡可以分為（BC）。A、專用卡 B、磁性卡 C、智能卡（IC卡） D、儲值卡11、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要包括（ACD）。A、銀行承兌匯票 B、銀行本票C、備用信用證 D、各類保函12、各類保函業(yè)務(wù)，包括（ABCD）等。A、投標(biāo)保函 B、承包保函C、還款擔(dān)保履 D、借款保函13、承諾類中間業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括（AC）等。A、可撤銷承諾 B、信用承諾C、不可撤銷承諾 D、保證承諾14、咨詢顧問類業(yè)務(wù)定義及包括（ABCD）A、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)C、財務(wù)顧問業(yè)務(wù) D、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)15、 基金托管業(yè)務(wù)定義和包括（ACD）A、封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)B、半封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)C、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)D、其他基金的托管業(yè)務(wù)16、適用報告制的中間業(yè)務(wù)品種有（ABC）A、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)B、代理資金清算業(yè)務(wù)C、代理政策性銀行貸款業(yè)務(wù)D、金融衍生業(yè)務(wù)四、判斷題1、承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行或信用社在已確定日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。錯（指商業(yè)銀行或信用社在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)