農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法..

1、附件：XX農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法（試行）第一章總則第一條為了強(qiáng)化信貸資產(chǎn)管理責(zé)任，有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行授信盡職指引、等規(guī)定以及本行信貸管理基本制度、信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)累積資金管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條本辦法所稱信貸業(yè)務(wù)，是指本行對(duì)客戶提供的表內(nèi)、外信用的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款（逾期貸款和雖未到期但已經(jīng)形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的次級(jí)以上不良貸款）、貼現(xiàn)、信用卡透等；表外信貸業(yè)務(wù)包括貸款承諾、保函、信用證、票據(jù)承兌等。第三條 本辦法所稱貸款責(zé)任是指國(guó)家法律法規(guī)和本行信貸管理制度規(guī)定明確應(yīng)盡的責(zé)任；本辦法所稱

2、責(zé)任人是指本行從事信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、管理等事項(xiàng)的各崗位責(zé)任人，含在職職工、提前離崗、內(nèi)部退養(yǎng)、退休職工等。第四條不良貸款責(zé)任追究原則：（一）堅(jiān)持“事實(shí)清楚、客觀公正”的原則。（二）堅(jiān)持“盡職免責(zé)、失職問(wèn)責(zé)”的原則。（三）堅(jiān)持“分類處置、堵后清前”的原則。（四）堅(jiān)持“懲教結(jié)合、寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則。第五條 本行成立不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)不良貸款責(zé)任事項(xiàng)的認(rèn)定追究工作。本行紀(jì)委書記擔(dān)任組長(zhǎng)，審計(jì)、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、信貸、人事、計(jì)財(cái)、紀(jì)委辦等部門負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)組織、領(lǐng)導(dǎo)、檢查和監(jiān)督本辦法的執(zhí)行。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在審計(jì)稽核部，負(fù)責(zé)具體日常工作。第六條 本辦法適用2013年1月

3、1日以后發(fā)生的不良貸款，之前的按本辦法“老不良貸款責(zé)任處理意見”和“從輕兼從舊”的原則處理。第二章責(zé)任追究程序第七條 不良貸款責(zé)任追究流程：數(shù)據(jù)采集盡職調(diào)查異議復(fù)議審查審批報(bào)行長(zhǎng)、董事長(zhǎng)備案簽發(fā)意見執(zhí)行、督查、處置檔案歸檔。第八條 信息采集。貸款責(zé)任單位的主辦信貸員（或客戶經(jīng)理）在次月5日前，以表格形式將上個(gè)月不良貸款的基本情況上報(bào)信貸監(jiān)管中心匯總，經(jīng)信貸管理總部審核后提交審計(jì)稽核部進(jìn)行盡職評(píng)價(jià)。第九條 盡職調(diào)查。審計(jì)稽核部盡職調(diào)查中心收到信貸管理部提交的不良貸款情況統(tǒng)計(jì)表后，組織人員采取內(nèi)審?fù)夂说姆绞?，?duì)調(diào)查、復(fù)查、審查、審批等崗位的履職情況進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對(duì)不良貸款形成的原因進(jìn)行調(diào)查、取證、

4、評(píng)價(jià)，并提出責(zé)任追究與認(rèn)定的建議（含相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例）。盡職認(rèn)定結(jié)論需經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽名確認(rèn)，對(duì)盡職認(rèn)定結(jié)論有異議的，相關(guān)責(zé)任人有權(quán)進(jìn)行書面申辯，責(zé)任人逾期不提交書面申辯的，視同認(rèn)可。第十條 異議復(fù)議。對(duì)責(zé)任認(rèn)定過(guò)程中相關(guān)責(zé)任單位或責(zé)任人有異議的，在收到書面認(rèn)定意見后7個(gè)工作日內(nèi)，提出書面異議報(bào)責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由本行不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)復(fù)議申請(qǐng)的受理，合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、信貸等管理部門組織人員對(duì)申請(qǐng)復(fù)議的不良貸款進(jìn)行再次認(rèn)定，復(fù)議意見提交不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)辦，復(fù)議審議結(jié)論經(jīng)不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)審定，此意見為最終審議意見，不再?gòu)?fù)議。第十一條 盡職審查。審計(jì)稽

5、核部盡職調(diào)查中心形成的盡職調(diào)查報(bào)告，交審計(jì)稽核部總經(jīng)理審查，經(jīng)審查證據(jù)的充分性、運(yùn)作程序的合規(guī)性、問(wèn)題定性的準(zhǔn)確性、處理建議的公允性后，簽署審查意見，并報(bào)本行紀(jì)委書記審定。第十二條 結(jié)論審批。紀(jì)委書記審議不良貸款處置政策執(zhí)行是否公正、公平、事實(shí)是否清楚、責(zé)任界定及處理建議是否恰當(dāng)后，簽署結(jié)論意見報(bào)行長(zhǎng)、董事長(zhǎng)備案后實(shí)施。第十三條 意見執(zhí)行。審計(jì)稽核部盡職調(diào)查中心根據(jù)確認(rèn)意見，以總行的名義簽發(fā)不良貸款責(zé)任認(rèn)定通知書。風(fēng)險(xiǎn)管理部為辦理貸款責(zé)任落實(shí)、處置的執(zhí)行部門；審計(jì)稽核部加強(qiáng)執(zhí)行、處置跟蹤監(jiān)督；各信貸業(yè)務(wù)單位積極配合督促責(zé)任清收。第十四條 檔案歸檔。不良貸款責(zé)任認(rèn)定的檔案原件及執(zhí)行處置的原件一律

6、由審計(jì)稽核部收集、歸檔，作為永久性信貸檔案資料保管，相關(guān)部門因管理需要，可復(fù)印。第十五條 二次認(rèn)定。新增不良貸款達(dá)3個(gè)月時(shí)間以上的，由不良貸款清收單位、清收責(zé)任人將清收情況向本行信貸管理部作出書面回報(bào)，信貸管理部根據(jù)清收回報(bào)，提出是否進(jìn)行二次責(zé)任認(rèn)定的意見，如需認(rèn)定經(jīng)分管行長(zhǎng)同意后，向不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組提請(qǐng)認(rèn)定事項(xiàng)。二次責(zé)任認(rèn)定由不良貸款領(lǐng)導(dǎo)小組組織實(shí)施。第三章 責(zé)任界定準(zhǔn)則及認(rèn)定范圍第十六條 實(shí)行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人管理責(zé)任制 。各信貸單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位貸款質(zhì)量負(fù)全部責(zé)任。應(yīng)承擔(dān)任期內(nèi)各類信貸事項(xiàng)真實(shí)性、可行性、合規(guī)性等管理責(zé)任。第十七條 不良貸款責(zé)任分為二類：工作責(zé)任、違規(guī)責(zé)任。（一）工作

7、責(zé)任。是指信貸人員按照法律法規(guī)和本行信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程的管理規(guī)定，正確履職，無(wú)充分依據(jù)表明信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)崗位未正確履職的，此類不良貸款應(yīng)定性為工作責(zé)任。（二）違規(guī)責(zé)任。是指信貸人員未按規(guī)范要求操作，或以職務(wù)或工作之便，以貸謀取私利或輸送不當(dāng)利益而應(yīng)承擔(dān)的嚴(yán)重失職、瀆職責(zé)任。第十八條 未按規(guī)定要求操作而形成違規(guī)責(zé)任認(rèn)定范圍。（一）調(diào)查崗（包括調(diào)復(fù)查、合同簽訂、貸后管理、貸款收回、檔案管理人員）。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成的不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、對(duì)借款人、擔(dān)保人基本情況、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況等調(diào)查不實(shí)的；2、對(duì)不符合信貸政策、準(zhǔn)入條件或本行其他信貸規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)未明確提示

8、的；3、調(diào)查情況與客觀事實(shí)發(fā)生偏離，缺乏公正、客觀、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，或出具不利于后續(xù)崗位人員的調(diào)查結(jié)論或意見的；4、對(duì)客戶提供的資料審查不嚴(yán)，包括但不限于審查客戶提供的虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)合同、業(yè)務(wù)發(fā)票、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、董事（股東）會(huì)決議、項(xiàng)目情況、票據(jù)等；5、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬情況存在爭(zhēng)議，或抵（質(zhì)）物存在重大瑕疵但未影響債權(quán)的；6、未在本行指定的中介機(jī)構(gòu)評(píng)估、抵（質(zhì)）押物評(píng)估失實(shí)造成不足值但未造成貸款損失的；7、未監(jiān)督信貸資金按照規(guī)定的用途合規(guī)支付使用的；8、未根據(jù)不同的貸款種類、方式，使用本行最新印制統(tǒng)一格式的對(duì)應(yīng)的合同文本，或簽訂的合同文本存在法律瑕疵的；9、對(duì)借款人、擔(dān)保人出現(xiàn)重大業(yè)

9、務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或人事變動(dòng)等情況未及時(shí)報(bào)告或預(yù)警的；10、未嚴(yán)格按照審批意見落實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)措施的；11、應(yīng)雙人調(diào)查或換人調(diào)查的信貸業(yè)務(wù)未雙人或換人調(diào)查的；12、關(guān)系人貸款未申請(qǐng)回避的；13、未按照本行信貸管理相關(guān)制度、辦法、流程進(jìn)行盡職調(diào)查，導(dǎo)致資料、調(diào)查情況不實(shí)的；14、對(duì)貸款授信、用信批復(fù)條件未落實(shí)到位的；15、未按合同約定，不及時(shí)、足額收取信貸資金本息的；16、喪失債權(quán)以及或有債權(quán)的法律有效性（包括貸款訴訟時(shí)效、申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)效）的。（二）審查崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：授信審查崗。1、未按照信貸政策、信貸原則和信貸管理規(guī)章制度審查的；2、未按規(guī)定

10、全面核實(shí)申請(qǐng)人、擔(dān)保人的主體資格、條件以及必備資料的；3、對(duì)不具備齊全的文本的項(xiàng)目授信的；4、未及時(shí)將調(diào)查崗提供的最新信息和補(bǔ)充意見納入審查，導(dǎo)致審查失誤的；5、未對(duì)調(diào)查崗所提供資料的完整性及資料的形式要件審查，導(dǎo)致材料不符合規(guī)定要求的；6、對(duì)客戶資料存在疑義、遺漏等情形應(yīng)要求重新調(diào)查或采取其他方式核實(shí)補(bǔ)充，但未進(jìn)行調(diào)查補(bǔ)充予以授信的；7、關(guān)系人申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)，應(yīng)換人而未換人審查的；8、授信審查中有較大疏漏的。用信審查崗。1、未按照信貸政策、信貸原則和信貸管理規(guī)章制度審查的；2、未對(duì)授信批復(fù)有效期、用信期限、用信額度是否在授信額度內(nèi)等用信要素進(jìn)行審查的；3、未對(duì)用信用途是否合理，是否符合“貸款

11、新規(guī)”要求進(jìn)行用信審查的；4、未對(duì)保證人是否符合授信審批規(guī)定、抵（質(zhì)）押物和抵（質(zhì)）押率是否符合授信審批規(guī)定等情況進(jìn)行審查的；5、未對(duì)授信審批要求的限制性條款落實(shí)情況進(jìn)行審查的。（三）審批崗（包括本行貸款審查委員會(huì)成員）。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、超越信貸業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限審批的；2、審批各崗位人員逆程序操作的信貸業(yè)務(wù)的；3、審批不符合信貸政策和規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)的；4、對(duì)調(diào)查、審查程序及內(nèi)容存在明顯缺陷或錯(cuò)誤的材料放松要求進(jìn)行審批的；5、對(duì)貸款審查小組在審查上提出的不同意見未要求相關(guān)崗位人員核實(shí)，或?qū)π柽M(jìn)一步調(diào)查核實(shí)的信貸業(yè)務(wù)未進(jìn)行調(diào)查補(bǔ)充予以審批，導(dǎo)致

12、決策失誤的；6、對(duì)確有依據(jù)的否定意見或已經(jīng)明示存在重大風(fēng)險(xiǎn)的貸款出具同意意見的。（四）放款審查崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、未審查客戶經(jīng)理錄入的放款信息是否符合用信流程審批表最終審批的貸款金額、期限、擔(dān)保方式、利率、用途、支付方式和支付對(duì)象等意見相一致的；2、未審查支付委托書的內(nèi)容是否符合用信流程審批表最終審批的貸款金額、支付方式和支付對(duì)象等意見要求的。3、未按規(guī)定審查交存的抵質(zhì)押物資料，接收的抵質(zhì)押物資料不齊全、不規(guī)范的；（五）結(jié)算監(jiān)督崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、未按規(guī)定要求與客戶簽訂相應(yīng)信貸業(yè)

13、務(wù)文件的；2、客戶授權(quán)委托、簽字、印章以及經(jīng)辦人身份虛假或存在瑕疵的；3、未按規(guī)定辦理質(zhì)押物（本行存單）的凍結(jié)、止付、入賬、出賬等手續(xù)，或所必備手續(xù)的真實(shí)性、有效性存在瑕疵的；4、放款通知書上有權(quán)批準(zhǔn)人未簽字或未授權(quán)簽字確認(rèn)而出賬的；5、未在當(dāng)日或次日按照支付委托書明確的支付對(duì)象進(jìn)行賬務(wù)劃轉(zhuǎn)，或支付違反受托支付條件的貸款資金的；（六）抵質(zhì)押物保管崗。如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、未按規(guī)定將信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的所有權(quán)證（房地產(chǎn)權(quán)證等）、他項(xiàng)權(quán)證、評(píng)估報(bào)告、抵質(zhì)押清單收集齊全的。2、未對(duì)收集的抵質(zhì)押資料妥善保管，因保管不善而形成缺失或丟失的。（七）貸后管理崗。

14、如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、對(duì)債權(quán)以及或有債權(quán)的法律有效性（包括訴訟時(shí)效、申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)效）未及時(shí)向管戶信貸員及相關(guān)崗位人員書面提示，導(dǎo)致時(shí)效喪失的；2、不按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)定的頻率對(duì)已發(fā)放的貸款重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的；3、非現(xiàn)場(chǎng)檢查中，不按規(guī)定要求對(duì)借款人、擔(dān)保人財(cái)務(wù)指標(biāo)趨勢(shì)、信貸規(guī)模與資產(chǎn)狀況、承貸能力、還款來(lái)源、擔(dān)保能力等進(jìn)行分析，錯(cuò)、漏過(guò)客戶風(fēng)險(xiǎn)的；4、未按規(guī)定要求建立、管理信貸檔案資料或重要資料嚴(yán)重缺漏的；5、未按規(guī)定要求對(duì)借款人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，或現(xiàn)場(chǎng)檢查不認(rèn)真負(fù)責(zé)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)的；6、對(duì)查出的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)未采取應(yīng)對(duì)措施，或未按本行下發(fā)的處置意見

15、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置或落實(shí)不到位的；7、對(duì)貸款批復(fù)要求的條件落實(shí)情況未跟蹤管理的。第十九條 因職務(wù)或工作之便等形成的違規(guī)責(zé)任認(rèn)定范圍。信貸各崗位操作、管理人員，在信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，如出現(xiàn)包括但不限于以下任何一種情況形成不良貸款的，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任：1、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實(shí)際使用人非同一人，但合同借款人知情并認(rèn)可實(shí)際用款人以其名義貸款，清收時(shí)，借款人、實(shí)際用款人之一無(wú)條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無(wú)條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況：貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實(shí)際用款人）使用。貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實(shí)際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申

16、請(qǐng)書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn)可的他人（實(shí)際用款人）使用。2、冒名貸款。即實(shí)際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認(rèn)），本人也未在申請(qǐng)書及借款合同上簽字確認(rèn)，本行內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取我行貸款的行為。3、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，本行內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義在本行騙取貸款的行為。4、超權(quán)限貸款。貸款責(zé)任人違反本行授權(quán)授信管理規(guī)定，發(fā)放超過(guò)信貸審批權(quán)限或客戶授信額度及條件的貸款，包括貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計(jì)超過(guò)貸款審批權(quán)限的貸款

17、（含由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；逆程序或缺程序貸款、未經(jīng)授權(quán)的貸款處置行為，如擅自放棄訴訟、執(zhí)行借款人或擔(dān)保人，均視同超權(quán)限貸款；5、一戶多貸貸款。貸款責(zé)任人在借款人未歸還所借貸款的前提下無(wú)特殊原因故意向借款人配偶、直系親屬、其他家庭成員等多人發(fā)放的貸款(同一家庭成員經(jīng)營(yíng)不同的項(xiàng)目，資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)獨(dú)立、單獨(dú)核算的除外)；6、放貸收本（息）、未結(jié)清利息發(fā)放以貸還貸的貸款。貸款責(zé)任人對(duì)不能按期歸還的貸款，采取發(fā)放超過(guò)原貸款金額的貸款于當(dāng)日或隔日收回貸款本息的貸款；借款人因歸還原貸款利息而發(fā)放的貸款；借款人無(wú)力歸還原貸款利息而為其以貸還貸的貸款（因歷史原因盤活的貸款除外）；7、化整

18、為零貸款。貸款責(zé)任人為逃避信貸檢查監(jiān)督而向借款人發(fā)放多筆累計(jì)超過(guò)貸款審批權(quán)限的貸款（包括由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；8、企業(yè)有貸款，個(gè)人借款企業(yè)用的貸款。貸款責(zé)任人明知或應(yīng)當(dāng)知道企業(yè)已經(jīng)在本行有貸款，而繼續(xù)發(fā)放以個(gè)人名義用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的貸款；9、夫妻互保、父子互保貸款。貸款責(zé)任人發(fā)放的貸款直接由借款人配偶、直系親屬擔(dān)保但實(shí)際沒(méi)有償還能力的貸款（不共同居住、有獨(dú)立收入的直系親屬擔(dān)保貸款，以及貸款額度與家庭收入相匹配、為完善手續(xù)而擔(dān)保的貸款除外）；10、違反面談面簽貸款。貸款責(zé)任人在借款人或擔(dān)保人未親自到場(chǎng)的情況下辦理虛假借款擔(dān)保簽字手續(xù)而發(fā)放給借款人使用的貸款；11、故意編造虛假信息貸款。

19、貸款責(zé)任人故意編造虛假調(diào)查報(bào)告、故意更改或遺漏重要信息發(fā)放的貸款；12、貸款責(zé)任人因重大失職行為導(dǎo)致貸款形成較大損失視同違規(guī)貸款處理；13、跨地區(qū)貸款。未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)放跨服務(wù)區(qū)域貸款或不按規(guī)定審批發(fā)放跨服務(wù)區(qū)域貸款的；14、依據(jù)本行員工違規(guī)行為責(zé)任追究辦法，相關(guān)責(zé)任人在貸款調(diào)查、審查、審批與發(fā)放、經(jīng)營(yíng)管理等過(guò)程中有記大過(guò)以上違規(guī)情節(jié)的；15、其他違反相關(guān)法律、法規(guī)及本行制度、辦法、細(xì)則、規(guī)程發(fā)放的貸款。第四章 問(wèn)責(zé)政策第二十條 不良貸款責(zé)任問(wèn)責(zé)，原則上按當(dāng)年本行信貸業(yè)務(wù)盡職操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例，并依此追究相關(guān)人員責(zé)任。其提取的虛擬風(fēng)險(xiǎn)累積資金，按當(dāng)年公布的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例提取。工作責(zé)任

20、實(shí)行盡職免責(zé)，違規(guī)責(zé)任實(shí)行失職問(wèn)責(zé)。第二十一條 有下列情況之一的，實(shí)行盡職免責(zé)制度：（一）符合本辦法第十七條第一款規(guī)定的，免除該筆不良貸款應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。（二）各業(yè)務(wù)崗位確已正確履行職責(zé)，不是因信貸人員的過(guò)失或過(guò)錯(cuò)原因，而是因借款人、擔(dān)保人（抵、質(zhì)押物）出現(xiàn)非正常因素或不可抗拒等外部風(fēng)險(xiǎn)而形成的不良貸款，不追究其各業(yè)務(wù)崗位的個(gè)人賠償責(zé)任。（三）后手人為落實(shí)處置不良貸款，并征得原主責(zé)任人同意，后手人已履行管理、催收責(zé)任，后手各流程經(jīng)辦人員不承擔(dān)不良貸款損失賠償責(zé)任。其不良貸款收回、賠償責(zé)任由原責(zé)任人承擔(dān)。對(duì)后手人處置原責(zé)任人因開除或服刑等類型的不良貸款，由后手人承擔(dān)管理和催收的責(zé)任，后手人處置的不

21、良貸款無(wú)重大過(guò)失的，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)賠償責(zé)任，此不良貸款應(yīng)定性為盡職工作責(zé)任。（四）前手人因工作調(diào)動(dòng)（或崗位調(diào)整），新接手人對(duì)前手人存量客戶中符合收回再放條件的貸款必須發(fā)放，但如果因客戶經(jīng)營(yíng)暫時(shí)困難，為了盤活存量貸款減少不良貸款占比而落實(shí)的貸款，后手責(zé)任人只承擔(dān)管戶責(zé)任。此類貸款必須報(bào)貸審會(huì)會(huì)辦確定，否則，仍按原辦法執(zhí)行。（五）通過(guò)實(shí)施陽(yáng)光信貸工程，采取公開評(píng)議、授信且單戶借款余額5萬(wàn)元（含）以下貸款，按照陽(yáng)光信貸操作流程實(shí)施，經(jīng)盡職認(rèn)定無(wú)操作責(zé)任行為的實(shí)行盡職免責(zé)。（六）小額扶貧貸款，按照本行扶貧小額貸款發(fā)放工作意見實(shí)施，經(jīng)盡職認(rèn)定無(wú)操作責(zé)任行為的實(shí)行盡職免責(zé)。第二十二條 有下列情況之一的，實(shí)行失

22、職問(wèn)責(zé)制度：（一）符合本辦法第十七條第二款規(guī)定的，實(shí)行責(zé)任人問(wèn)責(zé)制度。（二）各業(yè)務(wù)崗位因操作過(guò)失，均有不正確履行職責(zé)的情節(jié)，按其責(zé)任比例承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。（三）各業(yè)務(wù)崗位應(yīng)履行的職責(zé)，而未正確履行且造成該筆不良貸款直接責(zé)任的，由其責(zé)任人承擔(dān)全部或按違規(guī)情節(jié)、責(zé)任主次、承擔(dān)比例責(zé)任。（四）不良貸款責(zé)任比例界定，可以根據(jù)當(dāng)事人協(xié)商一致界定，但必須征得本行不良貸款責(zé)任認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)小組的協(xié)調(diào)與同意。（五）后手人無(wú)正當(dāng)理由，對(duì)前手責(zé)任人存量客戶符合收回再放條件的貸款，不參與調(diào)查、或?qū)η笆秩舜媪抠J款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、清收處置不力的，追究后手責(zé)任人相應(yīng)的管理責(zé)任。追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)參照前手責(zé)任人承擔(dān)的責(zé)任比例執(zhí)行。第二十三條

23、有下列情況之一的，實(shí)行從輕、從寬、或不予問(wèn)責(zé)：（一）風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人主動(dòng)貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，排查不良貸款并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理等部門上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，并采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，有效地減少風(fēng)險(xiǎn)損失的，且貸款損失較小的。（二）發(fā)放“三違”不良貸款的責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人，在本辦法實(shí)施后，主動(dòng)向本行信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、審計(jì)稽核等部門或上級(jí)檢查人員交待說(shuō)明“三違”不良貸款違規(guī)情況，并積極配合本行處置風(fēng)險(xiǎn)，在限期內(nèi)收回不良貸款（或全額交足不良貸款收回責(zé)任金）、或采取積極有效措施化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的。第二十四條 有下列情況之一的，實(shí)行從重、加重問(wèn)責(zé)：（一）風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、管戶責(zé)任

24、人后續(xù)檢查、預(yù)警不及時(shí)，或排查不良貸款不力，或隱瞞資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，或不及時(shí)采取有效的措施處置化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，或未按規(guī)定時(shí)間向本行交足不良貸款責(zé)任清收保證金的。（二）發(fā)放“三違”不良貸款的責(zé)任單位負(fù)責(zé)人、責(zé)任人，在本辦法實(shí)施后，不主動(dòng)向總行信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、審計(jì)稽核等部門或上級(jí)檢查人員交待說(shuō)明“三違”不良貸款違規(guī)情況，不積極配合本行處置風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)z查人員采取惡意攻擊、或在限期內(nèi)不能收回“三違”不良貸款（或未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交足不良貸款收回責(zé)任金），或未積極采取有效措施化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的。第五章 責(zé)任追究方式及標(biāo)準(zhǔn)第二十五條對(duì)于承擔(dān)違規(guī)責(zé)任的貸款責(zé)任人，依照本辦法給予以下相應(yīng)處罰：1、保證金緩沖：虛

25、擬不良貸款累積資金抵沖、交納責(zé)任清收保證金；2、停崗處理；緩薪停崗、停薪停崗；3、經(jīng)濟(jì)處罰：包括扣發(fā)不良貸款績(jī)效、薪酬延期支付、賠償經(jīng)濟(jì)損失、沒(méi)收非法所得；4、紀(jì)律處分：包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、降職、撤職、開除留用察看、開除。第二十六條 實(shí)行虛擬風(fēng)險(xiǎn)金緩沖制。從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為工作責(zé)任的不良貸款，實(shí)行盡職免責(zé)，以本筆不良貸款責(zé)任比例扣減相關(guān)責(zé)任人個(gè)人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金，相關(guān)責(zé)任人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金賬戶余額不足的可出現(xiàn)負(fù)數(shù)，待下個(gè)年度計(jì)提虛擬風(fēng)險(xiǎn)金時(shí)抵沖，相關(guān)責(zé)任人要與本行信貸管理部門、資產(chǎn)保全部門落實(shí)好清收計(jì)劃、方案，承擔(dān)繼續(xù)處置、清收、管理責(zé)任。但是，責(zé)任人如發(fā)生不良貸款較多、虛擬風(fēng)險(xiǎn)金

26、賬戶余額負(fù)數(shù)較大、清收處置落實(shí)不力的，實(shí)行責(zé)任人崗位轉(zhuǎn)換或?qū)Ｂ毲迨?。不良貸款自逾期之日起1年內(nèi)收回的(借新還舊的除外)，按收回不良貸款金額的比例沖回個(gè)人虛擬貸款風(fēng)險(xiǎn)金，超過(guò)1年期限收回的，不予沖回已經(jīng)扣減的個(gè)人虛擬貸款風(fēng)險(xiǎn)金。以收本掛息、列支清收獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用、核銷等形式收回的，扣減的個(gè)人虛擬貸款風(fēng)險(xiǎn)金不予沖回。以本行股金抵沖個(gè)人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金，應(yīng)辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，自辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)日起，股權(quán)由受讓人享有。在規(guī)定的兩年清收期限內(nèi)，收回不良貸款的，轉(zhuǎn)讓人可以向受讓人回購(gòu)。超過(guò)清收期限，依本規(guī)定處置完責(zé)任貸款保證金的，不再享受回購(gòu)權(quán)利。第二十七條 實(shí)行掛薪停崗清收制。從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為違規(guī)責(zé)任的不良貸

27、款，但符合本辦法第十八條規(guī)定的，以本筆不良貸款責(zé)任比例扣減相關(guān)責(zé)任人個(gè)人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金，個(gè)人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金賬戶余額不足的，由相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例及時(shí)全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金。在不良貸款發(fā)生的次月相關(guān)責(zé)任人未及時(shí)交足貸款保證金的，實(shí)行掛薪停崗清收，掛薪停崗期間只發(fā)基本保障工資和存款績(jī)效，其余工資提存到個(gè)人工資專用賬戶，個(gè)人工資專用賬戶由計(jì)劃財(cái)務(wù)部管理。不良貸款相關(guān)責(zé)任人與本行訂立3個(gè)月期限內(nèi)的收回計(jì)劃，限期內(nèi)收回不良貸款或按責(zé)任比例全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金的，人力資源部憑風(fēng)險(xiǎn)管理部出具的書面函通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部等額返退掛薪。3個(gè)月內(nèi)不能收回不良貸款或未及時(shí)補(bǔ)足不良貸款責(zé)任清收保證金的，掛薪一律不

28、予返退，并在限期的次月對(duì)不良貸款相關(guān)責(zé)任人實(shí)行停崗?fù)Ｐ角迨?，停薪停崗期間只發(fā)基本保障工資和存款績(jī)效。第二十八條 實(shí)行停薪停崗制。從2013年1月1日起，凡認(rèn)定為違規(guī)責(zé)任的不良貸款，同時(shí)符合本辦法第十九條規(guī)定的，不得用虛擬風(fēng)險(xiǎn)金抵沖，由相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例及時(shí)全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金。在不良貸款發(fā)生的次月相關(guān)責(zé)任人（包括調(diào)查崗、復(fù)查崗、審查崗、審批崗及其他業(yè)務(wù)操作和管理的相關(guān)人員）未按責(zé)任比例及時(shí)全額交足不良貸款責(zé)任清收保證金的，對(duì)其實(shí)行停薪停崗。停薪停崗期間只發(fā)放基本生活費(fèi)和存款績(jī)效工資。第二十九條 實(shí)行不良貸款損失賠償制。（一）對(duì)個(gè)人不良貸款損失賠償。1、對(duì)工作責(zé)任形成的個(gè)人不良貸款，

29、因清收處置不力產(chǎn)生損失的，由清收處置的相關(guān)責(zé)任人按責(zé)任比例承擔(dān)賠償責(zé)任，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不低于不良貸款的50%，責(zé)任賠償比例由不良貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。2、從2013年1月1日起，對(duì)違規(guī)責(zé)任形成的個(gè)人不良貸款，但符合本辦法第十八條規(guī)定的，在逾期之日起兩年內(nèi)未收回的，且不符合呆賬核銷條件的，由相關(guān)責(zé)任人按總行不良貸款責(zé)任通知書認(rèn)定的責(zé)任比例，賠償不良貸款損失。其賠償損失額度計(jì)算公式：凈損失×責(zé)任比例×賠償比例=賠償金額損失額度賠償比例:凈損失5萬(wàn)元（含）以下，相關(guān)責(zé)任人賠償100%；凈損失5萬(wàn)元至20萬(wàn)元（含），相關(guān)責(zé)任人賠償80%；凈損失額20萬(wàn)元50萬(wàn)元（含），相

30、關(guān)責(zé)任人賠償70%；凈損失額50100萬(wàn)元（含），相關(guān)責(zé)任人賠償50%；凈損失額100萬(wàn)元（不含）以上，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不超過(guò)100萬(wàn)元，其單個(gè)責(zé)任人賠償總額不超過(guò)50萬(wàn)元（五年內(nèi)免予新的經(jīng)濟(jì)賠償，五年后又發(fā)現(xiàn)有違規(guī)貸款需要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的，繼續(xù)實(shí)施經(jīng)濟(jì)賠償）。3、對(duì)違規(guī)責(zé)任形成的個(gè)人不良貸款，同時(shí)符合本辦法第十九條規(guī)定的，不論金額大小，由相關(guān)違規(guī)責(zé)任人按其責(zé)任比例承擔(dān)全部賠償責(zé)任(盡職的相關(guān)責(zé)任人按其責(zé)任比例等額扣減個(gè)人虛擬風(fēng)險(xiǎn)金)，不受單個(gè)責(zé)任人賠償總額不超過(guò)50萬(wàn)元的規(guī)定；因責(zé)任人向客戶(借款人或保證人)借款、充當(dāng)資金掮客等違規(guī)問(wèn)題而形成的不良貸款，不受賠償總額的限制，即使被開除或

31、解除勞動(dòng)合同，仍須向其追索賠償?shù)娜控?zé)任。（二）對(duì)公司類不良貸款損失賠償。其賠償金額限于對(duì)該不良貸款經(jīng)法律程序結(jié)束后仍未受償?shù)牟糠?，依?jù)認(rèn)定的責(zé)任比例和責(zé)任大小由相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償，具體標(biāo)準(zhǔn)按損失額度賠償比例執(zhí)行。因責(zé)任人向企事業(yè)單位借款、充當(dāng)資金掮客等違規(guī)問(wèn)題而形成的不良貸款，不受其責(zé)任人收入水平高低(賠償總額)的限制。即使被開除或解除勞動(dòng)合同，仍須向其追索賠償?shù)呢?zé)任。（三）對(duì)規(guī)范、落實(shí)、處置、盤活前手人的不良貸款，由原相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)賠償責(zé)任。但是，因管理或清收處置不力產(chǎn)生損失的，由清收處置的相關(guān)管理責(zé)任人按責(zé)任比例承擔(dān)賠償責(zé)任，其相關(guān)責(zé)任人賠償總額不低于不良貸款的30%，責(zé)任賠償比例由不良

32、貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組確定。（四）公司類不良貸款對(duì)本辦法實(shí)施前的存量不良貸款，后手人接手歷史原因形成的不良貸款的（不須提虛擬風(fēng)險(xiǎn)金），且在接手、發(fā)放、管理、處置不良貸款中，已正確履行職責(zé)，未出現(xiàn)人為的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，不承擔(dān)其賠償責(zé)任。對(duì)本辦法實(shí)施后的增量不良貸款（盤活不良貸款除外）及新介入的客戶，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失的，按本條第二項(xiàng)規(guī)定，承擔(dān)賠償責(zé)任。（五）經(jīng)總行審批的貸款，出現(xiàn)不良貸款損失，由本行董事會(huì)下的審計(jì)委員會(huì)實(shí)施對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷、授信評(píng)審、信貸管理、資產(chǎn)保全、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、審計(jì)稽核等部門及本行貸審會(huì)成員進(jìn)行盡職調(diào)查和評(píng)價(jià)，實(shí)行盡職免職，失職追究相應(yīng)的責(zé)任，其單個(gè)責(zé)任賠償總額不超過(guò)上年度工資

33、總額（由本行人力資源部門核定）的5倍。（六）不良貸款損失賠償，可用其本人扣發(fā)的工資賠償，也可用繳存的“不良貸款責(zé)任保證金”賠償，也可由個(gè)人申請(qǐng)以個(gè)人提存的風(fēng)險(xiǎn)備用金進(jìn)行直接賠償，也可用本人及家庭成員持有的本行股金、住房公積金賠償。在兩年寬限期內(nèi)未收回又不主動(dòng)賠償?shù)?，?jīng)本行不良貸款責(zé)任認(rèn)定小組研究后直接從個(gè)人提存風(fēng)險(xiǎn)備用金所有賬戶中扣收。（七）對(duì)同一筆貸款違反多個(gè)違規(guī)類型的，擇其重進(jìn)行賠償。（八）對(duì)盤活轉(zhuǎn)據(jù)、資產(chǎn)重組類貸款所形成的損失，根據(jù)信貸檔案資料及調(diào)查的具體情況進(jìn)行責(zé)任追究，處罰標(biāo)準(zhǔn)由不良貸款責(zé)任追究工作領(lǐng)導(dǎo)小組決定。第三十條 實(shí)行不良貸款延期問(wèn)責(zé)制。從2013年1月1日起，對(duì)新從事信貸業(yè)

34、務(wù)兩年內(nèi)（含兩年）的信貸人員，實(shí)行不良貸款延期問(wèn)責(zé)制。其中：認(rèn)定違規(guī)責(zé)任符合本辦法第十八條規(guī)定的不良貸款，責(zé)任清收處置期限為6個(gè)月；認(rèn)定違規(guī)責(zé)任符合本辦法第十九條規(guī)定的不良貸款，責(zé)任清收處置期限為3個(gè)月。其問(wèn)責(zé)追究方式與本辦法第二十八條、第二十九相同。第三十一條 實(shí)行不良貸款薪酬延期支付制。不良貸款發(fā)生后，有本法第二十三條情節(jié)的，對(duì)信貸單位負(fù)責(zé)人實(shí)行薪酬延期支付。第三十二條 實(shí)行違規(guī)責(zé)任紀(jì)律問(wèn)責(zé)制。對(duì)違規(guī)責(zé)任的相關(guān)責(zé)任人的處理，除采取交足全額不良貸款責(zé)任清收保證金、停薪停崗限期收回、全額賠償不良貸款損失、扣減行員積分等行政處理外，還視態(tài)度、違規(guī)情節(jié)、處置結(jié)果、不良貸款損失情況給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；對(duì)同一責(zé)任人筆數(shù)較多或金額較大的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分；對(duì)貸款損失超過(guò)最高賠償限額的，從重追究行政責(zé)任，直至開除。構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)查處。對(duì)因發(fā)放違規(guī)責(zé)任的不良貸款被停薪停崗滿兩年未收回或未處置且不予賠償不良貸款損失的，給予相關(guān)責(zé)任人解除勞動(dòng)合同處理。第三十三條 不良貸款在逾期3個(gè)月以后仍未收回的，由市場(chǎng)營(yíng)銷部停發(fā)