公司風(fēng)險管理

1、公司風(fēng)險管理制度第一章總則第一條 為促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營，將公司經(jīng)營風(fēng)險控制在可控范圍之內(nèi)，保證公司各項業(yè)務(wù)的持續(xù)、 穩(wěn)定、健康發(fā)展以及公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)， 依據(jù)中華人民共和國證券法 、中國證券監(jiān)督管理委員會頒布的證券公司監(jiān)督管理條例、證券公司內(nèi)部控制指引 、證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法 ，中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于小微證券公司等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，特制定本制度。第二條 公司風(fēng)險管理的目標(biāo)是：保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全完整， 防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險。 即在風(fēng)險最低的前提下，追求收益最大化；在收益一定的前提下，追求風(fēng)險最小化；以最適宜的風(fēng)險代

2、價，取得最大的收益。第三條 風(fēng)險管理工作應(yīng)遵守以下原則（一）全面性： 風(fēng)險管理必須針對公司面臨的所有風(fēng)險類別， 覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險管理的空白或漏洞。（二） 合規(guī)性：風(fēng)險管理戰(zhàn)略必須符合國家有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和公司章程的有關(guān)規(guī)定， 必須與公司的經(jīng)營規(guī)模、 業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，并與公司的長期發(fā)展目標(biāo)保持一致。（三）制衡性：公司部門和崗位的設(shè)臵應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制， 不相容職務(wù)應(yīng)相對分離。（四）及時性：風(fēng)險管理必須在風(fēng)險發(fā)生或發(fā)現(xiàn)時及時進(jìn)行 ,講究時效。風(fēng)險管理策略及方法應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、 經(jīng)營方針

3、等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行完善。（五）獨(dú)立性：承擔(dān)風(fēng)險管理監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于公司其他部門。第二章風(fēng)險管理的組織架構(gòu)第四條 公司風(fēng)險管理組織架構(gòu)由四個層次構(gòu)成， 分別為：公司董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會，經(jīng)營管理層設(shè)立的風(fēng)險控制委員會，包括風(fēng)險監(jiān)管部、合規(guī)管理部與稽核部在內(nèi)的相關(guān)風(fēng)險管理職能部門，以及各業(yè)務(wù)部門內(nèi)設(shè)的風(fēng)險管理崗位。第五條 公司董事會是風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)， 負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策，確定風(fēng)險管理原則，根據(jù)環(huán)境的變化和業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷檢驗風(fēng)險管理政策的有效性以使其不斷完善，并將風(fēng)險管理納入整體經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。董事會設(shè)立風(fēng)險管理委員會，按照風(fēng)險

4、管理委員會工作細(xì)則的規(guī)定履行職責(zé)和義務(wù)，主要負(fù)責(zé)研究制定公司總體風(fēng)險控制和管理政策，審查公司風(fēng)險控制體系及其有效性，監(jiān)控、檢查公司經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)運(yùn)作，審查公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度的落實情況，研究制定公司重要風(fēng)險的界限以及董事會賦予的其他職責(zé)。風(fēng)險管理委員會對董事會負(fù)責(zé)，向董事會報告。第六條 公司經(jīng)營管理層設(shè)立風(fēng)險控制委員會， 根據(jù)公司董事會批準(zhǔn)的風(fēng)險管理準(zhǔn)則與風(fēng)險管理制度履行職責(zé)和義務(wù)。負(fù)責(zé)組織實施公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的各項決策和指導(dǎo)意見；審議各項業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險控制流程和風(fēng)險控制制度；對各部門和分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制狀況和違規(guī)案例查處情況進(jìn)行通報，對風(fēng)險案例相關(guān)經(jīng)營責(zé)任人和有關(guān)人員提出表彰或處罰意見；

5、建立健全內(nèi)部控制缺陷的糾正和處理機(jī)制，對各類投訴、可疑事件和內(nèi)控缺陷進(jìn)行通報和分析，妥善解決各類風(fēng)險隱患；聽取風(fēng)險管理部門的工作匯報及各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制報告等。第七條 公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，合規(guī)總監(jiān)是公司的高級管理人員， 由公司董事會聘任，并經(jīng)中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。合規(guī)總監(jiān)對公司董事會負(fù)責(zé)，向董事長報告工作，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則的合規(guī)性審查并監(jiān)督執(zhí)行，對公司重大決策和主要業(yè)務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)審核等方面的工作，并負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門之間的溝通協(xié)調(diào)工作。第八條 公司設(shè)立風(fēng)險監(jiān)管部、合規(guī)管理部與稽核部等內(nèi)部監(jiān)督檢查部門，獨(dú)立履行風(fēng)險管理職能，對董事長負(fù)責(zé)，并同時向公司經(jīng)營管理層、監(jiān)事會和合規(guī)總監(jiān)

6、報告公司風(fēng)險管理的情況。 風(fēng)險監(jiān)管部負(fù)責(zé)倡導(dǎo)全員風(fēng)險意識 ,進(jìn)行公司風(fēng)險管理體系和策略的研究；及時識別已開展的各項業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險，督導(dǎo)業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)運(yùn)行、業(yè)務(wù)創(chuàng)新中建立與完善各項內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理流程；通過連接各業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、建設(shè)電子信息監(jiān)控系統(tǒng)，對公司經(jīng)營活動、業(yè)務(wù)開展事前和事中的風(fēng)險監(jiān)管點或風(fēng)險監(jiān)管項目實施審核、監(jiān)控與管理；構(gòu)建業(yè)務(wù)風(fēng)險計量評判模型， 對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險績效評估、 分析，提出業(yè)務(wù)改進(jìn)建議；建立以凈資本為核心的風(fēng)控指標(biāo)監(jiān)控體系，組織進(jìn)行全面壓力測試和專項壓力測試工作；按照公司有關(guān)規(guī)定與控股子公司進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)管對接；建立風(fēng)險監(jiān)管信息內(nèi)部報送與傳遞機(jī)制，修正偏差以

7、達(dá)到風(fēng)險的分擔(dān)、轉(zhuǎn)移、整合和消除。合規(guī)管理部負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)政策開發(fā)、合規(guī)審查、合規(guī)咨詢、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé)；負(fù)責(zé)對公司的業(yè)務(wù)開展及合同內(nèi)容的合法性、約定權(quán)利義務(wù)的對等性、條款的完備性以及是否存在重大缺陷或顯失公平等法律事項進(jìn)行審核；對已獲準(zhǔn)的合同及業(yè)務(wù)提供相應(yīng)的法律服務(wù)；管理公司的訴訟案件；協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)及執(zhí)行工作；配合公司相關(guān)部門開展專項法律培訓(xùn)，防范法律風(fēng)險。稽核部負(fù)責(zé)對公司所屬部門及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財務(wù)、會計及其他經(jīng)營管理活動的合法性、合規(guī)性、真實性、效益性

8、等履行檢查、評價、報告和建議職能，對董事會負(fù)責(zé)。第九條 信息技術(shù)部、財務(wù)會計部、資金計劃部、客戶資金存管中心和人力資源部在承擔(dān)本單位內(nèi)部的風(fēng)險控制職能外，各自在信息技術(shù)、財務(wù)會計、資金、客戶資產(chǎn)和人力資源管理等方面參與風(fēng)險的識別、評估、管理和控制，履行相應(yīng)的風(fēng)險管理職能。第十條 各業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)管理部門設(shè)立風(fēng)險管理崗位， 在合規(guī)總監(jiān)與內(nèi)部監(jiān)督檢查部門的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司各項業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理制度的落實，監(jiān)督執(zhí)行各項業(yè)務(wù)操作流程，與內(nèi)部監(jiān)督檢查部門建立直接、有效的溝通，對業(yè)務(wù)操作過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及風(fēng)險點及時反饋，提出整改或完善的意見或建議，有效識別和管理本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的各種風(fēng)險。第三

9、章風(fēng)險管理基本要求第十一條 公司推行全員風(fēng)險管理， 引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范， 增強(qiáng)風(fēng)險管理意識。每一崗位員工都具有風(fēng)險管理職能，都應(yīng)該自覺執(zhí)行公司各項風(fēng)險管理制度和流程。第十二條 公司將風(fēng)險管理文化建設(shè)作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，并融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容，在各層面營造風(fēng)險管理文化的氛圍。第十三條 公司各業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對所經(jīng)營的全部業(yè)務(wù)建立適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)管理制度，落實風(fēng)險管理責(zé)任，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況動態(tài)調(diào)整。業(yè)務(wù)管理部門制訂的業(yè)務(wù)制度和流程，須經(jīng)合規(guī)管理部、風(fēng)險監(jiān)管部審查。第十四條 公司業(yè)務(wù)

10、管理制度設(shè)計中， 要充分體現(xiàn)部門崗位之間的制衡和監(jiān)督的原則，對于涉及資金和信息的關(guān)鍵崗位必須建立雙人、雙職、雙責(zé)的制度，前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離。第十五條 公司在法定經(jīng)營范圍內(nèi)， 對經(jīng)依法批準(zhǔn)開展經(jīng)營的各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限，實行授權(quán)管理制度。各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)必須在被授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁越權(quán)經(jīng)營。各部門在每年度的內(nèi)控自我評價時應(yīng)對自身及所屬關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。第十六條 各業(yè)務(wù)管理部門和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險控制的第一責(zé)任人，履行一線風(fēng)險控制職能，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行本單位的風(fēng)險管理制度，建立部門內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和內(nèi)控制度，并針對業(yè)務(wù)主要風(fēng)險環(huán)節(jié)制

11、定業(yè)務(wù)操作流程。第十七條 公司建立隔離墻制度， 各業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)按法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的要求保持相對獨(dú)立，切實防范公司與客戶、客戶與客戶之間的利益沖突、風(fēng)險傳遞及內(nèi)幕交易行為的發(fā)生，保護(hù)公司、客戶的合法權(quán)益。第十八條公司所有業(yè)務(wù)必須建立操作日志,系統(tǒng)運(yùn)行日志，操作留痕等措施，從技術(shù)上全面落實風(fēng)險管理相關(guān)制度，實現(xiàn)責(zé)任事故的可追溯性，做到責(zé)任明確有據(jù)可查。第十九條 公司須建立危機(jī)處理應(yīng)急機(jī)制， 各部門應(yīng)對重點風(fēng)險環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患制訂切實有效的應(yīng)急應(yīng)變措施和預(yù)案。,第四章風(fēng)險識別與評估第二十條 公司面臨的風(fēng)險分為六類：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險及系統(tǒng)性風(fēng)險。第二十一條 公司對風(fēng)

12、險進(jìn)行分類管理。對于可度量風(fēng)險，如市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險，利用指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)實際情況不斷進(jìn)行調(diào)整。而對于不可度量的風(fēng)險指標(biāo)，如操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等，通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行管理。第二十二條 風(fēng)險監(jiān)管部根據(jù)政策及市場變化、行業(yè)發(fā)展情況以及公司風(fēng)險戰(zhàn)略調(diào)整，運(yùn)用在險價值模型、敏感性分析、壓力測試和情景分析等多種方法，對公司所面臨的各類業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行定量和定性分析、評估并報告。第二十三條 合規(guī)管理部與風(fēng)險監(jiān)管部在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對公司各項業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中已知的和可預(yù)測的風(fēng)險進(jìn)行梳理，識別風(fēng)險環(huán)節(jié)和主要風(fēng)險點，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況和監(jiān)管要求的變化及時修訂、完善。各業(yè)務(wù)部門

13、應(yīng)在本單位業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上分析判斷可能存在的風(fēng)險點，在分析風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，擬定本單位業(yè)務(wù)管理中的風(fēng)險管理重點。第二十四條 內(nèi)部監(jiān)督檢查部門定期或不定期對各業(yè)務(wù)部門制定的管理制度和操作流程的執(zhí)行情況，以及管理制度和操作流程自身的完整性、合理性、有效性進(jìn)行檢查并提出修正意見，相關(guān)部門負(fù)責(zé)整改和落實。第二十五條各業(yè)務(wù)部門制訂的重大經(jīng)營計劃和創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門自身對于計劃、方案的風(fēng)險判斷和采取的風(fēng)險管理措施，并由合規(guī)管理部與風(fēng)險監(jiān)管部進(jìn)行風(fēng)險評估。合規(guī)管理部與風(fēng)險監(jiān)管部對計劃方案中可能存在的風(fēng)險進(jìn)行審查和識別，對其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評估，對計劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，

14、并出具風(fēng)險評估報告。嚴(yán)禁開展任何未經(jīng)風(fēng)險評估、未落實風(fēng)險管理措施及未經(jīng)公司授權(quán)的業(yè)務(wù)。第二十六條 公司應(yīng)建立風(fēng)險管理綜合信息的收集與累積機(jī)制。 風(fēng)險管理綜合信息包括與風(fēng)險及風(fēng)險管理相關(guān)的經(jīng)濟(jì)、 政策法規(guī)、市場狀況、技術(shù)革新、公司資源、財務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報告等方面的信息。公司各部門各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險及管理相關(guān)的信息，并送交風(fēng)險監(jiān)管部對相關(guān)信息進(jìn)行整理和修訂，以建立和更新公司的風(fēng)險管理綜合信息庫。第五章風(fēng)險監(jiān)控與檢查第二十七條 公司建立符合業(yè)務(wù)管理、 合規(guī)風(fēng)險管理和非現(xiàn)場稽核要求的風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)。風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)和監(jiān)控結(jié)果對內(nèi)部監(jiān)督檢查部門開放。風(fēng)險監(jiān)

15、控系統(tǒng)為外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)預(yù)留接口， 以便外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)實現(xiàn)同步監(jiān)管。 對于系統(tǒng)不能監(jiān)控的領(lǐng)域，通過業(yè)務(wù)部門及時報備、不定期的檢查、評估，將各項業(yè)務(wù)風(fēng)險納入監(jiān)控范圍，努力消除各項風(fēng)險隱患、不留下風(fēng)險盲區(qū)。第二十八條 公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系和各項業(yè)務(wù)規(guī)模與凈資本水平的動態(tài)掛鉤機(jī)制，動態(tài)、實時地監(jiān)控凈資本及風(fēng)險控制指標(biāo)變化，保證公司業(yè)務(wù)發(fā)展與凈資本充足水平相匹配，確保公司所有凈資本指標(biāo)均符合中國證監(jiān)會的監(jiān)管要求。第二十九條 各經(jīng)營管理部門及職能部門應(yīng)負(fù)責(zé)對各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評估，督促各項規(guī)章制度的執(zhí)行及各項風(fēng)險控制措施的落實。各經(jīng)營管理部門及分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)控崗位人員每

16、月向合規(guī)風(fēng)控部門全面報告本單位的風(fēng)險管理情況。第三十條 合規(guī)風(fēng)控部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司各階段風(fēng)險控制的不同重點，對重點風(fēng)險業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，督促相關(guān)制度的執(zhí)行及風(fēng)險控制措施的落實?；瞬控?fù)責(zé)根據(jù)監(jiān)管要求和公司管理需要對公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行適時稽核。第六章風(fēng)險報告與處置第三十一條 公司建立暢通、 高效的信息交流渠道， 以及內(nèi)部員工和客戶的信息反饋機(jī)制，確保信息準(zhǔn)確傳遞，確保董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理管理層及監(jiān)督檢查部門及時了解公司的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，確保各類投訴、可疑事件和內(nèi)控缺陷得到妥善處理。第三十二條 公司建立內(nèi)部風(fēng)險報告制度， 使公司及時掌握各業(yè)務(wù)及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的風(fēng)險情況，并采取措施，促進(jìn)公司各經(jīng)營

17、管理部門和各分支機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健地持續(xù)經(jīng)營。第三十三條 公司的內(nèi)部風(fēng)險報告包括：定期的風(fēng)險報告與即時的風(fēng)險報告兩類。定期的風(fēng)險報告要求相關(guān)部門按照要求定期報合規(guī)風(fēng)控部門。即時的風(fēng)險報告要求各業(yè)務(wù)部門及分支機(jī)構(gòu)的所有員工，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險后及時向合規(guī)風(fēng)控部門、相關(guān)業(yè)務(wù)支持部門和管理部門報告。第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部門、相關(guān)業(yè)務(wù)支持部門和管理部門在得到風(fēng)險報告后應(yīng)互相溝通，并按照各自職責(zé)采取相應(yīng)控制措施化解風(fēng)險，尋找漏洞、加強(qiáng)控制。第三十五條 合規(guī)風(fēng)控部門建立有效的風(fēng)險報告機(jī)制， 定期向公司董事會和公司領(lǐng)導(dǎo)提供風(fēng)險報告，并將有關(guān)情況通報相關(guān)部門；發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)作存在風(fēng)險隱患或風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)值不合規(guī)時，立即向公司領(lǐng)導(dǎo)

18、報告并提出處理建議，由相關(guān)責(zé)任部門負(fù)責(zé)落實整改。第三十六條 內(nèi)部監(jiān)督檢查部門在日常監(jiān)督、檢查、審查、稽核審計過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理部門日常經(jīng)營管理存在內(nèi)控缺陷、風(fēng)險或風(fēng)險隱患等情況，需要經(jīng)營管理部門作出書面解釋、分析，采取整改、完善措施，并反饋執(zhí)行結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)及時發(fā)出內(nèi)控監(jiān)督文書。第三十七條 經(jīng)營管理部門收到內(nèi)控監(jiān)督文書后，應(yīng)當(dāng)及時、全面、深入地分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，并根據(jù)內(nèi)控缺陷、風(fēng)險或風(fēng)險隱患的性質(zhì)、風(fēng)險狀況、緊急程度等，制定、落實相應(yīng)的整改措施或整改計劃，并將風(fēng)險處理結(jié)果反饋發(fā)文部門。第三十八條 公司將根據(jù)各部門收到風(fēng)險處置通知書的次數(shù)及對提出風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況，對相關(guān)責(zé)任部門的風(fēng)險管理

19、績效進(jìn)行評價。第七章風(fēng)險管理的問責(zé)制度第三十九條 公司所有部門和人員應(yīng)積極配合合規(guī)總監(jiān)和內(nèi)部監(jiān)督檢查部門對公司風(fēng)險控制情況的檢查和評價，不得以任何形式干預(yù)、阻撓，不得隱瞞真實情況，弄虛作假。第四十條 經(jīng)營管理層應(yīng)深入分析經(jīng)營活動中風(fēng)險管理問題， 充分考慮各項經(jīng)營活動可能存在的風(fēng)險因素和風(fēng)險隱患，研究制訂涵蓋各項業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位的風(fēng)險管理責(zé)任的問責(zé)制度。第四十一條風(fēng)險管理的責(zé)任劃分：風(fēng)險監(jiān)管部負(fù)責(zé)監(jiān)控和報告公司的風(fēng)險敞口和限額使用情況。 經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)人對各自業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理具有第一線的責(zé)任， 財務(wù)會計、資金計劃、清算存管、信息技術(shù)和人力資源等部門在各自職能范圍內(nèi)支持或監(jiān)督公司的風(fēng)險管理。對屬于風(fēng)險管理制度下的規(guī)則、制度、辦法、規(guī)定流程等審核層面的問題或發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事項存在未進(jìn)行風(fēng)險揭示的，內(nèi)部監(jiān)督檢查部門是第一責(zé)任人，歸口管理部門是第二責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。屬于執(zhí)行方面的問題或發(fā)現(xiàn)風(fēng)險、隱患或漏洞沒有及時報告并制訂規(guī)避措施或收到風(fēng)險通知書后未及時整改的，執(zhí)行部門是第一責(zé)任人，歸口管理部門是第二責(zé)任