醫(yī)療保險(xiǎn)基金分檔次利息計(jì)算

1、醫(yī)療保險(xiǎn)基金分檔次利息計(jì)算作者：第一步：將整理的EXCEL文件導(dǎo)入ORACLE，筆者安裝了PLSQL Developer工具，可利用Windows系統(tǒng)提供的功能輕松完成導(dǎo)入：示例表的內(nèi)容如下，該表存放于G：導(dǎo)入表.xls（以下步驟均以此表為例講解醫(yī)療保險(xiǎn)基金分段利息的計(jì)算）。RQZYKHHZHJFDF2012/1/1期初數(shù)中國銀行南陵支行491901145408095001450000002012/1/5金庫撥入醫(yī)療基金中國銀行南陵支行49190114540809500165000002012/1/6撥出中國銀行南陵支行49190114540809500158000002012/1/10撥出中

2、國銀行南陵支行4919011454080950017500002012/1/19金庫撥入醫(yī)療基金中國銀行南陵支行49190114540809500136500002012/1/30撥出中國銀行南陵支行49190114540809500130000000（1）創(chuàng)建數(shù)據(jù)源：打開控制面板管理工具數(shù)據(jù)源（ODBC），打開“ODBC數(shù)據(jù)源管理器”，選擇“用戶DSN”選項(xiàng)卡，單擊“添加”，在“創(chuàng)建數(shù)據(jù)源”對話框中選擇“Driver Do Microsoft Excel(*.xls)”，單擊“完成”按鈕，彈出“ODBC Microsoft Excel安裝”對話框，在“數(shù)據(jù)源名稱”文本框中給數(shù)據(jù)源命名，如“銀

3、行流水導(dǎo)入”，在“說明”文本框中填寫簡短描述，如“醫(yī)療保險(xiǎn)基金審計(jì)”，點(diǎn)擊“選擇工作簿”中瀏覽到G：導(dǎo)入表.xls文件，單擊“確定”按鈕，回到“ODBC數(shù)據(jù)源管理器”窗口，單擊“確定”按鈕，完成ODBC數(shù)據(jù)源的創(chuàng)建，如下圖所示：（2）啟動(dòng)ORACLE服務(wù)，在cmd窗口輸入：net start oracleserviceorcl 啟動(dòng)ORACLE服務(wù)，如下圖所示（ORCL是筆者事先創(chuàng)建的數(shù)據(jù)庫，如果您的實(shí)例已經(jīng)啟動(dòng)，則忽略本步驟）：（或者右擊“計(jì)算機(jī)”“管理”，打開“計(jì)算機(jī)管理”，在左側(cè)目錄樹下，點(diǎn)擊“服務(wù)”，在右側(cè)找到“OracleServiceORCL”項(xiàng)，右鍵選擇“啟動(dòng)”即可）（4）打開P

4、LSQL Developer工具，在用戶名中輸入“scott”，密碼文本框中輸入“tiger”，在數(shù)據(jù)庫名中選擇“orcl”，登錄身份保持默認(rèn)。（如果您的scott身份尚未解鎖，需要使用system登錄并解鎖該用戶賬戶，命令如下：alter user scott account unlock）。（3）在打開的PLSQL Developer界面菜單中選擇“工具ODBC導(dǎo)入器”，打開ODBC導(dǎo)入器對話框，在“來自O(shè)DBC數(shù)據(jù)源”選項(xiàng)卡中，“用戶/系統(tǒng)DSN”文本框中選擇“銀行流水導(dǎo)入”數(shù)據(jù)源，用戶名及口令忽略，單擊“連接”，在“表查詢”界面中選擇“G:導(dǎo)入表 Sheet1$”如下圖所示：再切換到“

5、到Oracle的數(shù)據(jù)”選項(xiàng)卡，在所有者中選擇或者輸入“SCOTT”，在導(dǎo)入的表名中選擇“YHLS”（該表需事先創(chuàng)建，其結(jié)構(gòu)要能滿足導(dǎo)入的數(shù)據(jù)類型），勾選右側(cè)“清除表”（即導(dǎo)入前清除原表的內(nèi)容），選擇“忽略重復(fù)”單選按鈕，將數(shù)據(jù)源表中的字段與存儲(chǔ)表的字段一一對應(yīng)起來，并選擇適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)類型，如下圖所示：設(shè)置完成后，單擊“導(dǎo)入按鈕”，關(guān)閉對話框，即完成數(shù)據(jù)的導(dǎo)入過程。（4）新建一個(gè)SQL窗口，驗(yàn)證數(shù)據(jù)是否成功導(dǎo)入：select * from yhls;第二步：（1）創(chuàng)建一張日期序列表，假設(shè)創(chuàng)建一張2010年1月1日至2012年3月20日日期序列表，可使用如下語句：CREATE TABLE RQXLA

6、SSELECT LEVEL AS 序列號 ,DATE'2012-01-01'+LEVEL-1 AS 日期 FROM DUALCONNECT BY DATE'2012-01-01'+LEVEL-1 <=DATE'2012-03-20'（2）創(chuàng)建利率變動(dòng)表（LL），其內(nèi)容如下：（為方便講解，三年期整存整取利率因本人無詳細(xì)變動(dòng)資料，故只有一個(gè)檔次，實(shí)務(wù)中可按日期分段錄入即可，ll為日利率%）Start_dateEnd_dateTypRll2011-07-072012-06-07活期0.0013698630 2011-07-072012-06-07

7、三個(gè)月0.0084931507 2012-06-082012-07-05活期0.0010958904 2012-06-082012-07-05三個(gè)月0.0078082192 2012-07-062012-12-20活期0.0009589041 2012-07-062012-12-20三個(gè)月0.0071232877 2012-01-012012-12-31三年期0.0127397260 （3）創(chuàng)建一張利息計(jì)算表，其結(jié)構(gòu)如下： 字段名數(shù)據(jù)類型釋義備注DATE_SEQDATE日期序列KHHVARCHAR2(50)開戶行ZHVARCHAR2(30)賬號RYEVARCHAR2(20,2)日余額RYE=D

8、QYE+SQYE+CDYEDQYENUMBER(20,2)當(dāng)期形成的日余額SQYENUMBER(20,2)上期結(jié)余資金形成的余額CDYENUMBER(20,2)沉淀資金形成的余額第四步：根據(jù)國發(fā)199844號文對“當(dāng)年籌集的部分，按活期存款利率計(jì)算；上年結(jié)轉(zhuǎn)的基金本息，按3個(gè)月期整存整取銀行存款利率計(jì)息；存入社會(huì)保障財(cái)政專戶的沉淀資金，比照3年期零存整取儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息”的規(guī)定，須對各專戶的存款每日余額分為“當(dāng)期收支形成的余額”、“上年結(jié)轉(zhuǎn)基金余額”及“沉淀資金余額”，以便分余額計(jì)算利息。編寫程序如下： DECLARE v_j01 NUMBER(20,2) := &sv_sq; -上年

9、結(jié)轉(zhuǎn)的基金本息 v_j02 NUMBER(20,2) := &sv_cd; -存入社會(huì)保障財(cái)政專戶的沉淀資金 v_dq NUMBER(20,2); -當(dāng)期余額 v_sq NUMBER(20,2); -動(dòng)用上期基金本息后之余額 v_cd NUMBER(20,2); -動(dòng)用沉淀資金后之余額 v_start_date DATE := to_date('2012-01-01','yyyy-mm-dd'); v_end_date DATE := to_date('2012-03-20','yyyy-mm-dd'); CURSOR c

10、_yhls IS SELECT d.date_seq -生成審計(jì)年度各日余額游標(biāo) ,b.skyh ,b.zh ,sum(NVL(jf,0)-NVL(df,0) ye FROM date_seq d LEFT JOIN yhls b ON d.date_seq >= b.rq WHERE d.date_seq between v_start_date and v_end_date GROUP BY d.date_seq,b.skyh,b.zh ORDER BY d.date_seq; BEGIN FOR i IN c_yhls LOOP IF i.ye > v_j01+v_j02 T

11、HEN -余額大于上年結(jié)轉(zhuǎn)及沉淀部分視為當(dāng)期余額 v_dq := i.ye-(v_j01+v_j02); v_sq := v_j01; -上期結(jié)余資金保持不變 v_cd := v_j02; -沉淀資金保持不變 ELSIF i.ye > v_j02 AND i.ye <= (v_j01+v_j02) THEN -余額大于等于沉淀資金而小于上年結(jié)轉(zhuǎn)與沉淀資金之和 v_dq := 0; v_sq := i.ye - v_j02; v_cd := v_j02; v_j01 := v_sq; -重置上期結(jié)余資金 ELSIF i.ye <= v_j02 THEN -動(dòng)用沉淀資金 v_dq

12、 := 0; v_sq := 0; v_cd := i.ye; v_j01 := 0; -上期結(jié)余資金用完 v_j02 := v_cd; -重置沉淀資金 END IF; INSERT INTO lxjsb VALUES(i.date_seq,i.skyh,i.zh,i.ye,v_dq,v_sq,v_cd); END LOOP; COMMIT; END;程序說明：該程序?qū)Υ婵畎春筮M(jìn)先法計(jì)算日余額，首先使用當(dāng)期收支，不足部分動(dòng)用上年結(jié)余資金，最后使用沉淀資金，當(dāng)某一部分被動(dòng)用后，即使當(dāng)年收支恢復(fù)了上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、沉淀資金的年初余額，其日余額均不能恢復(fù)至當(dāng)初余額。在命令窗口運(yùn)行上述代碼，會(huì)提示輸入上期

13、結(jié)余資金（假設(shè)為30000000）及沉淀資金（15000000）數(shù)額（兩項(xiàng)之和即為年初數(shù)），該余額被自動(dòng)分割為：當(dāng)期收支形成的余額、上期結(jié)余基金本息形成的余額以及沉淀資金形成的余額，根據(jù)分割后余額便可以與對應(yīng)日期的適應(yīng)利率計(jì)算出日利息，查詢lxjsb其結(jié)果如下： DATE_SEQKHYHZHRYEDQYESQYECDYE12012-01-01中國銀行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0022012-01-02中國銀行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015

14、000000.0032012-01-03中國銀行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0042012-01-04中國銀行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0052012-01-05中國銀行南陵支行49190114540809500151500000.006500000.0030000000.0015000000.0062012-01-06中國銀行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.00300000

15、00.0015000000.0072012-01-07中國銀行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.0082012-01-08中國銀行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.0092012-01-09中國銀行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.00102012-01-10中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.

16、000.0029950000.0015000000.00112012-01-11中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00122012-01-12中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00132012-01-13中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00142012-01-14中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.

17、000.0029950000.0015000000.00152012-01-15中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00162012-01-16中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00172012-01-17中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00182012-01-18中國銀行南陵支行49190114540809500144950000.

18、000.0029950000.0015000000.00192012-01-19中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00202012-01-20中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00212012-01-21中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00222012-01-22中國銀行南陵支行491901145

19、40809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00232012-01-23中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00242012-01-24中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00252012-01-25中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.0026201

20、2-01-26中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00272012-01-27中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00282012-01-28中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00292012-01-29中國銀行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.00299

21、50000.0015000000.00302012-01-30中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00312012-01-31中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00322012-02-01中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00332012-02-02中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.00360000

22、0.0015000000.00342012-02-03中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00352012-02-04中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00362012-02-05中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00372012-02-06中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.00

23、15000000.00382012-02-07中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00392012-02-08中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00402012-02-09中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00412012-02-10中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.001500

24、0000.00422012-02-11中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00432012-02-12中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00442012-02-13中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00452012-02-14中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000

25、.00462012-02-15中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00472012-02-16中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00482012-02-17中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00492012-02-18中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.005

26、02012-02-19中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00512012-02-20中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00522012-02-21中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00532012-02-22中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.0054201

27、2-02-23中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00552012-02-24中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00562012-02-25中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00572012-02-26中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00582012-02

28、-27中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00592012-02-28中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00602012-02-29中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00612012-03-01中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00622012-03-02中

29、國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00632012-03-03中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00642012-03-04中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00652012-03-05中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00662012-03-06中國銀行南

30、陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00672012-03-07中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00682012-03-08中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00692012-03-09中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00702012-03-10中國銀行南陵支行4

31、9190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00712012-03-11中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00722012-03-12中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00732012-03-13中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00742012-03-14中國銀行南陵支行49190

32、114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00752012-03-15中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00762012-03-16中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00772012-03-17中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00782012-03-18中國銀行南陵支行491901145

33、40809500118600000.000.003600000.0015000000.00792012-03-19中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00802012-03-20中國銀行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00將上述日余額分割后，便可按對應(yīng)日期及適應(yīng)利率計(jì)算出該季度利息，方法如下：select khyh 開戶行 ,zh 賬號 ,round(sum(dqlx),2) 當(dāng)期利息 ,round(sum(sqlx),2) 上年結(jié)轉(zhuǎn)資金形成的利息 ,round(sum(cdlx),2) 沉淀資金形成的利息 from (select d.date_seq ,d.khyh ,d.zh ,d.dqye*case when d.date_seq between l