珠寶行業(yè)企業(yè)審核方案研討

1、審 核審核 定義：為獲得審核證據(jù)，并對(duì)其進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，以確定是否滿足審核準(zhǔn)則所進(jìn)行的系統(tǒng)化的、獨(dú)立的并形成文件的驗(yàn)證過(guò)程。定義理解 客觀的：是指以審核證據(jù)為依據(jù)，以審核準(zhǔn)則為準(zhǔn)繩進(jìn)行審核 ，尊重事實(shí)和證據(jù)。定義理解 系統(tǒng)化：正式的、有序的活動(dòng) “正式”是指內(nèi)審是經(jīng)授權(quán)的； “有序”是指有組織、有計(jì)劃地遵循一定程序進(jìn)行。定義理解 文件化 ：審核過(guò)程是一項(xiàng)形成文件的過(guò)程 審核計(jì)劃 檢查清單 審核發(fā)現(xiàn)記錄 不符合報(bào)告 審核報(bào)告 實(shí)施過(guò)程和結(jié)果記錄便于證明和追溯 審核準(zhǔn)則 用做依據(jù)的一組方針、程序和要求。審核證據(jù) 與審核準(zhǔn)則有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄、事實(shí)陳述或其它信息。審核發(fā)現(xiàn) 將收集到的審核證據(jù)對(duì)照

2、審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果。審核結(jié)論 審核組考慮了審核目標(biāo)和所有審核發(fā)現(xiàn)后得出的最終審核結(jié)果。 1、例行的常規(guī)內(nèi)審：、例行的常規(guī)內(nèi)審： 先制訂審核計(jì)劃，按計(jì)劃進(jìn)行；先制訂審核計(jì)劃，按計(jì)劃進(jìn)行； 運(yùn)行運(yùn)行25個(gè)月個(gè)月 目標(biāo)、方案已全面啟動(dòng)目標(biāo)、方案已全面啟動(dòng) 企業(yè)搬遷、機(jī)構(gòu)變動(dòng)等情況運(yùn)行穩(wěn)企業(yè)搬遷、機(jī)構(gòu)變動(dòng)等情況運(yùn)行穩(wěn) 定后定后 。 生產(chǎn)周期、淡季進(jìn)行生產(chǎn)周期、淡季進(jìn)行 外審前等；外審前等； 2、特殊情況追加內(nèi)審：、特殊情況追加內(nèi)審： 適應(yīng)組織的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際公適應(yīng)組織的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際公約發(fā)生重大改變；約發(fā)生重大改變； 發(fā)生重大問(wèn)題或相關(guān)方嚴(yán)重抱怨；發(fā)生重大問(wèn)題或相關(guān)方嚴(yán)重抱怨； 組

3、織有較大影響的新、改、擴(kuò)項(xiàng)目；組織有較大影響的新、改、擴(kuò)項(xiàng)目； 組織機(jī)構(gòu)有重大變動(dòng)；組織機(jī)構(gòu)有重大變動(dòng)； 即將進(jìn)行第二、第三方審核時(shí)；即將進(jìn)行第二、第三方審核時(shí)；審核步驟審核步驟審核準(zhǔn)備審核準(zhǔn)備審核實(shí)施審核實(shí)施編制審核報(bào)告，對(duì)不符合糾正及跟編制審核報(bào)告，對(duì)不符合糾正及跟蹤驗(yàn)證蹤驗(yàn)證內(nèi)審步驟內(nèi)審步驟 組成審核組組成審核組 首次會(huì)議首次會(huì)議 收集證據(jù)收集證據(jù) 末次會(huì)議末次會(huì)議 審核計(jì)劃審核計(jì)劃 文件審閱文件審閱 準(zhǔn)備工作文件準(zhǔn)備工作文件評(píng)價(jià)審核發(fā)現(xiàn)評(píng)價(jià)審核發(fā)現(xiàn) 編制報(bào)告編制報(bào)告 不符合糾正驗(yàn)證不符合糾正驗(yàn)證上報(bào)管理者上報(bào)管理者開(kāi)不符合報(bào)告開(kāi)不符合報(bào)告 審核準(zhǔn)備審核準(zhǔn)備 年度審核計(jì)劃（其中一種審核方

4、案）年度審核計(jì)劃（其中一種審核方案） 組成審核組組成審核組 編制審核計(jì)劃編制審核計(jì)劃 文件審閱文件審閱 準(zhǔn)備工作文件準(zhǔn)備工作文件 下達(dá)審核計(jì)劃下達(dá)審核計(jì)劃審核實(shí)施審核實(shí)施 組員的條件組員的條件 組長(zhǎng)的條件組長(zhǎng)的條件 本著交叉審核的原則，由本組織內(nèi)審員組本著交叉審核的原則，由本組織內(nèi)審員組成審核組，可請(qǐng)外部有審核資格的人員參成審核組，可請(qǐng)外部有審核資格的人員參加。由管理者代表指派審核組長(zhǎng)和審核組加。由管理者代表指派審核組長(zhǎng)和審核組成員。成員。 審核組應(yīng)具備公正性和專業(yè)能力，以及審審核組應(yīng)具備公正性和專業(yè)能力，以及審核技巧，組長(zhǎng)應(yīng)具備組織和管理能力核技巧，組長(zhǎng)應(yīng)具備組織和管理能力組成審核組內(nèi)審員：

5、內(nèi)審員： 具備內(nèi)審員培訓(xùn)合格證書；具備內(nèi)審員培訓(xùn)合格證書； 審核組：審核組： 內(nèi)審員不得在本部門審核，應(yīng)交叉內(nèi)審員不得在本部門審核，應(yīng)交叉審核；審核； 審核計(jì)劃內(nèi)容：審核計(jì)劃內(nèi)容：審核目的；審核目的；審核范圍；審核范圍；審核準(zhǔn)則；審核準(zhǔn)則；審核組成員；審核組成員；審核時(shí)間；審核時(shí)間；審核部門；審核部門；審核日程安排；審核日程安排；內(nèi)部保密要求。內(nèi)部保密要求。（注意審核人日安排）（注意審核人日安排）內(nèi)審準(zhǔn)備內(nèi)審準(zhǔn)備3、審閱文件、審閱文件 目的：目的：明確體系是否滿足標(biāo)準(zhǔn)要求；明確體系是否滿足標(biāo)準(zhǔn)要求；為基本掌握體系有關(guān)情況；為基本掌握體系有關(guān)情況；編制檢查表等做準(zhǔn)備。編制檢查表等做準(zhǔn)備。內(nèi)審準(zhǔn)備

6、內(nèi)審準(zhǔn)備3、審閱文件、審閱文件 要求充分性適用性有效性內(nèi)審準(zhǔn)備內(nèi)審準(zhǔn)備3、審閱文件、審閱文件 內(nèi)容：手冊(cè)程序文件背景資料（工藝流程圖、管網(wǎng)圖）現(xiàn)場(chǎng)審核中要不要做文件審核？ 1、檢查表、檢查表 2、記錄表、記錄表 3、不符合報(bào)告、不符合報(bào)告 4、會(huì)議簽到表（首、末）、會(huì)議簽到表（首、末） .檢查表 作用保持審核目標(biāo)的清晰和明確保持審核內(nèi)容的周密和完整保持審核的節(jié)奏和連續(xù)性減少審核員的偏見(jiàn)和隨意性作為重要的審核記錄存檔檢查表 檢查表內(nèi)容：列出審核項(xiàng)目和要點(diǎn)，即“查什么？”針對(duì)審核項(xiàng)目列出審核的區(qū)域，即“在哪查？”針對(duì)審核項(xiàng)目列出審核步驟和方法，即“怎么查？”檢查表 如何編制？根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的要求、受審核

7、方體系文件的要求，按職責(zé)規(guī)定逐項(xiàng)檢查受審核部門的職責(zé)及這些職責(zé)的履行情況了解文件中（程序）的要求，據(jù)此檢查這些要求和操作執(zhí)行情況應(yīng)抓住重點(diǎn)，關(guān)注重要因素的控制和結(jié)果，關(guān)注歸口職責(zé)的落實(shí)，重要崗位明確審核方法（觀察、查閱和交談）現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題？檢查表示例（按部門審-鍋爐房）序號(hào) 要素 檢查內(nèi)容和方法審核記錄 備注 14.4.1提問(wèn)值班負(fù)責(zé)人其職責(zé)； 24.3.1查閱鍋爐房的危險(xiǎn)源辯識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)記錄，確認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)無(wú)遺漏； 34.4.2了解崗位人員所受的培訓(xùn)，并查閱培訓(xùn)記錄； 44.4.64.5.1查閱運(yùn)行記錄確認(rèn)作業(yè)指導(dǎo)書的運(yùn)行規(guī)定已被執(zhí)行，并確認(rèn)運(yùn)行控制標(biāo)準(zhǔn)已達(dá)到相關(guān)法規(guī)要求。 54.4.5查閱

8、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)文件是否為有效版本，是否為受控版本； 由環(huán)境管理者代表主持，由審核組全由環(huán)境管理者代表主持，由審核組全體成員及組織各部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)人體成員及組織各部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)人員參加的會(huì)議。員參加的會(huì)議。 介紹審核員組成及分工；介紹審核員組成及分工； 確認(rèn)（重申）審核范圍、目的和審核確認(rèn)（重申）審核范圍、目的和審核計(jì)劃；計(jì)劃；實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審核 審核技巧： 善于提問(wèn) 善于傾聽(tīng) 善于觀察分析 作好記錄實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審核 審核時(shí)間的控制 審核活動(dòng)的控制合理選擇樣本注意發(fā)現(xiàn)體系中主要問(wèn)題注意收集體系運(yùn)行有效性的證據(jù)注意營(yíng)造良好的審核氣氛合理抽樣 抽樣審核有一定的局限性和風(fēng)險(xiǎn)性，如何確保抽樣有代表性呢？保證一定數(shù)量

9、做到分層抽樣確保適度均勻親自選取樣本 審核發(fā)現(xiàn)審核發(fā)現(xiàn)：將收集到的審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則進(jìn)行比較所得出：將收集到的審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則進(jìn)行比較所得出的審核結(jié)果。的審核結(jié)果。 不符合的形成：不符合的形成： 體系性不符合：文件與有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)要求不符；體系性不符合：文件與有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)要求不符； 實(shí)施性不符合：未按文件執(zhí)行；實(shí)施性不符合：未按文件執(zhí)行； 效果性不符合：未達(dá)到規(guī)定要求效果性不符合：未達(dá)到規(guī)定要求 嚴(yán)重不符合：嚴(yán)重不符合：體系運(yùn)行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效：即某一要素、關(guān)鍵過(guò)程重復(fù)出現(xiàn)的失體系運(yùn)行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效：即某一要素、關(guān)鍵過(guò)程重復(fù)出現(xiàn)的失效現(xiàn)象。如：體系中許多部門都沒(méi)有按培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施培

10、訓(xùn)。效現(xiàn)象。如：體系中許多部門都沒(méi)有按培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施培訓(xùn)。體系運(yùn)行出現(xiàn)區(qū)域性失效。如：某一部門有關(guān)要素全面失效。體系運(yùn)行出現(xiàn)區(qū)域性失效。如：某一部門有關(guān)要素全面失效。不符合的事實(shí)造成了嚴(yán)重的危害。如：重大事故造成的人員傷亡不符合的事實(shí)造成了嚴(yán)重的危害。如：重大事故造成的人員傷亡或財(cái)產(chǎn)損失?；蜇?cái)產(chǎn)損失。 輕微不符合：輕微不符合：偶發(fā)的、個(gè)別的、孤立的問(wèn)題，后果不嚴(yán)重，對(duì)體偶發(fā)的、個(gè)別的、孤立的問(wèn)題，后果不嚴(yán)重，對(duì)體系影響不大、易于糾正的；系影響不大、易于糾正的； （觀察項(xiàng)）：（觀察項(xiàng)）：證據(jù)不足，雖未構(gòu)成不符合項(xiàng)，但存在有潛在的不證據(jù)不足，雖未構(gòu)成不符合項(xiàng)，但存在有潛在的不符合隱患，應(yīng)提醒注意，列

11、為觀察項(xiàng)的不開(kāi)不符合報(bào)告。符合隱患，應(yīng)提醒注意，列為觀察項(xiàng)的不開(kāi)不符合報(bào)告。 受審核部門及負(fù)責(zé)人姓名；受審核部門及負(fù)責(zé)人姓名； 審核員姓名；審核員姓名； 審核證據(jù)；審核證據(jù)； 不符合事實(shí)描述；不符合事實(shí)描述； 不符合標(biāo)準(zhǔn)或文件的哪一條款；不符合標(biāo)準(zhǔn)或文件的哪一條款； 不符合的性質(zhì)判定；不符合的性質(zhì)判定； 審核員及受審核方代表簽名、日期；審核員及受審核方代表簽名、日期； 建議采取的糾正措施計(jì)劃及完成日期（可附表）建議采取的糾正措施計(jì)劃及完成日期（可附表） 糾正措施完成情況及驗(yàn)證（可附表）。糾正措施完成情況及驗(yàn)證（可附表）。不符合報(bào)告 格式 現(xiàn)場(chǎng)收集證據(jù)后，起草審核報(bào)告前，現(xiàn)場(chǎng)收集證據(jù)后，起草審核

12、報(bào)告前，審核組應(yīng)與受審核方的管理者舉行一次審核組應(yīng)與受審核方的管理者舉行一次會(huì)議，及末次會(huì)議。會(huì)議的目的是向受會(huì)議，及末次會(huì)議。會(huì)議的目的是向受審核方介紹審核發(fā)現(xiàn)，使他們能清楚地審核方介紹審核發(fā)現(xiàn)，使他們能清楚地理解審核結(jié)果，受審方也可借此提出補(bǔ)理解審核結(jié)果，受審方也可借此提出補(bǔ)充材料，審核員一旦認(rèn)可補(bǔ)充證據(jù)，也充材料，審核員一旦認(rèn)可補(bǔ)充證據(jù)，也可能會(huì)改變審核發(fā)現(xiàn)的性質(zhì)?？赡軙?huì)改變審核發(fā)現(xiàn)的性質(zhì)。 如果審核雙方不能就分歧取得共識(shí)，如果審核雙方不能就分歧取得共識(shí)，審核組長(zhǎng)對(duì)審核結(jié)論負(fù)全部責(zé)任。審核組長(zhǎng)對(duì)審核結(jié)論負(fù)全部責(zé)任。實(shí)施內(nèi)審實(shí)施內(nèi)審5、末次會(huì)議、末次會(huì)議 重申審核計(jì)劃、目的、范圍等；重申審

13、核計(jì)劃、目的、范圍等； 對(duì)適合情況進(jìn)行介紹；對(duì)適合情況進(jìn)行介紹； 宣讀不符合報(bào)告；宣讀不符合報(bào)告； 得出審核結(jié)論；得出審核結(jié)論； 提出整改要求等提出整改要求等驗(yàn)證內(nèi)容驗(yàn)證內(nèi)容：已查明了不符合的原因；已查明了不符合的原因；已確定了適宜的糾正措施；已確定了適宜的糾正措施；糾正措施已形成文件并被批準(zhǔn)；糾正措施已形成文件并被批準(zhǔn)；糾正措施已按期有效實(shí)施；糾正措施已按期有效實(shí)施；完成情況有記錄可查。完成情況有記錄可查。 對(duì)于不符合現(xiàn)象在經(jīng)整改并經(jīng)審核員驗(yàn)對(duì)于不符合現(xiàn)象在經(jīng)整改并經(jīng)審核員驗(yàn)證合格后，問(wèn)題要反饋到體系中，即：為證合格后，問(wèn)題要反饋到體系中，即：為杜絕這類不符合現(xiàn)象再次發(fā)生，如有必要，杜絕這類不符合現(xiàn)象再次發(fā)生，如有必要，應(yīng)對(duì)體系文件中的運(yùn)行控制、應(yīng)急響應(yīng)與應(yīng)對(duì)體系文件中的運(yùn)行控制、應(yīng)急響應(yīng)與準(zhǔn)