K3供應(yīng)鏈存貨核算憑證模板和總結(jié)

1、憑證模板名稱(chēng)借貸外購(gòu)入庫(kù)（賒購(gòu)）原材料 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付賬款外購(gòu)入庫(kù)（現(xiàn)購(gòu)）原材料 應(yīng)交稅費(fèi)銀行存款米購(gòu)發(fā)票一直運(yùn)米購(gòu)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付賬款銷(xiāo)售收入一直運(yùn)應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入外購(gòu)入庫(kù)暫估入賬（賒購(gòu)）原材料應(yīng)付暫估款產(chǎn)品入庫(kù)產(chǎn)成品生產(chǎn)成本盤(pán)盈入庫(kù)原材料待處理財(cái)產(chǎn)損益盤(pán)虧/毀損待處理財(cái)產(chǎn)損益原材料委外加工入庫(kù)單（有票）半成品/庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)委托加工物資 應(yīng)付賬款委外加工入庫(kù)單（無(wú)票）半成品/庫(kù)存商品委托加工物資 應(yīng)付暫估款委外加工發(fā)出委托加工物資原材料生產(chǎn)領(lǐng)用生產(chǎn)成本原材料其它出庫(kù)管理費(fèi)用原材料/半成品其他入庫(kù)產(chǎn)成品管理費(fèi)用入庫(kù)成本調(diào)整管理費(fèi)用原材料銷(xiāo)售出庫(kù)一現(xiàn)銷(xiāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材

2、料銷(xiāo)售收入一現(xiàn)銷(xiāo)庫(kù)存現(xiàn)金主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)售出庫(kù)一賒銷(xiāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本產(chǎn)成品/庫(kù)存商品銷(xiāo)售收入一賒銷(xiāo)應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銷(xiāo)售出庫(kù)一分期收款發(fā)出商品產(chǎn)成品/庫(kù)存商品銷(xiāo)售收入一分期收款發(fā)出應(yīng)收賬款主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 發(fā)出商品銷(xiāo)售出庫(kù)一委托代銷(xiāo)發(fā)出商品產(chǎn)成品/庫(kù)存商品銷(xiāo)售收入一委托代銷(xiāo)應(yīng)收賬款主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 發(fā)出商品銷(xiāo)售出庫(kù)一受托代銷(xiāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材料銷(xiāo)售收入一受托代銷(xiāo)應(yīng)收賬款主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥存貨科目（調(diào)入）存貨科目（調(diào)出）減少（管理費(fèi)用）增加（營(yíng)業(yè)外收入）總結(jié):1、各類(lèi)發(fā)票必須錄入 往來(lái)科目，并且要鉤稽，再做出庫(kù)核算，憑證處理2、現(xiàn)銷(xiāo)一

3、一發(fā)票先到賒銷(xiāo)一一發(fā)票最后到采購(gòu)管理1.1采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程KIS采購(gòu)訂單一采購(gòu)入庫(kù)單一采購(gòu)發(fā)票K3:采購(gòu)申請(qǐng)單一采購(gòu)合同一采購(gòu)訂單一收料通知單一外購(gòu)入庫(kù)單一采購(gòu)發(fā)票一費(fèi)用發(fā)票1、采購(gòu)合同審核必須換用戶；2、單據(jù)可以下推、上提、新增；3、外購(gòu)入庫(kù)序時(shí)簿中的 編輯可以“拆分單據(jù)”4、采購(gòu)發(fā)票必須 鉤稽，錄入往來(lái)科目；5、費(fèi)用發(fā)票必須和采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單鉤稽，鉤稽后費(fèi)用（運(yùn)費(fèi)、人工費(fèi)等）才能分?jǐn)?（在采購(gòu)發(fā)票序時(shí)簿里鉤稽）6、暫估入庫(kù)單必須錄入往來(lái)科目（應(yīng)付暫估款）1.2采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)方式暫估入賬期末發(fā)票到期末發(fā)票未到月初一次沖回手工生成暫估憑證自動(dòng)生成沖回 憑證（紅字）手工生成暫估憑證單到?jīng)_回手工

4、生成暫估憑證手工生成暫估沖回憑證， 再手工生成外購(gòu)入庫(kù)憑證（根 據(jù)發(fā)票生成）繼續(xù)用之前的暫估憑證.3采購(gòu)?fù)素浲肆贤ㄖ獑我患t字外購(gòu)入庫(kù)單一紅字采購(gòu)發(fā)票（科目）1.4贈(zèng)品業(yè)務(wù)（不同物料時(shí)一一其他入庫(kù)單，需要錄入單價(jià)，不生成采購(gòu)發(fā)票）外購(gòu)入庫(kù)單一采購(gòu)發(fā)票一虛倉(cāng)入庫(kù)單1.5委外加工采購(gòu)申請(qǐng)單一委外訂單一委外加工出庫(kù)單一委外加工入庫(kù)一采購(gòu)發(fā)票1、如果沒(méi)有新增 BOM單，核銷(xiāo)方式為手工核銷(xiāo)；增加了 BOM單必須使用2、委外訂單要多級(jí)審核3、委外加工出庫(kù)單和入庫(kù)單要 核銷(xiāo)4、核算時(shí)，先材料出庫(kù)核算，再產(chǎn)品入庫(kù)核算5、米購(gòu)發(fā)票用來(lái)確認(rèn)加工費(fèi)1.6委外加工費(fèi)暫估業(yè)務(wù)（只有單到?jīng)_回）委外訂單一委外加工出庫(kù)單一委外

5、加工入庫(kù)一委外加工入庫(kù)暫估一期末結(jié)賬一采購(gòu)發(fā)票1.7受托代銷(xiāo)入實(shí)倉(cāng):采購(gòu)訂單一外購(gòu)入庫(kù)單一采購(gòu)發(fā)票一銷(xiāo)售出庫(kù)單一銷(xiāo)售發(fā)票入虛倉(cāng):收料通知單一外購(gòu)入庫(kù)單一采購(gòu)發(fā)票一銷(xiāo)售出庫(kù)單一銷(xiāo)售發(fā)票一退料通知單注意:1、當(dāng)代銷(xiāo)的產(chǎn)品全部入虛倉(cāng)（代管倉(cāng)）時(shí)，外購(gòu)入庫(kù)的只是代銷(xiāo)的部分，即代銷(xiāo)多少外購(gòu) 入庫(kù)多少，其余的全部放在虛倉(cāng)里，退貨的時(shí)候直接新增一張退料通知單（不需要下推） 把虛倉(cāng)里的退回即可2、銷(xiāo)售發(fā)票上的 往來(lái)科目銷(xiāo)售管理2.1銷(xiāo)售標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程模擬報(bào)價(jià)單一銷(xiāo)售合同一銷(xiāo)售訂單一發(fā)貨通知單一銷(xiāo)售出庫(kù)單一銷(xiāo)售Z/XFFFr發(fā)票 注意:1. 模擬報(bào)價(jià)時(shí)，新增的 BOM完成后選擇“返回”2. 銷(xiāo)售合同下推時(shí)應(yīng)該選擇

6、產(chǎn)品明細(xì)（過(guò)濾）3. 銷(xiāo)售出庫(kù)單中的批次需要引入，并且手工修改，數(shù)量與發(fā)貨通知單一致4. 銷(xiāo)售發(fā)票需要錄入往來(lái)科目5. 出現(xiàn)負(fù)庫(kù)存不能保存，需要修改倉(cāng)庫(kù)屬性一一允許負(fù)庫(kù)存2.2銷(xiāo)售贈(zèng)品業(yè)務(wù)同種物料：虛倉(cāng)出庫(kù)單；不同物料：其他出庫(kù)單2.3銷(xiāo)售退貨退貨通知單一紅字銷(xiāo)售出庫(kù)單一紅字銷(xiāo)售發(fā)票注意：1、沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，將需要退回的發(fā)票拆單，關(guān)聯(lián)生成紅字銷(xiāo)售出庫(kù)單，對(duì)等核銷(xiāo)2、開(kāi)具發(fā)票但未鉤稽，拆分單據(jù)，對(duì)等核銷(xiāo)2.3委托代銷(xiāo)銷(xiāo)售訂單一委托代銷(xiāo)類(lèi)型的銷(xiāo)售出庫(kù)單一銷(xiāo)售發(fā)票3張單據(jù)的銷(xiāo)售方式：委托代銷(xiāo)2.3分期收款類(lèi)型銷(xiāo)售訂單一銷(xiāo)售出庫(kù)單一銷(xiāo)售發(fā)票3張單據(jù)的銷(xiāo)售方式：分期收款銷(xiāo)售?.3直運(yùn)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售訂單一銷(xiāo)售發(fā)票

7、一采購(gòu)訂單一采購(gòu)發(fā)票（供應(yīng)商一一客戶）報(bào)表分析：銷(xiāo)售毛利潤(rùn)、委托代銷(xiāo)清單3.1生產(chǎn)領(lǐng)料部門(mén)核算項(xiàng)目：生產(chǎn)成本3.2產(chǎn)品入庫(kù)1、自制入庫(kù)核算；2、無(wú)單價(jià)維護(hù)（更新最新入庫(kù)單）3.3倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥1、調(diào)撥類(lèi)型：成本調(diào)撥、異價(jià)調(diào)撥2、只有異價(jià)調(diào)撥才生成憑證3、調(diào)入價(jià) 調(diào)出價(jià)，營(yíng)業(yè)外收入調(diào)入價(jià) 調(diào)出價(jià)，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用等3.4受托加工受托加工材料入庫(kù)單一受托加工領(lǐng)料單一生產(chǎn)領(lǐng)料單一產(chǎn)品入庫(kù)單一銷(xiāo)售出庫(kù)單一 銷(xiāo)售發(fā)票1、受托材料入庫(kù)一一虛倉(cāng)（代管倉(cāng)）3.5組裝作業(yè)流程組裝BOM單一組裝單一其他出（入）庫(kù)單一（系統(tǒng)自動(dòng)生成） 先材料出庫(kù)核算，再其他入庫(kù)核算3.6盤(pán)點(diǎn)新建盤(pán)點(diǎn)方案一打印盤(pán)點(diǎn)表一盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入一編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告一盤(pán)盈盤(pán)虧處理自制入庫(kù)核算一一盤(pán)盈入庫(kù)四、存貨核算4.1入庫(kù)核算1、外購(gòu)入庫(kù)核算一核算/分配（數(shù)量和金額）2、存貨估價(jià)入賬一發(fā)票未到3、自制入庫(kù)核算一產(chǎn)品入庫(kù)單、盤(pán)盈入庫(kù)單4、其他入庫(kù)核算一一非組裝單核算 /組裝核算，先進(jìn)行材料出庫(kù)核算5、委外加工入庫(kù)核算先材料出庫(kù)核算，再核銷(xiāo)；委外加工