商業(yè)銀行經營學-商業(yè)銀行答案

1、一、名詞解釋1、商業(yè)銀行： 是以追求最大利潤為目標， 以多種金融負債和金融資產為經營對象， 能夠利 用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經營各類金融業(yè)務的綜合性的、多功能的金融服務企業(yè)。2、信用中介： 是指商業(yè)銀行充當將經濟活動中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。3、支付中介： 是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具， 通過客戶活期存款賬戶的資金轉 移為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉移等業(yè)務活動。4、信用創(chuàng)造： 是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、 發(fā)放貸款， 從而增加銀行的資金來源、擴 大社會貨幣供應量。5、單一銀行制： 是指不設立分行， 全部業(yè)務由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種

2、銀 行組織形式。6、分支銀行制： 又稱總分行制。 實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外普遍設立分支機 構，分支銀行的各項業(yè)務統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。7、集團銀行制： 又稱為持股公司制銀行， 是指由少數大企業(yè)或大財團設立控股公司， 再由 控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。8、流動性： 是指商業(yè)銀行隨時應付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動性包括資產的流動性和負債的流動性。9、資產管理理論： 這種理論認為， 由于銀行資金的來源大多是吸收活期存款， 提存的主動 權在客戶手中， 銀行管理起不了決定作用； 但是銀行掌握著資金運用的主動權， 于是銀 行側重于資產管理，爭取在資產上協(xié)調流動性、安

3、全性與盈利性問題。10、負債管理理論： 該理論認為， 銀行資金的流動性不僅可以通過強化資產管理獲得，還可以通過靈活地調劑負債實現(xiàn)。11、一級儲備： 一級儲備包括庫存現(xiàn)金、 在中央銀行的存款、 同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方 面，主要用來滿足法定存款準備金的需求、 日常營業(yè)中的付款和支票清算需求以及意外 提存和意外貸款的需求等。12、二級儲備： 二級儲備由短期公開債券組成，主要包括短期國庫券、地方政府債券、 金融債券等安全性較高、 流動性和市場性較強的證券， 主要用來滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其 他現(xiàn)金需求。13、內部控制機制： 是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經營目標而對內部各職能部門及其職員從事的業(yè)務活 動進行風險

4、控制、 制度管理和相互制約的方法措施和程序的總和， 是商業(yè)銀行的自律行 為。14、分業(yè)經營： 所謂分業(yè)是指商業(yè)銀行業(yè)務、 證券業(yè)務、保險業(yè)務、信托租賃業(yè)務由不同金 融機構經營，彼此間存在明顯的業(yè)務界限。15、金融創(chuàng)新： 是指在金融領域內對各種要素實行新的組合，也泛指金融體系和金融市場上出現(xiàn)的新的事物。16、資產證券化： 是銀行將非市場化、 信用質量相異的資產重新包裝成新的流動性證券， 亦 即銀行將貸款或應收款轉換為可轉讓的證券的過程。17、銀行監(jiān)管： 是指政府和金融管理當局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制、分支機構管制、 業(yè)務管理、價格管制、 資產負債控制等為主要內容的監(jiān)控活動及制定相關的政策法規(guī)的

5、總 和。18、銀行資本：是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。19、核心資本： 核心資本包括股本和公開儲備。 其中股本包括已經發(fā)行并全額繳付的普通股 和永久性非累積的優(yōu)先股； 公開儲備指以公開的形式， 通過保留盈余和其他盈余而創(chuàng)造 和增加的反映在資產負債表上的儲備。20、附屬資本： 附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、 普通準備金、混合資本工具和長期附 屬債務。21、資本充足度：資本充足度包括數量充足與結構合理兩個方面的內容。22、外源資本： 商業(yè)銀行通過外部籌集方式所獲得的資本稱為外源資本。一般可采用發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據和債券以及股票與債券互換的辦法。23、內源資本：

6、 商業(yè)銀行通過內部籌集方式所獲得的資本稱為內源資本。一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。24、債務資本： 債務資本所有者的求償權排在各類銀行存款所有者之后，并且其原始期限較長。債務資本通常有資本票據和債券兩類。25、持續(xù)增長率：由銀行內源資本所支持的銀行資產年增長率稱為持續(xù)增長率。26、負債業(yè)務： 指銀行存款、 借款等一切非資本性的債務，由存款負債、借入負債和結算中 的負債構成。27、存款成本： 是指銀行吸收存款所支付的費用， 即利息支出和費用支出（非利息支出）之 和。28、存款沉淀率： 存款的穩(wěn)定性， 也稱存款沉淀率， 是形成銀行中長期和高盈利資產的主要資金來源。29、存款工具創(chuàng)新： 指

7、的是銀行根據客戶的動機和需求， 創(chuàng)造并推出新的存款品種， 以滿足 客戶需求的過程。銀行在新產品的開發(fā)和推廣過程中，必須遵循以下原則。30、同業(yè)拆借， 即銀行相互之間的短期借款， 主要用于臨時性調劑資金頭寸的需要， 支持商 業(yè)銀行日常性的資金周轉31、轉貼現(xiàn)借款是指商業(yè)銀行在資金緊張、 周轉不暢的情況下， 將已經貼現(xiàn)、 但仍未到期的 票據，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構進行轉貼現(xiàn)以取得借款的方法。32、轉抵押，指商業(yè)銀行在資金緊張、中央銀行控制很嚴、周轉不暢時，也可以通過抵押的 方式，向其他同業(yè)銀行取得資金。33、再貼現(xiàn)， 指經營票據貼現(xiàn)業(yè)務的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次 申請貼

8、現(xiàn)，也稱間接貸款。34、再貸款，是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接貸款；35、回購協(xié)議， 指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券， 以獲得即時可用資金的交易方式， 實際上是一種用出售金融資產的形 式取得短期資金的行為。36、負債成本是銀行成本的主要部分，是商業(yè)銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。37、營業(yè)成本也稱其他成本或服務成本， 是指花費在吸收負債上的除利息以外的其他所有開 支，又進一步可以劃分為變動成本、固定成本和混合成本38、資金成本是指商業(yè)銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和。39、可用資金成本也稱為銀行的資金轉移

9、價格，指銀行可用資金所應擔負的全部成本， 因為商業(yè)銀行所吸收的資金不能全部用于盈利性資產， 必須在扣除法定存款準備金和必要的 超額準備金后，才能用于投資和貸款。40、現(xiàn)金資產是指銀行可以用來應付現(xiàn)金需要的資產，是銀行資產中最富有流動性的部分。41、庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星開支。42、法定存款準備金是按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。43、超額準備金有兩種含義： 廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準 備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準備金是指在存款準備金賬戶中， 超過了法

10、定存款準備金的那部分存款。44、資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種45、46、47、48、49、50、51、52、53、54、55、56、57、58、59、60、61、62、63、所謂基礎頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。所謂可用頭寸， 是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金， 它包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的 存款?？少J頭寸， 是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進行新的投資的資金， 它是形成銀行盈利 資產的基礎。貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。補償余額是應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定

11、期存款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。 擔保貸款是指用一定的財產或信用作還款保證的貸款。 根據還款保證的不同， 具體可分 為抵押貸款、質押貸款和保證貸款。抵押貸款是指按 中華人民共和國擔保法 為抵押發(fā)放的貸款。質押貸款是指按 中華人民共和國擔保法 權利作為質押物發(fā)放的貸款。保證貸款是指按 中華人民共和國擔保法 償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產作規(guī)定的質押方式以借款人或第三者的動產或規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能舉書住而対諭的伎戟-抵押率又稱“墊頭” ，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比 票據貼

12、現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。 它是指銀行應客戶的要求， 以現(xiàn)款或活期存款買進客 戶持有的未到期商業(yè)票據的方式發(fā)放的貸款。國家債券是指由中央政府的財政部發(fā)行的借款憑證。公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承 諾，在指定的時間按票面金額還本付息。商業(yè)票據是在商品交易基礎上產生的，用來證明交易雙方債權債務關系的書面憑證。 這是商業(yè)銀行在證券投資中所普遍采用的方法。 “不要把所有的雞蛋都放在一個籃子 里”，是對分散投資方法最形象的比喻。梯形投資法又稱 “梯形期限” 方式， 是指銀行將全部投資資金平均放在各種期限的證券上的一種保證證券頭寸的證券組合方式。杠鈴投資法又稱杠鈴

13、投資戰(zhàn)略， 指銀行將投資資金主要集中在短期證券和長期證券上的 一種證券頭寸的方法。中間業(yè)務：中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務中的債權或債務人身份， 而是以中間人的身份參與業(yè)務， 替客戶辦理收付 或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。64、65、66、67、68、69、70、71、72、73、74、75、銀行本票：銀行本票是指由申請人將款項交存銀行，由銀行（指出票人，即簽發(fā)行）簽 發(fā)給其在同城范圍內進行商品交易、 勞務供應以及辦理轉賬結算或支取現(xiàn)金的票據， 企 事業(yè)單位和個人都可以辦理。代理融通： 又稱應收賬款權益售與， 是一種應收

14、賬款的綜合管理業(yè)務。 是指由商業(yè)銀行 或專業(yè)代理融通公司接受他人的委托， 以代理人的身份代為收取應收賬款， 并為委托者 提供資金融通的一種中間業(yè)務。保付代理（ factoring ）業(yè)務簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據的方式購買借款企業(yè) 的應收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務，如信用分析、催收賬款、 代辦會計處理手續(xù)、承擔倒賬風險等。貸記卡：由發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，允許持卡人在信用額度內“先消費、 后付款”。表外業(yè)務： 是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產負債表內， 不影響其資 產負債總額的經營活動。票據發(fā)行便利（Note Issuanee Faciliti

15、es , NIFs）是一種中期的（一般期限為57年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。遠期利率協(xié)議是一種遠期合約， 買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率， 并指定一種 參照利率， 在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數額由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時 參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。互換（Swap）,是兩個或兩個以上的交易對手方根據預先制定的規(guī)則，在一段時期內交 換一系列款項的支付活動。所謂金融期貨交易（ Financial Futures ）就是指以各種金融工具或金融商品（例如外 匯、債券、存款證、股票指數等）作為標的物的期貨交易方式。貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內, 按照雙方事先確定的

16、條件, 應客戶的 要求,隨時提供不超過一定限額的貸款。進出口融資：又稱貿易融資；指直接與進出口業(yè)務有關的資金融通。銀團貸款： 也稱辛迪加放款,與參與制放款相同, 都是多家銀行對一公司提供貸款,但 前者是在一家銀行已經發(fā)放貸款后才邀請其他行參加進來, 它們之間沒有牢固的伙伴關 系和共同的風險利益機制約束。76、打包放款： 是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。它是指出口商在收到國外開來的信用證后， 為了收購出口貨物， 并把貨物包裝運到出口港， 需向銀行申請的一 種貸款。 主要用于出口商采購原料、 貨物， 支付人工勞務費或繳付定貨款項等的資金需 要。77、出口押匯： 是指出口商根據買賣合同

17、的規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據， 同時根據有關條款，開出以進口商為付款人的匯票。78、流動性風險： 是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的 貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險。79、存儲流動性：就是保留一定的現(xiàn)金資產和信譽好、流動性強、易變現(xiàn)的證券。80、同業(yè)拆借凈值率， 即同業(yè)拆出與同業(yè)拆入之差占總資產的比重， 該比率上升則流動性增 強。81、流動性缺口： 在未來一定時期內， 銀行能獲得的資金和應償還的債務之間的差額反映了 該銀行的流動性能力。 為了衡量這種能力， 我們把未來一定時期內資金使用和資金來源 之差定義為流動性缺口82、利率風險： 是指由于

18、市場利率變動的不確定性所導致的銀行金融風險，具體來說就是指由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響 的金融風險。83、資金缺口： 利率敏感資產和利率敏感負債，是指那些在一定期限內(考察期內)到期的或需要重新確定利率的資產和負債，這類資產和負債的差額便被定義為資金缺口 ( Funding GAP )。84、缺口管理：就是在銀行對利率預測的基礎上，調整計劃期內的資金缺口的正負和大小。85、利率敏感性資金： 又稱浮動利率或可變利率資金， 包括兩部分： 利率敏感資產 ( InterestRate Sensitive Assets ， IRSA ) 和 利 率 敏 感

19、負 債 ( Interest Rate Sensitive Liabilities , IRSL),這類資產或負債的定價基礎是可供選擇的貨幣市場基準利率，主要有同業(yè)拆借利率、國庫券利率、銀行優(yōu)惠貸款利率、大額可轉讓存單利率等。86、久期： 也稱持續(xù)期， 是固定收入金融工具的所有預期現(xiàn)金流入量的加權平均時間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的平均時間。87、償還期：是指金融工具的生命周期，即從其簽訂金融契約到契約終止的這段時間。88、 客戶風險也稱企業(yè)風險，是借款者將經營管理面臨的各種風險轉嫁到銀行， 而使銀行貸 款蒙受損失的可能性。89、信用分析：是商業(yè)銀行貸款經營的核心內容，貸款決

20、策必須以信用分析為依據。90、貸款分類： 是指銀行的信貸分析和管理人員或監(jiān)管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷， 根據貸款的風險程度對質量做出評價并通過評價把結果劃分為若 干類別，因此貸款分類既包括分類的過程，也包括分類的結果。91、資產負債表： 是使用最多的財務報表， 它是一種存量報表， 反映了特定時點上銀行的財 務狀況， 是銀行經營活動的靜態(tài)體現(xiàn)。 通過銀行資產負債表可以了解報告期銀行實際擁 有的資產總量、 構成情況、 銀行資金的來源渠道及具體結構， 從總體上認識該銀行的資 金實力、清償能力情況。92、損益表：又稱為利潤表， 是商業(yè)銀行最重要的財務報表之一。 與資產負債表不

21、同， 損益 表是銀行在報表期間經營活動的動態(tài)表現(xiàn)。 銀行損益表著眼于銀行的盈虧狀況， 提供了 經營中的收、支信息，總括地反映出銀行發(fā)展趨勢，預測出該銀行的經營前景、未來獲 利能力。93、現(xiàn)金流量表： 是反映商業(yè)銀行在一個經營期間內的現(xiàn)金流量來源和運用及其增減變化情 況的財務報表， 是反映銀行經營狀況的三張主要報表之一。 銀行的現(xiàn)金流量表能夠清楚 地反映一定時期銀行現(xiàn)金流入流出的情況，幫助經營者和投資者判斷銀行的經營狀況。94、銀行業(yè)績評價： 是商業(yè)銀行運用一組財務指標和一定的評估方法， 對其經營目標實現(xiàn)程 度進行考核、評價的過程。95、ROA資產收益率是銀行純利潤與全部資產凈值之比。96、RO

22、E又稱凈值收益率、股東投資收益報酬率，是純利潤與資本總額的比。97、杜邦分析法： 又稱綜合分析法， 是將銀行的經營業(yè)績看作一個系統(tǒng)， 從系統(tǒng)內盈利能力 和多風險因素的相互制約關系入手進行分析。二、簡答題1、簡述商業(yè)銀行的形成和發(fā)展。答：商業(yè)銀行主要通過兩種途徑形成。 第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉變而來。 第二條 途徑是根據資本主義經濟發(fā)展的需求，以股份公司的形式組建而成。 大多數的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國式融通短期資金傳統(tǒng)。 二是德國式綜合銀行 傳統(tǒng)。2、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？答：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標， 以多種金融負

23、債和金融資產為經營對象， 能夠利用 負債進行信用創(chuàng)造， 全方位經營各類金融業(yè)務的綜合性的、 多功能的金融服務企業(yè)。 其功能 主要有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務。3、簡述商業(yè)銀行的組織結構。 答：多數商業(yè)銀行都是按照公司法要求組建起來的股份制銀行，它們的組織結構大 致相仿，一般包括決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)。決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會 組成。執(zhí)行系統(tǒng)由總經理（行長）和副總經理（副行長）及其領導的各業(yè)務部門組成。監(jiān)督 系統(tǒng)由監(jiān)事會和稽核部門組成。4、簡述商業(yè)銀行的特點。 答：商業(yè)銀行經營的特點是高負債率、高風險性和監(jiān)督管制的嚴格性。5、商業(yè)銀行的經營原則是什么？如何進行協(xié)調？ 答：

24、商業(yè)銀行經營的原則就是在保證資金安全、 保持資產流動性的前提下， 爭取最大的盈利。 這又稱為“三性”目標， “三性”即“安全性、流動性、盈利性” 。6、商業(yè)性貸款理論的局限性主要有哪些？答：首先， 這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性； 其次，這一理論忽視了貸款需 求的多樣性；此外，它還忽視了貸款自償性的相對性。7、資金總庫法與資金分配法有何異同？ 答：資金總庫法是指由銀行將來自各種渠道的資金集中起來， 形成一個“資金池” 或稱作資 金總庫，將 “資金池” 中的資金視為同質的單一來源，然后將其按照資產流動性的大小進行 梯次分配。資金分配法認為，資產的流動性和分配的數量與獲得的資金來源有關

25、。8、簡述目前我國商業(yè)銀行資產負債比例管理存在的缺陷。答：（ 1）從中央銀行的角度來說， 目前我國商業(yè)銀行資產負債比例管理制定的監(jiān)測指標體系 在一定程度上缺乏科學性，且監(jiān)管乏力。 （ 2）從商業(yè)銀行的執(zhí)行情況來看，并沒有達到資產 負債管理的真正要求。9、商業(yè)銀行經營環(huán)境有什么新變化？ 答：商業(yè)銀行經營國內外經濟環(huán)境的變化； 金融產業(yè)競爭加劇， 商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位 有所下降；銀行監(jiān)管在不斷加強，內部控制機制在逐漸加強。10、國際商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢對我國有什么啟示？ 答：拓寬商業(yè)銀行業(yè)務范圍，逐步走向混業(yè)經營； 深化國有商業(yè)銀行產權制度改革；加快處置國有商業(yè)銀行不良貸款； 充分發(fā)揮分支行的銷

26、售優(yōu)勢；加快金融電子化水平； 加強銀行業(yè)監(jiān)管。11、商業(yè)銀行改善內部控制機制的原則有哪些？答： 及時性原則； 全面性原則； 有效性原則。12、商業(yè)銀行制度的同質化包括哪些方面？答：產權制度的同質化；監(jiān)管制度的同質化；內部控制制度的同質化。13、如何加快處置國有商業(yè)銀行的不良貸款？答：（1）加快國有商業(yè)銀行產權制度改革；（2）對國有商業(yè)銀行的不良資產進行二次剝離；（3）國有商業(yè)銀行要積極采取措施，活化信貸資產存量。14、簡述商業(yè)銀行資本的功能。答：一般來講，商業(yè)銀行的資本具有三大功能：保護存款人利益；滿足銀行經營；滿足銀行管理。15、簡述商業(yè)銀行資本的構成。答：巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：

27、一類是核心資本（一級資本），另一類是附屬資本（二級資本）。核心資本包括股本和公開儲備。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、 普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。16、簡述資本充足度的涵義。答：商業(yè)銀行資本充足度包括數量充足與結構合理兩個方面的內容。數量充足是指銀行資本數量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。資本結構的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經營成本與經營風險，增強經營管理與進一步籌資的靈活性。17、風險加權資產如何計算？表內風險資產=二表內資產額風險權數表外風險資產=表外資產額 信用轉換系數 表內相應性質資產的

28、風險權數風險資產總額=表內風 險資產+表外風險資產18、簡述新資本協(xié)議草案的基本內容。答：新資本協(xié)議草案主要介紹了修改協(xié)議的原因（使資本充足率水平與銀行面對的主要風險更緊密結合，激勵銀行不斷提高風險計量與管理水平）以及與年協(xié)議相比的主要變化，全文由主文件（詳細介紹新協(xié)議的內容及結構）及七個輔助性文件（分別為信用風險 標準法、信用風險內部評級法、資產證券化、操作風險、利率風險管理和監(jiān)管原則、監(jiān)管 部門的監(jiān)督檢查、市場約束）組成。19、商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？答：商業(yè)銀行籌集資本有兩條主要途徑。一是資本的內部籌集，二是資本的外部籌集。資本的內部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。資本

29、的外部籌集可采用發(fā)行普通 股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據和債券等方法。20、簡述內源資本支持資產增長模型。答：銀行資產的持續(xù)增長率為：SGj1 "A。= TA。式中：sg為銀行資產增長率；TATAoTAo為銀行總資產； TA為銀行資產的增加額。SGi =_ZA = _1C。式中： EC為銀行股本增TAo ECo加額。如果新增加資本來源于未分配收益，則：EG ECoSG1=ECo=ECo ROA(1 -DR)TA1 - ECo 'ECoROA(1 -DR)TAROA(1 - DR)ECo= ECi - ROA(1 - DR)TAi /TAiROA(1 DR)(ECJTA,) - RO

30、A(1 - DR)上述公式表示了銀行資產持續(xù)增長與銀行資產收益率（ROA）、銀行紅利分配比例（DR）和資本比率（EC1/ TA1 ）之間的數量關系。當其中的三個變量確定后，其余一個變量就可以由 公式獲得它們確切的值。21、簡述我國商業(yè)銀行資本構成的特點。答：中國國有商業(yè)銀行資本的主要來源是實收資本，這一點是所有銀行的共性。銀行盈利規(guī)模的差異使得未分配利潤構成資本的比例不同。在中國商業(yè)銀行的資本構成中基本沒有附屬資本。22、簡述商業(yè)銀行以普通股籌集資本的優(yōu)點。答：以普通股籌集資本的優(yōu)點在于：（1）由于普通股的收益隨銀行經營狀況而變，而不是事先規(guī)定的，因此銀行有較大的靈活性。（2）由于普通股股金是

31、不需要償還的，是銀行可以長 期使用的資金，這種資金的穩(wěn)定性，要比通過其他渠道籌集的資金高得多。（3）對股東來講，擁有普通股既可以控制銀行又可參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產生吸引力，從而有利于銀行籌集資本。23、簡述商業(yè)銀行以附屬債務形式籌集資本的優(yōu)缺點。 答：優(yōu)點在于： （1）有稅收優(yōu)惠； （2）發(fā)行成本較低； （3）不必繳存準備金，增加了商業(yè)銀 行可以運用的資金量， 降低了商業(yè)銀行的融資成本； （4）可以強化財務杠桿效應。 缺點：（ 1） 債務資本不是永久性資本， 它有一定的期限。 （2）債務資本對增強公眾信心的能力不如權益 資本，抵御風險的能力也不如權益資本。24

32、、簡述商業(yè)銀行資本內部籌集的優(yōu)缺點。 答：資本的內部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。 其優(yōu)點是總成本較低； 不 會使股東控制權削弱。缺點在于籌集資本的數量在很大程度上受到銀行本身的限制。25、簡述銀行負債的重要性。（1）負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件。（ 2）銀行負債是保持銀行流動性的手段。（3）銀行負債構成社會流通中的貨幣量。（ 4）負債業(yè)務是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道.（5）負債業(yè)務是銀行業(yè)競爭的焦點。26、簡述存款工具創(chuàng)新的原則及種類。規(guī)范性原則；連續(xù)性原則；效益性原則；社會性原則 美國具有代表性的一些存款工具創(chuàng)新。1）可轉讓支付命令

33、賬戶（ NOWs ）2）超級可轉讓支付命令賬戶（ Super-NOWs ）3）可轉讓定期存單（ CDs）4）貨幣市場存款賬戶（ MMDA ）5）自動轉賬服務賬戶（ ATS ）6）協(xié)定賬戶（ NA ）7）個人退休金賬戶（ IRA ）8）股金提款單賬戶（ SDA ）9）特種儲蓄存款10）與物價指數掛鉤的指數存款證11）零續(xù)定期存款27、簡述存款定價的方法。1）成本加利潤定價法銀行在制定存款價格時， 會仔細考慮提供存款服務的成本及向客戶收取的費用之間的關又能吸引更多的客戶。系，力求做到既能獲得適當的利潤以彌補提供這種服務所引起的成本，2）存款的邊際成本定價法 存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與

34、邊際收益來決定是否吸引新的存款， 只有 當邊際成本小于邊際回報時， 才應吸引新資金來支持資產增長。 它的基本做法分為三步： 第 一步，摘錄資產負債表的有關數據；第二步，計算資金平均成本；第三步，預測資金加權邊 際成本。28、簡述負債是商業(yè)銀行資產業(yè)務的基礎。根據巴塞爾協(xié)議的國際標準，銀行負債提供了銀行92% 的資金來源；銀行負債的規(guī)模大小和負債結構決定了商業(yè)銀行經營的規(guī)模和方向； 同時商業(yè)銀行的負債性質也決定了商 業(yè)銀行經營的特征。 商業(yè)銀行作為信用中介機構， 首先通過負債業(yè)務廣泛地籌集社會各種閑 散資金和待用資金， 然后通過資產業(yè)務有效地加以運用， 也就是變消費基金為生產基金， 變 “死”錢

35、為“活”錢，從而增加了商業(yè)銀行信貸資金的總量。因此負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展 資產業(yè)務的基礎和前提。 到 2002 年末，中國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款總額已經超過 8 萬億元人民幣， 是中國商業(yè)銀行最重要的資金來源。29、簡述商業(yè)銀行短期借入負債的渠道以及管理重點。渠道： 1）同業(yè)借款 2）向中央銀行借款 3）回購協(xié)議4）其他短期借入負債的來源渠道（ 1）發(fā)行短期金融債券。 （2）歐洲貨幣市場。管理重點：1）控制借貸金額與借貸期限，主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和 金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。2）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調，把借款控制在自身承受能力 允許

36、的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。3）分散短期借入負債的借款對象和金額，通過多頭拆借的方法，力求形成一部分可以 長期占用的借款余額。4）要保證到期借款的償還與銜接，就要正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，以便做到事 先籌集資金，滿足短期借入負債的流動性需要。30、簡述金融債券的特點。（ 1）籌資的目的不同（ 2）籌資機制不同。 （3）所吸收資金的穩(wěn)定性不同。（ 4）資金的流動性程度不同。 （5）籌資的效率不同。31、簡述金融債券的經營管理重點。（ 1）做好債券發(fā)行和資金使用之間的關系。 （2）掌握好發(fā)行時機（3）注重利率和貨幣的選擇。 （ 4）研究投資者心理。32、4. 簡述

37、商業(yè)銀行金融債券的種類及各自特點。1）資本性金融債券商業(yè)銀行為了彌補資本金的不足而發(fā)行的資本性債券， 是一種介于存款負債和股票資本 之間的債券，這種債券在巴塞爾協(xié)議中被統(tǒng)稱為附屬資本或次級長期債務。2）一般性金融債券商業(yè)銀行為籌集長期貸款、 長期投資等資金而發(fā)行的債券屬于一般性金融債券， 這種債 券種類繁多，形式多樣，3）國際金融債券國際金融債券是指在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。 下面我們簡要介紹 幾種通行的國際金融債券。33、簡述負債成本的概念及構成。負債成本是銀行成本的主要部分， 是商業(yè)銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。 負債成 本包括利息成本和非利息成本兩大部分。利

38、息成本是指銀行按約定以貨幣的形式直接支付給存款客戶、債券持有人的報酬。 營業(yè)成本也稱其他成本或服務成本，是指花費在吸收負債上的除利息以外的其他所有開支。資金成本是指商業(yè)銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和 可用資金成本也稱為銀行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應擔負的全部成本， 相關成本指與商業(yè)銀行增加存款及其他資金來源有關， 但未包括在以上四種成本之中的各項 開支34、簡述負債成本的管理的原則。1）實行全方位的成本管理2）建立負債成本責任制3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負債成本管理制度35、分析我國商業(yè)銀行的負債結構。（1）各項存款對商業(yè)銀行具有極為重要的意義， 2003

39、年末商業(yè)銀行資金來源中八成以上 來源于存款。在這種局面下，商業(yè)銀行之間的競爭其實在某種意義上說是存款的競爭。只有 爭取到存款，才能維持資產的運營。 （ 2）我國商業(yè)銀行資金來源渠道較為單一，并且對存款存在過度依賴現(xiàn)象。資金來源渠道的單一使得商業(yè)銀行的資金結構無法實現(xiàn)多元化，不利于商業(yè)銀行分散風險提高抗風險能力36、分析我國商業(yè)銀行負債結構變化的特點。1）負債結構呈現(xiàn)多樣化趨勢2）銀行負債中的儲蓄存款增幅最大3）企業(yè)存款波動較大4）存款期限結構由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L”為主5）負債持有的市場份額不均衡37、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產由哪些構成 ?其主要作用是什么？ 包括：庫存現(xiàn)金；在中央銀行存款；存放同業(yè)

40、存款；在途資金 作用： 1）滿足法定存款準備金的要求2）保持清償力3）保持流動性 4）同業(yè)清算及同業(yè)支付38、法定存款準備金的最初目的與當前目的有何不同？ 法定存款準備金是按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。 規(guī)定繳存存款準備金 的最初目的， 是為了使銀行備有足夠的資金以應付存款人的提取， 避免因流動性不足而產生 流動性危機， 導致銀行破產。 目前， 存款準備金已經演變成為中央銀行調節(jié)信用的一種政策 手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的準備金具有強制性。39、基礎頭寸及可用頭寸各由哪些內容構成？基礎頭寸， 是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。 可用頭寸， 是指商

41、業(yè) 銀行可以動用的全部資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。40、商業(yè)銀行資金調度的意義是什么？都有哪些渠道？（1）資金頭寸調度是銀行擴大業(yè)務、增強實力的基本手段。（2）資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證。（3）資金頭寸調度是避免和減少銀行經營風險的重要手段。（4）資金頭寸調度是商業(yè)銀行提高經營效益的重要途徑。傳統(tǒng)資金頭寸來源有兩類： 第一類是銀行投資的各種短期證券， 在這些證券到期或出售 后可以取得現(xiàn)金頭寸， 該類資金頭寸來源通過資產管理取得； 第二類為銀行通過各種途徑拆 入的現(xiàn)金， 此類頭寸來源通過負債管理取得。 創(chuàng)新的資金來源， 銀行新的資金頭寸來源渠道 包括各種形式的期權、 期

42、貨、證券化貸款和證券化資產， 以及充分利用資本市場籌措頭寸等。41、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調節(jié)原則3）安全保障原則42、影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？（ 1）現(xiàn)金收支規(guī)律（2）營業(yè)網點的多少（3）后勤保障的條件（5）商業(yè)銀行內部管理 （4）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定43、法定存款準備金如何計算？ 滯后準備金計算法是根據前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。 按照這種方 法，銀行應根據兩周前的 7 天作為基期， 以基期的實際存款余額為基礎， 計算準備金持有周 應持有的準備金的平均數。 同步準備金計算法是指以本期的存款余額

43、為基礎計算本期的準備 金需要量 的方法。44、影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節(jié)超額準備金數量？ 存款波動 貸款的發(fā)放與收回 其他因素對超額準備金需要量的影響 商業(yè)銀行在預測了超額準備金需要量的基礎上， 應當及時地進行頭寸調度， 以保證超額 準備金規(guī)模的適度性。 當未來的頭寸需要量較大， 現(xiàn)有的超額準備金不足以應付需要時， 銀 行就應當設法補足頭寸， 增加超額準備金； 而當未來頭寸需要量減少， 現(xiàn)有超額準備金剩余 時，則應及時地將多余的超額準備金運用出去，尋求更好的盈利機會。45、同業(yè)存款的目的是什么？測算同業(yè)存款需求量都有哪些影響因素？ 除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，

44、 大多數商業(yè)銀行還在其他金融機構保持一定數量的活 期存款，即同業(yè)存款。這是因為任何一家銀行，由于業(yè)務特點和人力、物力的限制，都不可 能在其業(yè)務觸及的每一個地方都設立分支機構， 它在沒有分支機構的地區(qū)的一些金融業(yè)務就 需要委托當地的銀行等金融機構來代理。影響因素：（1）使用代理行的服務數量和項目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標準46、商業(yè)銀行的貸款可劃分為哪幾類？ 商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。 按銀行貸款的保障條件分類。銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現(xiàn)。 按貸款的用途分類： 一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農業(yè)貸 款、科技

45、貸款和消費貸款； 二是按照貸款的具體用途劃分， 一般分為流動資金貸款和固定資 金貸款。 銀行貸款按照其償還方式不同， 可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。 按照 貸款的質量和風險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關注貸款、 次級貨款、 可疑貸款 和損失貸款五類。 按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分， 銀行貸款可以分為自營貸款、 委托貸款 和特定貸款三種。47、制定貸款政策應考慮哪些因素？1有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 2銀行的資本金狀況3銀行負債結構5銀行貸款人員的素質4服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期48、銀行發(fā)放信用貸款的特點是什么？（1）以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證（3）

46、手續(xù)簡便（ 2）風險大且利率高49、我國目前商業(yè)銀行的擔保貸款方式包括哪幾種？ 擔保貸款是指銀行要求借款人根據 擔保法 規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸 款。我國擔保法中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質押和抵押三種，相應地，我國目前的 擔保貸款也應包括保證貸款、質押貸款和抵押貸款三種。50、保證貸款的操作要點是什么？（1）借款人找保（ 2）銀行核保（3）銀行審批（ 4）貸款的發(fā)放與收回 51、確定貸款抵押率應考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？風險越大， 抵押率越低， 貸款風險。 貸款人對貸款風險的估計與抵押率成反向變化， 風險小，抵押率可能高些。 借款人信譽。一般情況下，對那些資本實力匱

47、乏、資產結構不當、信譽較差的借款 人，抵押率應低些，反之，抵押率可高些。反之， 抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們的占管風險和處分風險也不同。按照 風險補償原則， 抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物， 抵押率應當低一些， 則可定得高一些。 貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內承受的風險也越大，因此， 抵押率應當低一些。而抵押期較短，風險較小，抵押率可高一些。52、銀行辦理票據貼現(xiàn)的業(yè)務操作要點是什么？票據貼現(xiàn)有哪些特點？（1）票據貼現(xiàn)的審批（2）票據貼現(xiàn)的具體內容 票據貼現(xiàn)的期限與額度特點：（ 1）它是以持票人作為貸款直接對象（ 4）實行預收利息的方法（3）它是以票據

48、的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據承兌人的信譽作為還款保證53、消費者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費者貸款一般可分為以下三類：（1）分期償還貸款（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉限額貸款54、我國發(fā)放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產開發(fā)商簽定協(xié)議（2）購房者與開發(fā)商簽定住房買賣合同。（3）購房者提出借款申請。（4）開發(fā)商簽字擔保。（ 5）銀行審批（6）公證和登記（ 8）貸款的發(fā)放與收回7）購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費55、商業(yè)銀行證券投資的目的與基本功能是什么？ 商業(yè)銀行作為經營貨幣資金的特殊企業(yè)， 其經營的總目標是追求經濟利益。 與此相一致， 銀行證券投

49、資的基本目的是在一定風險水平下使投資收入最大化。 圍繞這個基本目標， 商業(yè) 銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風險；保持流動性；合理避稅。56、簡述商業(yè)銀行證券投資的主要種類。1）政府債券 政府債券有三種類型：中央政府債券、政府機構債券和地方政府債券。2）公司債券 公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承 諾，在指定的時間按票面金額還本付息。3）股票股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資并憑以領取股息的憑證， 是金融市場上的長期投資 工具。股票的投資者即為股份公司的股東，股東在法律上有參加企業(yè)4）商業(yè)票據 商業(yè)票據是在商品交易基礎上產生的，用來證明交易

50、雙方債權債務關系的書面憑證57、證券投資的組合方法是什么？在證券投資業(yè)務中， 需要采取一系列的投資策略和方法， 以求盡量減少風險和增加收益。 商 業(yè)銀行的證券投資活動，應盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限度。 這里主要介紹幾種常見的證券投資組合方法。 有分散投資法、 有效組合法、 梯形投資法、杠 鈴投資法、計劃投資法、趨勢投資法58、么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務？其特征如何 商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況 下，不以業(yè)務中的債權或債務人身份， 而是以中間人的身份參與業(yè)務， 替客戶辦理收付或其 他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的

51、業(yè)務。特點：（ 1）中間業(yè)務一般不需要動用自己的資金。 （ 2）特定的業(yè)務方式。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務。 （3）中間業(yè)務 是特殊的金融商品。59、簡述融資租賃及其主要特征?，F(xiàn)代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為主要目的一種租賃活動。特征：租賃物使用權與所有權分離， 這是租賃的基本特征。 具有獨特的資金運動形式。 租金的 分次歸流。 涉及到三個當事人， 兩個或兩個以上合同。 承租人具有對租賃標的物的選 擇權。60、影響租金的因素有哪些？ 計算方法。 利率。 租賃期限。 付租間隔期。 付租方式。 支付幣種。 計息日和起租日。61、簡述信托業(yè)務及其主要特征。信托即信任委托， 是指委托人為了

52、自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物委托別 人管理、 經營的一種經濟行為。 商業(yè)銀行經營信托業(yè)務是指商業(yè)銀行以受托人身份接受委托 人的委托，代辦管理營運和處理財產的過程。信托業(yè)務不同于商業(yè)銀行的信用業(yè)務，具有以下特征： 信托業(yè)務以資財為核心。 信托業(yè)務以信用為基礎。 信托業(yè)務具有多邊關系。 信 托業(yè)務收益具有雙向性。 信托資財具有獨立性。62、信用證的特點（1）開證銀行負第一性付款責任（2）信用證是一種獨立文件（3）信用證業(yè)務一切都以單據為準，而不以貨物為準63、商業(yè)信用證的作用（ 1）對進口商來說， 商業(yè)信用證的使用提高了其資信度， 使對方按約發(fā)貨得到了保障， 而且可以通過信用證條款來控

53、制出口商的交貨日期、單據的種類和份數等。（2）對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人， 使付款違約的可能性降為極小。（3）對開證行來說，它開立商業(yè)信用證所提供的是信用保證，而不是資金。64、備用信用證的作用（1）對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用 等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金。（2）對于開證行而言，有以下幾點作用。 備用信用證業(yè)務的成本較低。由于申請備用信用證的客戶大多是與銀行業(yè)務關系穩(wěn) 定的客戶，這就大大減少了銀行信用評估所耗費的支出。 備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。一般情況下，備用信用證很少發(fā)

54、生議付，這 就使銀行在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽就可以獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很 熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。65、以下是金融期貨的一些特點。（ 1）交易標的物的特定性。（ 2）風險性。（3）競爭性。（4）國際性。66、互換的特點： 互換是一種場外交易活動， 所以它有著較大的靈活性， 并且能很好地滿足 交易雙方保密的要求。 除此之外， 互換業(yè)務還有兩個特點， 一是可保持債權債務關系不 變，二是能較好地限制信用風險。67、信用證業(yè)務的結算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（2）

55、開證行開立信用證。（3）通知行通知信用證。（4）審查與修改信用證。（ 5）交單議付。（6）開證行付款贖單。68、簡述銀行參與外匯買賣原因。（1）規(guī)避外匯風險（2）調節(jié)貨幣結構（3）調劑外匯頭寸69、外匯期貨交易和遠期外匯交易有哪些異同點？外匯期貨交易與遠期交易在交割時間、 合同形式等方面極為相似， 但在具體運作上， 外 匯期貨交易較之外匯遠期交易，有著顯著的特點。第一， 外匯期貨交易有具體的市場， 比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等， 其中 前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的50%。第二，外匯期貨交易是一種固定的、標準化的形式，具體體現(xiàn)在合同規(guī)模、價格、交割 期限、交割地點均標準化，而非

56、通過協(xié)商確定。第三，外匯期貨交易的買方只報買價，賣方只報賣價，并由交易所確定每日限價。1%。第四，外匯期貨交易的遠期合約大多很少交割，交割率甚至低于 第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責任關系，買賣雙方與清算所有合同責任關系。70、流動性與銀行風險和收益的關系如何？（ 1）流動性與盈利性的關系 流動性與盈利性是銀行流動性風險管理首先要解決的一對矛盾， 二者之間有短期的交替 關系， 銀行的流動性越強，其他條件不變，其股本收益和資產收益越低。資產的流動性和負 債的流動性都存在這種關系。 資產的流動性和負債的流動性都存在這種關系。 資產的流動性 受資產的結構和期限的影響， 大量擁有現(xiàn)金， 雖然流動性強， 但是喪失了取得利息收入的機 會，而減少了利潤， 機會成本增大。 下面我們看一下負債的流動性，資產質量高和股本雄厚 的大銀行相對于廣大中小銀行可以以較低的成本籌集資金， 流動性風險較小。 因為通過發(fā)行 大額可轉讓定期存單等主動性負債的成本會依據銀行的壞賬風險大小而不同， 資產質量高的 銀行不容易發(fā)生壞賬，股本資本雄厚的大銀行有較強的能力來應付壞賬。（ 2）流動性風險和信貸風險 利率風險的關系