公司合規(guī)管理制度(試行)

1、山西證券股份有限公司合規(guī)管理制度（試行）目錄第一章總則第二章合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)第一節(jié)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)第二節(jié)高級(jí)管理層第三節(jié)各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第四節(jié)合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)管理部第三章合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門(mén)的分工與協(xié)調(diào)第四章合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估第二節(jié) 合規(guī)咨詢(xún)與合規(guī)審查第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)第四節(jié) 合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第五節(jié)合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話(huà)提醒第六節(jié) 合規(guī)報(bào)告與反饋第七節(jié)合規(guī)管理的檔案與留痕第五章合規(guī)舉報(bào)、問(wèn)責(zé)與考核第六章附則第一章總則第一條為促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)管理，有效識(shí)別和主動(dòng)管理、 防范、處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)證券法、證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例 、證券公司合規(guī)管

2、理試行規(guī)定和其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條公司合規(guī)管理的目標(biāo)是通過(guò)構(gòu)建合規(guī)管理體系，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，建立有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制，確保公司依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)運(yùn)作，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。第三條本制度所稱(chēng)合規(guī)是指公司及員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為應(yīng)符合國(guó)家的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及行業(yè)公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱(chēng)“法律、法規(guī)和準(zhǔn)則”）。本制度所稱(chēng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指公司或員工的經(jīng)營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、 遭受財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第四條本制度所稱(chēng)合規(guī)管理是指公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制

3、度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)管理是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)核心內(nèi)容，也是內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。第五條 公司樹(shù)立“合規(guī)是經(jīng)營(yíng)底線(xiàn)” 、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)人人有責(zé)”等合規(guī)理念，倡導(dǎo)并推行誠(chéng)信和正直的道德行為準(zhǔn)則和公司價(jià)值觀念，提高所有員工的誠(chéng)信意識(shí)與合規(guī)意識(shí)，形成良好的合規(guī)文化。第六條公司合規(guī)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）全員全面合規(guī)原則： 公司在制度建設(shè)和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上，通過(guò)完善相關(guān)合規(guī)管理制度與機(jī)制， 使合規(guī)管理體系覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和公司所有員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。（二）實(shí)用有效原則：公司

4、合規(guī)管理的實(shí)施應(yīng)從公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展?fàn)顩r、公司文化等實(shí)際出發(fā)，兼顧成本與效率，強(qiáng)化相關(guān)合規(guī)管理制度、流程設(shè)計(jì)的可操作性，提高合規(guī)管理的有效性。（三）獨(dú)立性原則： 公司合規(guī)管理從制度、 組織和人員安排上保證合規(guī)管理的獨(dú)立性，并按照雙線(xiàn)分離、 多線(xiàn)制衡的模式， 使合規(guī)管理部門(mén)與其他內(nèi)控部門(mén)一起積極促進(jìn)與經(jīng)營(yíng)管理的有效制衡。（四）科學(xué)創(chuàng)新原則：在公司已形成的管理方法和合規(guī)文化的基礎(chǔ)上，積極借鑒國(guó)內(nèi)外同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)， 科學(xué)地通過(guò)制度性與靈活性的結(jié)合，對(duì)公司合規(guī)管理的定位、組織、機(jī)制、方法、手段等進(jìn)行創(chuàng)新，以更好地為公司健康發(fā)展提供支持。第二章合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)第七條公司董事會(huì)、 監(jiān)

5、事會(huì)依照法律、 法規(guī)和公司章程的規(guī)定， 履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對(duì)公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。公司高級(jí)管理人員依照法律、 法規(guī)和公司章程的規(guī)定， 履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對(duì)公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)員工職業(yè)行為合規(guī)性的監(jiān)督管理，對(duì)本部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)第一責(zé)任；公司的全體員工都應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則， 主動(dòng)識(shí)別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔(dān)直接責(zé)任。公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)， 對(duì)公司及員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)監(jiān)督檢查、審查、咨詢(xún)

6、、教育培訓(xùn)等合規(guī)支持和合規(guī)控制職能。第一節(jié)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)第八條公司董事會(huì)是公司合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)公司的合規(guī)管理基本政策，并監(jiān)督其實(shí)施；（二）審議批準(zhǔn)公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的公司半年度、年度合規(guī)報(bào)告；（三）決定合規(guī)總監(jiān)的聘任、解聘及報(bào)酬事項(xiàng)；（四）決定公司合規(guī)管理部門(mén)的設(shè)置及其職能；（五）法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。董事會(huì)授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審查公司的定期合規(guī)報(bào)告；（二）定期或不定期對(duì)公司合規(guī)管理的有效性做出評(píng)估；（三）聽(tīng)取合規(guī)總監(jiān)關(guān)于合規(guī)事項(xiàng)的報(bào)告，并向董事會(huì)提出意見(jiàn)和建議等。董事會(huì)可授權(quán)其下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)通過(guò)審

7、議內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告，對(duì)公司合規(guī)管理及內(nèi)部控制的有效性做出評(píng)估。第九條公司監(jiān)事會(huì)根據(jù)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層履行職責(zé)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。第二節(jié)高級(jí)管理層第十條公司高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的合規(guī)基本政策，建立健全公司合規(guī)管理組織架構(gòu)，設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)，并為其履行職責(zé)提供充分條件；（二）制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督其有效執(zhí)行；（三）明確合規(guī)部門(mén)與其它內(nèi)部控制部門(mén)之間的職責(zé)分工；（四）向董事會(huì)（風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)）提交公司半年度、年度合規(guī)報(bào)告；（五）組織內(nèi)部有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門(mén)或者委托外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)解決合

8、規(guī)管理中存在的問(wèn)題；評(píng)估每年不得少于一次；（六）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第三節(jié)各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第十一條公司各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu) （以下統(tǒng)稱(chēng)“各部門(mén)”）負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)：（一）執(zhí)行法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，監(jiān)督管理本部門(mén)及員工執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，對(duì)本部門(mén)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；（二）自行或根據(jù)合規(guī)管理部的督導(dǎo)，評(píng)估、制定、修改和完善本部門(mén)內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；（三）定期對(duì)本部門(mén)合規(guī)管理制度及流程的有效性及合規(guī)管理的執(zhí)行情況等進(jìn)行自查和評(píng)價(jià)，并按規(guī)定向合規(guī)管理部報(bào)告；（四）發(fā)現(xiàn)本部門(mén)違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)主動(dòng)及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門(mén)報(bào)告，并積極妥善處理，落實(shí)責(zé)任追究，整改完善相

9、關(guān)制度和流程；（五）組織本部門(mén)員工的合規(guī)培訓(xùn)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十二條公司全體員工的合規(guī)職責(zé)：（一）熟知并嚴(yán)格遵守與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則；（二）主動(dòng)識(shí)別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)的經(jīng)營(yíng)管理及執(zhí)業(yè)行為，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，主動(dòng)、及時(shí)地向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)管理部報(bào)告。（四）對(duì)執(zhí)業(yè)過(guò)程中遇到的難以判斷的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)咨詢(xún)、 合規(guī)審查等合規(guī)支持；（五）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第四節(jié)合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部門(mén)第十三條合規(guī)總監(jiān)是公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門(mén)。合規(guī)總監(jiān)為公司高級(jí)管

10、理人員，由公司總裁提名， 董事會(huì)決定聘任， 并經(jīng)公司住所地證監(jiān)局認(rèn)可。合規(guī)總監(jiān)應(yīng)正直誠(chéng)實(shí)、品行良好、勤勉盡責(zé)，具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他任職條件。第十四條公司解聘合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由， 并自解聘之日起3 個(gè)工作日內(nèi)將解聘的事實(shí)和理由書(shū)面報(bào)告公司住所地證監(jiān)局。合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或者缺位時(shí)， 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名高級(jí)管理人員代行其職責(zé)，并自指定之日起3 個(gè)工作日內(nèi)向公司住所地證監(jiān)局做出書(shū)面報(bào)告。代行合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的人員不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門(mén)，代行職責(zé)的時(shí)間不得超過(guò)六個(gè)月。公司應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)符合任職條件的人員擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)。第十五條合規(guī)總監(jiān)對(duì)公司及員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行

11、審查、監(jiān)督和檢查，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）評(píng)估法律、法規(guī)和準(zhǔn)則發(fā)生變動(dòng)后對(duì)公司合規(guī)管理的影響，及時(shí)建議公司董事會(huì)或高級(jí)管理層并督導(dǎo)公司有關(guān)部門(mén)，修改、完善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程；（二）對(duì)公司內(nèi)部管理制度、 重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進(jìn)行合規(guī)審查并出具審查意見(jiàn)， 對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求合規(guī)總監(jiān)出具意見(jiàn)的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告或申請(qǐng)材料出具合規(guī)審查意見(jiàn)；（三）組織實(shí)施公司反洗錢(qián)和信息隔離墻制度，按照公司規(guī)定為高級(jí)管理人員、各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢(xún)，組織合規(guī)培訓(xùn)， 處理涉及公司和員工違法違規(guī)行為的投訴和舉報(bào)；（四）發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)按公司規(guī)定及時(shí)向公司總裁和董事會(huì)報(bào)告，

12、同時(shí)向公司住所地證監(jiān)局報(bào)告。有關(guān)行為違反行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則的， 還應(yīng)當(dāng)向自律組織報(bào)告。 保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的聯(lián)系溝通，主動(dòng)配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作；（五）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。對(duì)公司的違法違規(guī)行為， 合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)按照規(guī)定履行制止和報(bào)告職責(zé)的，免除責(zé)任。第十六條公司設(shè)立合規(guī)管理部， 協(xié)助合規(guī)總監(jiān)工作， 對(duì)合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)， 按照公司規(guī)定和合規(guī)總監(jiān)的安排履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）組織擬定公司的合規(guī)管理制度，制定并執(zhí)行合規(guī)管理工作計(jì)劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 測(cè)試和監(jiān)控，對(duì)各部門(mén)及工作人員的經(jīng)營(yíng)管理及執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查；（二）根據(jù)法律法規(guī)和準(zhǔn)則的變化督導(dǎo)相關(guān)部門(mén)修改、完

13、善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程，分析法律法規(guī)和監(jiān)管政策， 為公司高級(jí)管理人員、 各部門(mén)及員工提供合規(guī)咨詢(xún)和建議；（三）按照規(guī)定對(duì)公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等出具合規(guī)審查意見(jiàn)， 負(fù)責(zé)受理違規(guī)違紀(jì)行為的舉報(bào)和投訴，負(fù)責(zé)組織開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)工作；（四）按照規(guī)定向合規(guī)總監(jiān)報(bào)送合規(guī)報(bào)告，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)組織實(shí)施反洗錢(qián)和信息隔離墻制度等，保持與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織日常的工作聯(lián)系，跟蹤、評(píng)估監(jiān)管意見(jiàn)和報(bào)告監(jiān)管要求的落實(shí)情況；（五）負(fù)責(zé)公司合同審核、司法訴訟等相關(guān)法律事務(wù)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十七條公司在各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)設(shè)置專(zhuān)職合規(guī)管理崗，對(duì)合規(guī)管理部負(fù)責(zé)，接受合規(guī)管理部的監(jiān)督、指導(dǎo)與管理

14、。具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）積極支持和協(xié)助本部門(mén)負(fù)責(zé)人嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)管理制度及流程并予以監(jiān)督，有效管理本部門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（二）組織或督導(dǎo)對(duì)本部門(mén)的管理制度及流程進(jìn)行修訂和完善并對(duì)其有效性提出建議，對(duì)本部門(mén)經(jīng)營(yíng)管理中涉及到的合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，監(jiān)督、跟蹤本部門(mén)有關(guān)違規(guī)事項(xiàng)的整改情況并向合規(guī)管理部匯報(bào)整改效果；（三）對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照公司規(guī)定向部門(mén)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部報(bào)告，必要時(shí)可以越級(jí)報(bào)告；（四）對(duì)本部門(mén)提交的定期合規(guī)報(bào)告進(jìn)行審查并簽署明確意見(jiàn)，向合規(guī)管理部定期報(bào)送工作報(bào)告；（五）協(xié)助本部門(mén)內(nèi)部開(kāi)展相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)工作，為本部門(mén)員工提供合規(guī)咨詢(xún)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第

15、十八條公司的股東、董事和高級(jí)管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向合規(guī)總監(jiān)下達(dá)指令和干涉其工作；公司的董事、 監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合合規(guī)總監(jiān)的工作，不得以任何理由限制、 阻撓合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)。公司保障合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)管理部享有以下權(quán)利：（一）為履行合規(guī)管理職責(zé)， 有權(quán)通過(guò)參加或列席與其履行職責(zé)有關(guān)的會(huì)議、調(diào)閱有關(guān)文件、 資料、要求公司有關(guān)人員對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出說(shuō)明等方式獲取必要的信息，必要時(shí)有權(quán)對(duì)違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行調(diào)查；（二）合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時(shí)， 可以公司名義聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作；（三）享有通暢的報(bào)告渠道， 根據(jù)合規(guī)事項(xiàng)的重要程度， 合規(guī)總監(jiān)可

16、以直接向公司總裁、董事會(huì)（風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)）或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第十九條公司應(yīng)當(dāng)為合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財(cái)力和技術(shù)支持。保證為合規(guī)管理部配備足夠的具有法律、財(cái)會(huì)、計(jì)算機(jī)以及相關(guān)業(yè)務(wù)技能、經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員， 確保合規(guī)管理部的人員具有專(zhuān)業(yè)勝任能力，并通過(guò)定期和系統(tǒng)的教育培訓(xùn)提高合規(guī)人員的專(zhuān)業(yè)技能。第三章合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門(mén)的分工與協(xié)調(diào)第二十條合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)、 內(nèi)部稽核部門(mén)是公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的重要組成部分， 從不同側(cè)面分別行使內(nèi)控管理職責(zé)，工作既有分工， 又相互協(xié)作，并建立經(jīng)常性溝通協(xié)作機(jī)制。合規(guī)管理部主要監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，為各部門(mén)和員工提供合規(guī)咨詢(xún)，幫助各部門(mén)管理

17、好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，側(cè)重于事前和實(shí)時(shí)或及時(shí)的參與和預(yù)防。風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)協(xié)助公司各級(jí)管理人員對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類(lèi)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和管理控制，主要監(jiān)管市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。內(nèi)部稽核部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)控機(jī)制、 內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行定期的事后稽核檢查與評(píng)價(jià)， 提出內(nèi)部控制缺陷的改進(jìn)建議，督促有關(guān)責(zé)任部門(mén)及時(shí)改進(jìn)，側(cè)重于事后監(jiān)督。第二十一條合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)在工作中建立以下溝通協(xié)作機(jī)制：（一）風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)負(fù)責(zé)識(shí)別、 評(píng)估包括自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的公司其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，定期將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息及控制措施抄報(bào)合規(guī)管理部；合規(guī)管理部也應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)告知風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，并在必要的情況下與其共同制定補(bǔ)

18、救措施；（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)與合規(guī)管理部協(xié)作，從不同的風(fēng)險(xiǎn)角度向管理層提供相關(guān)信息（例如開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、開(kāi)拓新市場(chǎng)等）。第二十二條合規(guī)管理部與內(nèi)部稽核部門(mén)在工作中建立以下溝通協(xié)調(diào)機(jī)制：（一）內(nèi)部稽核部門(mén)對(duì)公司各部門(mén)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)包括合規(guī)管理的有效性進(jìn)行全面的審計(jì)稽核， 并將審計(jì)稽核報(bào)告及時(shí)抄報(bào)合規(guī)管理部，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問(wèn)題可提出合規(guī)管理建議；（二）合規(guī)管理部定期接受內(nèi)部稽核部門(mén)的審計(jì)，內(nèi)部稽核部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)包括對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估；（三）內(nèi)部稽核部門(mén)可參與涉及到合規(guī)問(wèn)題的專(zhuān)題復(fù)查、合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)問(wèn)題的調(diào)查等。第四章合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制第二十三條公司合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制是指通過(guò)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識(shí)別與評(píng)估、合規(guī)

19、咨詢(xún)與審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控、合規(guī)提醒、警示與合規(guī)談話(huà)、報(bào)告與反饋等一系列活動(dòng)來(lái)預(yù)防、補(bǔ)救和處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估第二十四條公司應(yīng)當(dāng)全面識(shí)別、評(píng)估公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主要包括但不限于以下事項(xiàng)：（一）證券業(yè)務(wù)行為，包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、基金代銷(xiāo)、承銷(xiāo)與保薦、資產(chǎn)管理、證券自營(yíng)、研究咨詢(xún)、反洗錢(qián)、客戶(hù)服務(wù)、投訴與舉報(bào)、廣告宣傳、新業(yè)務(wù)的開(kāi)展、新業(yè)務(wù)方式的拓展等；（二）重大決策事項(xiàng)， 包括對(duì)外擔(dān)保、 融資、投資、重大資產(chǎn)的購(gòu)置和處置、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、合并、撤銷(xiāo)以及戰(zhàn)略合作等行為；（三）可能存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的員工執(zhí)業(yè)行為，如是否取得適當(dāng)?shù)膹臉I(yè)資格、是否損害客戶(hù)利益和公司

20、利益、是否存在利益沖突、是否涉嫌商業(yè)賄賂等行為。第二十五條在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上， 應(yīng)用一定的方法評(píng)估其對(duì)公司運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響的程度，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)級(jí)和相應(yīng)的控制措施。第二十六條公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)涉及到第二十四條所列事項(xiàng)的，直接從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行盡職調(diào)查和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，并提出相應(yīng)的控制措施，對(duì)需要咨詢(xún)的事項(xiàng)應(yīng)該及時(shí)咨詢(xún)合規(guī)管理部。合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為法律、 法規(guī)和準(zhǔn)則的規(guī)定不明確， 難以對(duì)公司及員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性做出判斷的，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織咨詢(xún)。第二節(jié)合規(guī)咨詢(xún)與合規(guī)審查第二十七條公司各部門(mén)及員工應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理及執(zhí)業(yè)過(guò)程中涉及到的合規(guī)事項(xiàng)及時(shí)、主動(dòng)尋求合規(guī)咨

21、詢(xún)或合規(guī)審查等合規(guī)支持。各部門(mén)及員工應(yīng)就下列事項(xiàng)在第一時(shí)間及時(shí)向合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員提出咨詢(xún)或?qū)彶樾枨螅?合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員應(yīng)在合理的時(shí)間內(nèi)作出回復(fù)或組織專(zhuān)項(xiàng)小組提前參與。（一）開(kāi)展新業(yè)務(wù)、推出新產(chǎn)品、拓展新的業(yè)務(wù)方式等重大業(yè)務(wù)決策時(shí)；（二）擬談判和簽署金額巨大的合同前；（三）所開(kāi)展的業(yè)務(wù)是現(xiàn)有法律法規(guī)、準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度中沒(méi)有明確規(guī)定或遇到其他難以判斷的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；（四）內(nèi)部重要管理制度和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性審查；（五）公司對(duì)外簽署的合同等各種法律文件的合法合規(guī)性審查；（六）監(jiān)管機(jī)構(gòu)明確要求出具合規(guī)意見(jiàn)的各類(lèi)事項(xiàng)的審查；（七）公司制度、流程中規(guī)定必須經(jīng)合規(guī)審查的其他事項(xiàng)等。第二十八

22、條公司重大業(yè)務(wù)做出決策前， 應(yīng)經(jīng)合規(guī)審查。 對(duì)合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員認(rèn)為存在明顯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改； 如合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員與業(yè)務(wù)部門(mén)存在重大分歧，無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)時(shí)， 業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)立即暫停業(yè)務(wù)實(shí)施， 并同時(shí)向上級(jí)管理部門(mén)報(bào)告， 直至上級(jí)管理部門(mén)出具明確的意見(jiàn)。第二十九條各級(jí)合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的最新變動(dòng)，組織和督促相關(guān)部門(mén)對(duì)相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行必要的改進(jìn)，確保其合規(guī)性和有效性。第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)第三十條公司合規(guī)管理部應(yīng)當(dāng)與人力資源部門(mén)建立協(xié)作機(jī)制，制訂合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，開(kāi)發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，定期組織合規(guī)培訓(xùn)工作。合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)通過(guò)考試檢測(cè)培訓(xùn)效

23、果，對(duì)測(cè)試不合格的， 要繼續(xù)參加培訓(xùn)并記入當(dāng)年績(jī)效考核。員工新入司、中層干部新聘，應(yīng)當(dāng)接受合規(guī)培訓(xùn)，未經(jīng)培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格不得上崗。第四節(jié)合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第三十一條合規(guī)監(jiān)督檢查工作的內(nèi)容主要包括各部門(mén)遵循法律、法規(guī)及準(zhǔn)則的情況、公司合規(guī)管理機(jī)制實(shí)際運(yùn)行的有效性、違規(guī)事件的整改情況等。第三十二條公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)合規(guī)管理的有效性進(jìn)行日常和定期的自我檢查和評(píng)價(jià)，向合規(guī)管理部提供風(fēng)險(xiǎn)信息和提交定期合規(guī)報(bào)告。第三十三條對(duì)在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)， 合規(guī)管理部應(yīng)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出書(shū)面整改通知， 有關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)整改并回復(fù)； 對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)管理體系、制度中的重大缺陷等還應(yīng)及時(shí)向合規(guī)

24、總監(jiān)和公司總裁做出書(shū)面匯報(bào)。第三十四條合規(guī)監(jiān)控的重點(diǎn)是監(jiān)控公司的某些行為以發(fā)現(xiàn)潛在的違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則的情況，主要包括反洗錢(qián)、反商業(yè)賄賂、利益沖突、信息隔離、市場(chǎng)監(jiān)督、客戶(hù)投訴、內(nèi)部舉報(bào)等。第三十五條根據(jù)公司規(guī)定，合規(guī)管理部及合規(guī)管理人員有權(quán)對(duì)公司內(nèi)部的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行調(diào)查，并就調(diào)查情況和調(diào)查結(jié)論作出報(bào)告，報(bào)送公司總裁和董事會(huì)。第三十六條公司通過(guò)建立合規(guī)督辦機(jī)制， 對(duì)涉嫌違規(guī)事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行跟蹤、監(jiān)控和督辦，以及時(shí)化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五節(jié)合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話(huà)提醒第三十七條各級(jí)合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)、準(zhǔn)則和外部監(jiān)管規(guī)定的變化，根據(jù)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，及時(shí)提醒各部

25、門(mén)及員工注意避免有可能產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提醒以公告的形式在公司范圍內(nèi)通知。第三十八條合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員通過(guò)合規(guī)檢查、受理投訴舉報(bào)、 內(nèi)控平臺(tái)及其他系統(tǒng)監(jiān)控等多種方式，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患向相關(guān)部門(mén)進(jìn)行合規(guī)警示提醒。第三十九條各級(jí)合規(guī)管理人員發(fā)現(xiàn)公司部門(mén)或員工存在以下情形，或認(rèn)為確有必要時(shí)， 可以提出合規(guī)談話(huà)建議， 由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人或合規(guī)總監(jiān)約請(qǐng)相關(guān)人員進(jìn)行談話(huà)：（一）部門(mén)或員工涉嫌違反國(guó)家法律、法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司相關(guān)規(guī)定的；（二）部門(mén)或員工行為可能損害公司聲譽(yù)的；（三）公司規(guī)定的其他情形。部門(mén)負(fù)責(zé)人約請(qǐng)相關(guān)責(zé)任人談話(huà)時(shí)，合規(guī)管理人員必須在場(chǎng)。第四十條合規(guī)警示和合規(guī)談話(huà)納入公司對(duì)

26、各部門(mén)的合規(guī)管理績(jī)效考核范圍。第六節(jié)合規(guī)報(bào)告與反饋第四十一條合規(guī)報(bào)告包括定期合規(guī)報(bào)告和不定期合規(guī)報(bào)告。定期合規(guī)報(bào)告包括各部門(mén)定期向合規(guī)管理部提交的合規(guī)報(bào)告和公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的公司中期合規(guī)報(bào)告和年度合規(guī)報(bào)告。公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的中期合規(guī)報(bào)告與年度合規(guī)報(bào)告簽署確認(rèn)意見(jiàn)，保證報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；對(duì)報(bào)告內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)注明自己的意見(jiàn)和理由。不定期合規(guī)報(bào)告包括一般合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。第四十二條定期合規(guī)報(bào)告的報(bào)告人是公司各部門(mén)和負(fù)責(zé)履行合規(guī)管理職責(zé)的歸口部門(mén)或崗位。不定期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的報(bào)告人可以是公司所有部門(mén)和員工。第四十三條就特定合規(guī)事項(xiàng)，各級(jí)合規(guī)管理人員原則上應(yīng)首先向本部門(mén)或本層級(jí)負(fù)責(zé)人報(bào)告，同時(shí)報(bào)告上級(jí)合規(guī)管理部門(mén)。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定， 也可在同時(shí)報(bào)告的基礎(chǔ)上， 向更高層級(jí)管理人員或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨級(jí)報(bào)告，跨級(jí)報(bào)告只能向上逐級(jí)跨越。第四十四條出現(xiàn)下列情形之一，合規(guī)總監(jiān)可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)跨級(jí)報(bào)