內(nèi)部資金調(diào)劑管理辦法

1、內(nèi)部資金調(diào)劑管理辦法（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，協(xié)調(diào)做好集團(tuán)公司內(nèi)部資金調(diào)劑工作，使內(nèi)部借款管理規(guī)范化、制度化，特制定本辦法。第二條集團(tuán)公司的內(nèi)部資金調(diào)劑（內(nèi)部借款業(yè)務(wù)）主要面向集團(tuán)公司各分支機(jī)構(gòu)、各直屬單位、全資企業(yè)和控股企業(yè)。第二章內(nèi)部借款的原則第三條內(nèi)部借款的發(fā)放要根據(jù)集團(tuán)公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化資源配置和資金投向，優(yōu)先考慮電力的生產(chǎn)、建設(shè)的資金需要。第四條內(nèi)部借款的發(fā)放應(yīng)遵循效益性、安全性、流動(dòng)性的原則，確保按期收回內(nèi)部借款的本金和利息。第五條內(nèi)部借款的發(fā)放必須以保證集團(tuán)公司資金結(jié)算中心資金正常運(yùn)作為前提。第三章內(nèi)部借款的范圍及條件第六條借款單位原則上為集

2、團(tuán)公司分支機(jī)構(gòu)、直屬單位、全資公司、控股公司，適當(dāng)考慮上述單位所屬的多種經(jīng)營單位和參股單位。第七條借款單位應(yīng)具備以下條件1借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)，具有完全民事權(quán)利和民事行為能力；2借款單位與集團(tuán)公司有產(chǎn)權(quán)紐帶關(guān)系；3借款單位有固定的經(jīng)營收入，具備可靠的還款能力，信譽(yù)良好；4基本建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)是列入集團(tuán)公司建設(shè)計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目；5內(nèi)部借款需要提供擔(dān)保的，應(yīng)提供擔(dān)保單位近期財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)資料，擔(dān)保單位的資格符合國家法律規(guī)定；6 內(nèi)部借款符合集團(tuán)公司資金政策投向，對集團(tuán)的發(fā)展、提高經(jīng)濟(jì)效益具有積極的促進(jìn)作用；7原借款單位的借款利息和到期借款已按期償清。第四章內(nèi)部借款的主管部門職責(zé)和權(quán)限第

3、八條集團(tuán)公司內(nèi)部借款的最高決策機(jī)構(gòu)是集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)借款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。集團(tuán)公司資金結(jié)算中心是借款業(yè)務(wù)的主管部門。第九條內(nèi)部借款主管部門的職責(zé)1負(fù)責(zé)與借款單位簽訂借款合同。2負(fù)責(zé)匯總用款單位的借款計(jì)劃。3負(fù)責(zé)接受用款單位預(yù)算外借款申請和內(nèi)部借款展期申請。4負(fù)責(zé)對內(nèi)部借款單位的具體情況進(jìn)行初審，并提出初審意見。5負(fù)責(zé)內(nèi)部借款的結(jié)息和到期借款的回收工作，對需要展期的內(nèi)部借款辦理展期手續(xù)。第十條內(nèi)部借款主管部門的權(quán)限1拒絕發(fā)放不符合規(guī)定的內(nèi)部借款。2按時(shí)收回內(nèi)部借款本息。3對不按規(guī)定使用借款的單位執(zhí)行罰息或提前收回借款，并不再向該單位發(fā)放新的借款。4向借款單位或擔(dān)保單位追回到

4、期的借款本息。5要求借款單位和擔(dān)保單位按時(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)資料。6對借款單位的借款使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。7退回不符合規(guī)定的借款申請書和展期申請書。第五章內(nèi)部借款的種類、期限和利息第十一條內(nèi)部借款的分類1借款的期限分為短期借款、中期借款、長期借款。短期借款，系指借款期限在一年以內(nèi)的借款業(yè)務(wù)。中期借款，系指借款期限在一年以上五年以下的借款業(yè)務(wù)。長期借款，系指借款期限在五年（含五年）以上的借款業(yè)務(wù)。2借款的方式分信用借款和擔(dān)保借款。信用借款，系指以借款人的信用發(fā)放的內(nèi)部借款。擔(dān)保借款，系指保證借款、抵押借款和質(zhì)押借款。擔(dān)保借款有關(guān)手續(xù)按照擔(dān)保法中的有關(guān)規(guī)定辦理。3按照內(nèi)部借款的性質(zhì)分為固定資

5、產(chǎn)借款、流動(dòng)資產(chǎn)借款和基建臨時(shí)周轉(zhuǎn)借款。（1）固定資產(chǎn)借款：指對基本建設(shè)和技術(shù)改造項(xiàng)目投放的內(nèi)部借款。具體分為：基本建設(shè)借款：指由集團(tuán)公司直屬、全資或控股單位建設(shè)的項(xiàng)目應(yīng)由其承擔(dān)的項(xiàng)目融資部分。技術(shù)改造借款：指對企業(yè)挖潛、革新、改造原有設(shè)備等推動(dòng)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的技改項(xiàng)目的資金需要所發(fā)放的內(nèi)部借款。（2）基建臨時(shí)周轉(zhuǎn)借款，系指項(xiàng)目已列入集團(tuán)公司基建計(jì)劃，資金來源已落實(shí)，但資金到位滯后，為保證工程進(jìn)度而發(fā)放的內(nèi)部借款。（3）流動(dòng)資金借款，系指為解決集團(tuán)公司所屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動(dòng)資金短缺而發(fā)放的內(nèi)部借款。4內(nèi)部借款的發(fā)放方式。集團(tuán)公司直屬采用內(nèi)部借款合同方式發(fā)放內(nèi)部借款；全資企業(yè)和控股企業(yè)采用委托

6、貸款方式發(fā)放內(nèi)部借款。委托貸款，系指集團(tuán)公司委托金融機(jī)構(gòu)以確定的借款對象、用途、金額、期限、利率發(fā)放的借款，受托的金融機(jī)構(gòu)有權(quán)監(jiān)督借款的使用并協(xié)助收回到期的借款本息。第十二條內(nèi)部借款的期限內(nèi)部借款期限應(yīng)根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和資金到位時(shí)間，考慮集團(tuán)公司的資金供給能力，由借貸雙方共同商定，并在借款合同中載明。第十三條內(nèi)部借款的資金來源集團(tuán)公司發(fā)放內(nèi)部借款的資金來源主要是集團(tuán)公司向金融機(jī)構(gòu)的融資和集團(tuán)公司資金結(jié)算中心的存量資金。第十四條內(nèi)部借款的利息1集團(tuán)公司投放的內(nèi)部借款，在確保其安全性、效益性和流動(dòng)性并符合公司政策投向的前提下，參照中國人民銀行頒布的貸款利率收取利息。2內(nèi)部借款利息

7、的結(jié)算與收取：（1）內(nèi)部借款的利息計(jì)算辦法參照中國人民銀行的統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。（2）內(nèi)部借款利息按照借款合同約定按期歸還，或由集團(tuán)公司資金結(jié)算中心通過金融機(jī)構(gòu)從借款單位存款賬戶直接劃轉(zhuǎn)。第六章內(nèi)部借款程序第十五條內(nèi)部借款的申請符合第七條所載條件且具有償還內(nèi)部借款能力的單位，可以向集團(tuán)公司資金結(jié)算中心申請內(nèi)部借款，申明借款原因、借款期限、借款用途，并提供以下資料：1借款人及保證人基本情況；2借款人上年度及借款人近期財(cái)務(wù)報(bào)告；3抵押物、質(zhì)押物清單和有處置權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人同意保證的有關(guān)證明文件；4內(nèi)部借款歸還計(jì)劃及內(nèi)部借款項(xiàng)目效益分析報(bào)告；5申請中長期內(nèi)部借款還需提供以下資料：（1）項(xiàng)

8、目可行性報(bào)告；（2）項(xiàng)目開工前期準(zhǔn)備工作完成情況的報(bào)告；（3）有權(quán)單位批準(zhǔn)的開工通知；（4）集團(tuán)公司資金結(jié)算中心認(rèn)為需要提供的其他資料。第十六條內(nèi)部借款審批1借款單位提交借款申請，資金結(jié)算中心根據(jù)申請，對借款單位的借款理由進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，填制內(nèi)部借款審批情況表，并在內(nèi)部借款審查情況表上簽署意見。2資金結(jié)算中心對內(nèi)部借款申請寫出初審報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部主任復(fù)審并簽署意見，按照內(nèi)部借款審批權(quán)限審批。3內(nèi)部借款審批權(quán)限：集團(tuán)公司的內(nèi)部借款，已經(jīng)納入集團(tuán)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算的，資金結(jié)算中心提出初步意見后，由主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施；未納入集團(tuán)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算的，資金結(jié)算中心提出初步意見，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)和總經(jīng)理

9、辦公會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。遇特殊情況或時(shí)間緊急的，可報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后先行實(shí)施，然后再報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)確認(rèn)。4內(nèi)部借款經(jīng)批準(zhǔn)同意后，由集團(tuán)公司資金結(jié)算中心主任在借款申請書上簽署意見，并由資金結(jié)算中心有關(guān)人員填制內(nèi)部借款通知書。屬于委托貸款的，通知受托的金融機(jī)構(gòu)據(jù)以辦理委托貸款手續(xù)。第十七條內(nèi)部借款的發(fā)放1簽訂借款合同（1）借款形式：借款合同必須采用書面形式，借款申請書、協(xié)議書和當(dāng)事人雙方同意修改借款合同的有關(guān)書面材料，也是借款合同的組成部分。（2）借款合同應(yīng)具備條款：借款種類、借款用途、借款金額、借款利息、借款期限、還款來源及方式、保證條款、違約責(zé)任和當(dāng)事人雙方商定的其他條款。（3）對于需

10、要擔(dān)保的內(nèi)部借款，應(yīng)當(dāng)簽訂擔(dān)保協(xié)議，或在借款合同中有擔(dān)保條款。（4）借款合同、擔(dān)保協(xié)議簽訂按照集團(tuán)公司合同管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2填制借款憑證。借款憑證是書面借款憑證，也是計(jì)息憑證，在向借款單位付款時(shí)一次或分次填制。3委托貸款根據(jù)借款單申請書填寫委托貸款通知書通知受托單位，并與受托單位簽訂委托貸款合同。 4資金結(jié)算中心委托金融機(jī)構(gòu)向借款單位發(fā)放貸款并收取利息和手續(xù)費(fèi)。第十八條內(nèi)部借款回收與展期1內(nèi)部借款到期前二十天，資金結(jié)算中心及時(shí)發(fā)出內(nèi)部借款到期還款通知書，通知借款單位按時(shí)還本付息。若借款單位確實(shí)不能按時(shí)歸還內(nèi)部借款，要通知借款人擔(dān)保人代借款單位歸還。2借款單位因客觀原因不能按期歸還內(nèi)部借款時(shí)，

11、應(yīng)在內(nèi)部借款到期前十五天前提交內(nèi)部借款展期申請，按照內(nèi)部借款審批程序辦理內(nèi)部借款展期審批手續(xù)。第七章內(nèi)部借款展期第十九條短期內(nèi)部借款展期累計(jì)不得超過原內(nèi)部借款的期限；中長期內(nèi)部借款累計(jì)不得超過原內(nèi)部借款期限的一半，但展期期限累計(jì)不得超過3 年。第二十條申請保證內(nèi)部借款展期的由保證人出具同意展期的書面證明，并辦理延期擔(dān)保手續(xù)。第二十一條借款人在借款到期未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其內(nèi)部借款從到期次日起，按逾期借款處理。第二十二條內(nèi)部借款展期利息按照中國人民銀行貸款利息有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八章違約責(zé)任第二十三條借款單位在借款合同執(zhí)行期內(nèi)，不能按期歸還內(nèi)部借款，或出現(xiàn)違反合同規(guī)定危及內(nèi)部借款安全的行為，資金結(jié)算中心可根據(jù)其情節(jié)輕重，分別按第二十四條和第二十五條規(guī)定進(jìn)行處理。第二十四條罰息1逾期借款從逾期之日起在原內(nèi)部借款利息的基礎(chǔ)上加收 20% 的罰息。2擅自改變借款用途，在原內(nèi)部借款利息的基礎(chǔ)上加收50% 的罰息，并限期收回內(nèi)部借