銀行的主營業(yè)務(wù)

1、一、資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的主要收入來源。(一) 放款業(yè)務(wù)- 商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一 信用放款信用放款， 指單憑借款人的信譽(yù)， 而不需提供任何抵押品的放款， 是一種資本放 款。1、普通借款限額企業(yè)與銀行訂立一種非正式協(xié)議， 以確定一個(gè)貸款， 在限額內(nèi)， 企業(yè)可隨時(shí)得到 銀行的貸款支持，限額的有效期一般不超過 90 天。普通貸款限額內(nèi)的貸款，利 率是浮動(dòng)的，與銀行的優(yōu)惠利率掛鉤。2、透支放款 銀行通過允許客戶在其帳戶上透支的方式向客戶提供貸款。 提供這種便利被視為 銀行對客戶所承擔(dān)的合同之外的“附加義務(wù)”。3備用貸款承諾備用貸款承諾， 是一種比較正式和具有法律約束的協(xié)議。 銀行與企業(yè)

2、簽訂正式合 同，在合同中銀行承諾在指定期限和限額內(nèi)向企業(yè)提供相應(yīng)貸款， 企業(yè)要為銀行 的承諾提供費(fèi)用。4消費(fèi)者放款 消費(fèi)者放款是對消費(fèi)個(gè)人發(fā)放的用于購買耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的放款， 商 業(yè)銀行向客戶提供這種貸款時(shí)，要進(jìn)行多方面的審查。5票據(jù)貼現(xiàn)放款票據(jù)貼現(xiàn)放款， 是顧客將未到期的票據(jù)提交銀行， 由銀行扣除自貼現(xiàn)日起至到期 日止的利息而取得現(xiàn)款。二 抵押放款抵押貸款有以下幾種類型(1) 存貨貸款。存貨貸款也稱商品貸款，是一種以企業(yè)的存貸或商品作為抵押 品的短期貸款。(2) 客帳貸款。銀行發(fā)放的以應(yīng)收帳款作為抵押的短期貸款， 稱為“客帳貸款”。 這種貸款一般都為一種持續(xù)性的信貸協(xié)定。(3) 證

3、券貸款。銀行發(fā)放的企業(yè)借款，除以應(yīng)收款和存貨作為抵押外，也有不 少是用各種證券特別是公司企業(yè)發(fā)行的股票和債券作押的。 這類貸款稱為“證券 貸款”。(4) 不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。通常是指以房地產(chǎn)或企業(yè)設(shè)備抵押品的貸款。三 保證書擔(dān)保放款保證書擔(dān)保放款， 是指由經(jīng)第三者出具保證書擔(dān)保的放款。 保證書是保證為借款 人作貸款擔(dān)保，與銀行的契約性文件，其中規(guī)定了銀行和保證人的權(quán)利和義務(wù)。 銀行只要取得經(jīng)保證人簽字的銀行擬定的標(biāo)準(zhǔn)格式保證書， 即可向借款人發(fā)放貸 款。所以，保證書是銀行可以接受的最簡單的擔(dān)保形式。四 貸款證券化 貸款證券化是指商業(yè)銀行通過一定程序?qū)①J款轉(zhuǎn)化為證券發(fā)行的總理資過程。 具 體做法是：

4、商業(yè)銀行將所持有的各種流動(dòng)性較差的貸款，組合成若干個(gè)資產(chǎn)庫Purpose Corporation ， 這種資產(chǎn)抵押證券同樣可以通過證券發(fā)行市場發(fā)行或私募的方式推銷給投資者出售證券所收回的資金（ Assets Pool ）， 出售給專業(yè)性的融資公司（ Special 再由融資公司以這些資產(chǎn)庫為擔(dān)保， 發(fā)行資產(chǎn)抵押證券。則可做為商業(yè)銀行新的資金來源再用于發(fā)放其它貸款。（二）投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價(jià)證券的活動(dòng)。 投資是商業(yè)銀行一項(xiàng)重要的 資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行收入的主要來源之一。商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)，按照對象的不同，可分為國內(nèi)證券投資和國際證券投資。 國內(nèi)證券投資大體可分為三種類型， 即

5、政府證券投資、 地方政府證券投資和公司 證券投資。國家政府發(fā)行的證券， 按照銷售方式的不同， 可以分為兩種， 一種叫作公開銷售 的證券，一種叫作不公開銷售的證券。商業(yè)銀行購買的政府證券，包括國庫券、中期債券和長期債券三種。 1國庫券。國庫券是政府短期債券，期限在一年以下。2中長期債券。中長期債券是國家為了基建投資的資金需要而發(fā)行的一種債券， 其利率一般較高，期限也較長，是商業(yè)銀行較好的投資對象。二、負(fù)債業(yè)務(wù) 負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。 存款、 派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的80以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項(xiàng)或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行

6、的負(fù)債。1. 活期存款 活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預(yù)先通知可隨時(shí)提取或支付的存款。 活期存款構(gòu)成了商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。 但成本較高。 商業(yè)銀行只向客戶免費(fèi)或低費(fèi)提供服務(wù)， 一般不支付或較少支付利 息。2 定期存款 定期存款是相對于活期存款而言的， 是一種由存戶預(yù)先約定期限的存款。 定期存 款占銀行存款比重較高。 因?yàn)槎ㄆ诖婵罟潭ǘ冶容^長， 從而為商業(yè)銀行提供了 穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期放款與投資具有重要意義。3 儲(chǔ)蓄存款 儲(chǔ)蓄存款是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶， 儲(chǔ)蓄存款又可分 為活期和定期。 儲(chǔ)蓄存款的活期存款，或者稱為

7、活期儲(chǔ)蓄存款，存取無一定期 期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能 透支款項(xiàng)。4. 可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CDs） 可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式， 但與前述定期存款又有所區(qū)別。 可轉(zhuǎn)讓存單存款的明顯特點(diǎn)是： 存單面額固定，不記姓名，利率有固定也有浮動(dòng)， 存期為 3 個(gè)月、6 個(gè)月、 9 個(gè)月和 12 個(gè)月不等。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓，以能夠滿足 流動(dòng)性和盈利性的雙重要求。5. 可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶 它實(shí)際上是一種不使用支票的支票帳戶。 它以支付命令書取代了支票。 通過此帳 戶，商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，從而吸引儲(chǔ)戶，擴(kuò)大存款。開立這種存款帳戶， 存戶

8、可以隨時(shí)開出支付命令書， 或直接提現(xiàn)， 或直接向第三 者支付，其存款余額可取得利息收入。 由此滿足了支付上的便利要求， 同時(shí)也滿 足了收益上的要求。6. 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)存款帳戶 這一帳戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶類似，是在電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來。 發(fā)展到自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)時(shí)， 存戶可以同時(shí)在銀行開立兩個(gè)帳戶： 儲(chǔ)蓄帳戶和活期存 款帳戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時(shí)， 可隨即將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄帳戶 上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上，自動(dòng)轉(zhuǎn)帳，即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。7. 掉期存款 掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣， 作為外 幣定期存款存入銀行。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本

9、幣后才提取。 存款期限由一個(gè)月至一年不等。三、中間業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，其收入不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表。結(jié)算業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種業(yè)務(wù)。一、結(jié)算工具 結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。 目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主 要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。主要的票據(jù)結(jié)算工具：（一） 銀行匯票：由企業(yè)單位或個(gè)人將款項(xiàng)交存開戶銀行，由銀行簽發(fā)給其持 往異地采購商品時(shí)辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金的票據(jù)。（二） 商業(yè)匯票：由企業(yè)簽發(fā)的一種票據(jù)，適用于企業(yè)單位先發(fā)貨后收款或雙 方約定延期付款的商品交易。（三）銀行本票：申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或支

10、取現(xiàn)金的票據(jù)?？煞譃椴欢~本票和定額本票。（四）支票：由企業(yè)單位或個(gè)人簽發(fā)的，委托其開戶銀行付款的票據(jù)，是我國 傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。二、結(jié)算方式1 同城結(jié)算方式（ 1） 支票結(jié)算 商業(yè)銀行最主要或大量的同城結(jié)算方式是支票結(jié)算。支票結(jié)算 就是銀行顧客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票， 命令銀行從其帳戶中支 付一定款項(xiàng)給收款人，從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過程。（ 2） 帳單支票與劃撥制度。 這是不用開支票， 通過直接記帳而實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算的 方式。（ 3） 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳。 這兩種結(jié)算方式是在自動(dòng)交換所的基礎(chǔ) 上發(fā)展起來的。 自動(dòng)交換所交換的是磁帶而

11、不是支票。 它通過電子計(jì)算機(jī)對各行 送交的磁帶進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算。（ 4） 票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。 這是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參 加這種系統(tǒng)的銀行之間， 所有同業(yè)拆借、 外匯買賣、 匯劃款項(xiàng)等將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入 到自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的終端機(jī)， 這樣收款銀行立即可以收到有關(guān)信息， 交換所同時(shí)借 記付款銀行帳戶，貸記收款銀行帳戶。2 異地結(jié)算方式( 1)匯款結(jié)算 匯款結(jié)算( Remittance )，是付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某 收款人的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算又分為電匯、信匯和票匯三種形式 (2)托收結(jié)算 托收結(jié)算( Collection )，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人 或

12、購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。 托收業(yè)務(wù)主要有光票托收和跟單托收兩類。(3)信用證結(jié)算 信用證( Letter of Credit )，一種有條件的銀行付款承諾， 即開證銀行根據(jù)進(jìn)口商的指示， 向出口商開立的， 授權(quán)其簽發(fā)以進(jìn)口商或銀行為 付款人的匯票，保證在條款規(guī)定條件下必定付款或承兌的文件。( 4) 電子資金劃撥系統(tǒng) 隨著電子計(jì)算機(jī)等新技術(shù)投入銀行運(yùn)用，電子計(jì)算機(jī) 的大型化和網(wǎng)絡(luò)化改變了商業(yè)銀行異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。 通過電子資金 結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行異地結(jié)算，使資金周轉(zhuǎn)大大加快，業(yè)務(wù)費(fèi)用大大降低。信用證業(yè)務(wù)信用證( Letter of Credit )

13、，作為商業(yè)貿(mào)易的手段之一，銀行信用證是進(jìn)口商 的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用， 保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口 商的票據(jù)， 即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。 所謂信用證即是保證承付這些 票據(jù)的證書。信用證的種類1. 銀行信用證匯票的接受人是銀行， 開證行或受其委托的保兌銀行承兌開給自己的匯票， 這種 信用證是銀行信用證( BankCredit )。2. 不可撤銷信用證與可撤銷信用證不可撤銷信用證( Irrevocable Credit )，是指開證行一旦開立了信用證并將之 通知了受益人， 在其有效期間， 如若沒有開證委托人、 受益人或已依據(jù)此信用證 貼現(xiàn)匯票的銀行的同意，不可單方面地

14、撤銷此信用證，也不可變更其條件。3. 保兌信用證與不保兌信用證 開證行以外的銀行對賣方開出的匯票保證兌付，這種信用證稱為保兌信用證( Confirmed Credit )，而無此保證者則稱為不保兌信用證 ( Unconfirmed Credit )。4. 一般信用證和特定信用證 信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票， 這種信用證稱 為特定信用證( SpecialorRestrictedCredit )，而不限定貼現(xiàn)銀行者稱為普通信用證( General or OpenCredit )。信托業(yè)務(wù)信托( Trust )，可以從兩方面考察，從委托人來說，信托是為自己或?yàn)榈谌?的

15、利益，把自己的財(cái)產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為； 從受托人來說， 信托是 受委托人的委托， 為了受益人的利益， 代為管理、 營運(yùn)或處理信托人托管財(cái)產(chǎn)的 一種過程。廣義的信托還包括代理業(yè)務(wù)，如受托代辦有價(jià)證券的簽證、發(fā)行、收 回、掉換、轉(zhuǎn)讓、還本付息以及代客保管物品等。信托與代理的主要區(qū)別在于財(cái)產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移， 如果財(cái)產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人， 則是信托關(guān)系，而代理則不涉及財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。信托關(guān)系( Fiduciary Relationship )是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi) 的多邊關(guān)系。信托行為、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移 本金委托人 - > 受托人 > 受益人 有關(guān)管理指示 受益 按信托方式劃分

16、：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。( 1) 證券投資信托證券投資信托是以投資有價(jià)證券， 獲取投資收益為目的信托。 它是由信托部門將 個(gè)人或企業(yè)、 團(tuán)體的投資資金集中起來， 代替投資者進(jìn)行投資， 最后將投資收益 和本金償還給受益人。( 2) 動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托 動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財(cái)產(chǎn)的所有者提出的、 以融通資金為目的信托。 (3)公益信托業(yè)務(wù)公益信托是一種由個(gè)人或團(tuán)體捐贈(zèng)或募集的基金， 以用于公益事業(yè)為目的的信托。租賃業(yè)務(wù)1. 融資性租賃( Financial Lease )是以融通資金為目的租賃。一般先由承租 人自行從供貨處選好所需設(shè)備， 并談妥交易條件， 然后找出租人

17、(金融機(jī)構(gòu)或其 附屬的專業(yè)子公司) ，要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備， 并簽訂租賃合 同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。這時(shí)出租人支付了全部資金，等于提供 了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。2. 操作性租賃(Operating Lease)又叫服務(wù)性租賃，是由出租人向承租人提供 一種特殊服務(wù)的租賃。 這種特殊服務(wù)主要是指設(shè)備的短期使用或利用服務(wù)， 如出 租人買下庫房、車船、電子計(jì)算機(jī)等，然后出租給承租人。操作性租賃通常適用 于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)、技術(shù)更新、使用頻度不高的設(shè)備。3. 出售與返租式租賃(Sale and Lease back)是財(cái)產(chǎn)所有人將其財(cái)產(chǎn)出售以

18、后 又租回使用的一種租賃方式。 這種租賃的后半段與一般租賃完全相同， 只是增加 了前半段的出售過程，財(cái)產(chǎn)所有者又變成了財(cái)產(chǎn)使用者。4. 轉(zhuǎn)租賃( Sublease )，是將設(shè)備或財(cái)產(chǎn)進(jìn)行兩次重復(fù)租賃的方式。國際租賃 中通常采用這種租賃方式。代理業(yè)務(wù)代理融通(Factoring )又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代 理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。 代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人， 一是商業(yè)銀行或經(jīng)營代理融通業(yè)務(wù)的公司， 二是出售應(yīng)收帳款、 取得資金融通的工商企業(yè)， 三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企 業(yè)貸款的顧客。 三者的關(guān)系是， 工商企業(yè)對顧客賒銷

19、貨物或勞務(wù)， 然后把應(yīng)收的 賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理融通公司， 由后者向企業(yè)提供資金并到期向顧客收帳。銀行卡業(yè)務(wù)1 信用卡 信用卡是消費(fèi)信貸的一種工具和形式，具有“先消費(fèi)”、方便消費(fèi)者的特點(diǎn)。 信用卡的種類很多， 除銀行發(fā)行的信用卡外， 還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信 用卡、旅游娛樂卡等。2 支票卡支票卡又叫保證卡，供客戶開發(fā)支票時(shí)證明其身份的發(fā)卡。 卡片載明客戶的帳戶、 簽名和有效期限。3 自動(dòng)出納機(jī)卡和記帳卡自動(dòng)出納機(jī)卡是一種印有磁帶、 專供在自動(dòng)出納機(jī)上使用的塑料卡。 卡上除標(biāo)明 發(fā)行銀行、卡片號碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號、密碼和余額。4 靈光卡和激光卡 靈光卡又叫記帳卡、方便

20、卡，是一種帶微型集成電路的塑料卡片，具有自動(dòng)、數(shù) 據(jù)處理和儲(chǔ)存的功能，卡片可以記錄客戶每筆收支和存款余額。咨詢業(yè)務(wù)在現(xiàn)代社會(huì)， 信息已成為社會(huì)發(fā)展的主要支柱之一。 商業(yè)銀行通過資金運(yùn)動(dòng)的記 錄，以及與資金運(yùn)動(dòng)相關(guān)資料的收集整理， 可以為企業(yè)提供豐富實(shí)用的經(jīng)濟(jì)信息。 其主要內(nèi)容有： 企業(yè)財(cái)務(wù)資料資信評價(jià)； 商品市場供需結(jié)構(gòu)變化趨勢介紹； 金融 市場動(dòng)態(tài)分析。四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù) 國際結(jié)算業(yè)務(wù) 國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)， 要用貨幣收付， 在一定的形式 和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式， 發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式， 貨 幣的收付形成

21、資金流動(dòng)，而資金的流動(dòng)又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實(shí)現(xiàn)。一 匯款結(jié)算業(yè)務(wù)匯款是付款人把應(yīng)付款項(xiàng)交給自己的往來銀行， 請求銀行代替自己通過郵寄的方 法，把款項(xiàng)支付給收款人的一種結(jié)算方式。 銀行接到付款人的請求后， 收下款項(xiàng)， 然后以某種方式通知收款人所在地的代理行， 請它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)。 最后，兩個(gè)銀行通過事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。匯款結(jié)算方式一般涉及四個(gè)當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。 國際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。二 托收結(jié)算業(yè)務(wù) 托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票， 委托銀行代收的一種結(jié) 算方式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四

22、個(gè)當(dāng)事人， 即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。 西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類， 一類為光票托收， 另一類為跟 單托收。三 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)口商主動(dòng)請示進(jìn)口地銀行向當(dāng)出口商按照信用證的條款履信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后， 出口商開立信用證， 對自己的付款責(zé)任作出保證。行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商 一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個(gè)， 即開證申請人、 受益人和開證 銀行。四 擔(dān)保業(yè)務(wù)在國際結(jié)算過程中， 銀行還經(jīng)常以本身的信譽(yù)為進(jìn)出口商提供擔(dān)保， 以促進(jìn)結(jié)算 過程的順利進(jìn)行。 目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式， 即銀行保證書 和備

23、用信用證。1銀行保證書(Letter of Guarantee )銀行保證書又稱保函， 是銀行應(yīng)委托人的請求， 向受益人開出的擔(dān)保被保證人履 行職責(zé)的一種文件。2.備用信用證(Stand-by Letter of Credit ) 備用信用證是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。 它是開證行對受益人開出的擔(dān)保文件。 保證開證申請人履行自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款項(xiàng)。國際信貸與投資 國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 國際信貸與投資與國內(nèi)資產(chǎn) 業(yè)務(wù)有所不同。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者。一 進(jìn)出口融資商業(yè)銀行國際信貸活動(dòng)的一個(gè)重要方面， 是為國際貿(mào)易提供資金融通。 這種資金

24、融通的對象，包括本國和外國的進(jìn)出口商人。商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種： 進(jìn)口押匯， 是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后， 進(jìn)口方請求進(jìn)口地的某個(gè)銀行 (一 般為自己的往來銀行)，向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開 證行將此文件寄送給出口商， 出口商見證后， 將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商。 銀行為進(jìn)口 商開立信用保證文件的這一過程。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)， 同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據(jù)承兌，出口貸款等。二 國際放款 國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風(fēng)險(xiǎn)、放款的

25、方式等方面，都 與國內(nèi)放款具有不同之處。商業(yè)銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。 根據(jù)放款對象的不同， 可以劃分為個(gè)人放款、 企業(yè)放款、 銀行間放款以及對外 國政府和中央銀行的放款。根據(jù)放款期限的不同， 可以劃分為短期放款、 中期放款和長期放款， 這種期限 的劃分與國內(nèi)放款形式大致相同。根據(jù)放款銀行的不同， 可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。 單一銀行放款 是指放款資金僅由一個(gè)銀行提供。 一般來說， 單一銀行放款一般數(shù)額較小， 期限 較短。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供， 這種放款主要有兩種類型： 第一，參與制放款。第二，辛迪加放款。三 國際投資根據(jù)證券投資對象的不同。

26、商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。外國債券投資。外國債券(Foreign Bond)是指由外國債務(wù)人在投資人所在國 發(fā)行的，以投資國貨幣標(biāo)價(jià)的借款憑證。 外國債券的發(fā)行人包括外國公司、 外國 政府和國際組織。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、 金融機(jī)構(gòu)以及個(gè)人等， 其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。歐洲債券投資。 歐洲債券 ( Europe-Bond )是指債務(wù)人在歐洲金融市場上發(fā)行 的，以銷售國以外的貨幣標(biāo)價(jià)的借款憑證。歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。歐洲債券有很多形式： 普通債券(Straight Banc)。這是歐洲債券的基本形式，其特點(diǎn)是：債券的 利息固定，有明確的到期日， 由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升 降，因此，當(dāng)市場利率波動(dòng)劇烈時(shí)，就會(huì)影響其發(fā)行量。 復(fù)合貨幣債券(Multiple-Curre ncyBond)。債務(wù)人發(fā)行債券時(shí)，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時(shí)，以其中的一種貨幣付款。 浮動(dòng)利率債券(Fl