銀行風險管理部門在全面風險管理體系中的定位

1、1 銀行風險管理部門在全面風險管理體系中的定位風險管理是企業(yè)生存與發(fā)展的一個極其重要、不可或缺的前提。 構建全面、 完善的風險管理體系,是銀行進一步轉變經(jīng)營機制、增加業(yè)務種類、擴大業(yè)務范圍、取勝于激烈金融市場競爭的重要手段,也是維護國家金融體系安全與穩(wěn)定的一個重要舉措。銀行全面風險管理就是對銀行業(yè)務及其相關業(yè)務的方方面面進行系統(tǒng)性、綜合性安全、穩(wěn)健和效益管理，以達到銀行損失相對較少的目標。在全面風險管理框架和體系上,按照銀監(jiān)會要求、 借鑒國外銀行成熟的做法,銀行風險管理工作需要相對“垂直、獨立”,以確保風險管理工作專業(yè)、靈活、嚴肅、有效?！按怪?即“自上而下、縱向到底”，上至總行、分行、二級分

2、行下至縣支行 （部 )都要有具體部門 （人員） 管理風險，而且部門（人員）必須相對穩(wěn)定;“獨立”即風險管理部門只需對行長負責， 不受其他因素制約， 其工作可以“橫向到邊”，輻射、延伸到各個部門（崗位),如計劃資金、信貸、客戶、財務等前后臺部門，各個部門都要承擔本部門業(yè)務風險管理的責任 ,并且協(xié)助、配合風險管理部門(崗位）共同治理、管2 理內(nèi)部其它風險。具體講，風險管理部門定位包括以下幾個方面：一、風險管理目標定位銀行風險管理必須圍繞,并且服從、 服務于安全、 效益的需要 ,本著最安全、最有效、最便接、最經(jīng)濟的目標準則開展風險管理工作。二、風險管理風格定位銀行風險管理工作必須保持穩(wěn)健，質量， 持

3、續(xù) .穩(wěn)健就是工作開展扎扎實實、一步一個腳印，就是業(yè)務經(jīng)營、風險管理兼顧目前與長遠、局部與整體、 專業(yè)與行業(yè)、 內(nèi)部與外部、行業(yè)與國家 .質量就是風險防范、治理、化解見效快、 成效好 .持續(xù)就是長期、連續(xù)、一致，而不是斷斷續(xù)續(xù)、時有時無、時好時壞。三、風險管理理念和能力定位理念和能力是風險管理部門開展工作的重要前提和根本保證，因此，必須強化理念、能力建設。首先，必須灌輸風險即安全、風險即效益觀念，使風險管理部門及其工作人員進一步明確自身職責和任務，提高工作主動性和服從內(nèi)部控制的自覺性，促其做好風險管理工作。其次，對風險管理人員進行培訓， 使其熟悉風險預防、化解、治理的基本知識、技術和方法， 并

4、且不斷強化更新.第三，不斷優(yōu)化風險管理部門結構及其工作人員，例如通過更換首席風險官、引進風險3 管理專家（外部） 、調(diào)整充實風險理論和風險管理操作經(jīng)驗相對豐富的人員,不斷提升風險管理意識和專業(yè)化工作能力、工作質量、工作效率。四、風險管理構架及流程定位風險防范戰(zhàn)略、策略的有效執(zhí)行必須建立在比較完善的風險管理構架的基礎上。與商業(yè)銀行一樣，銀行風險管理也必須建立三道防線:第一道防線是前臺業(yè)務拓展部門，包括一線工作的營銷人員、客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、風險經(jīng)理等，他們處于風險管理的最前沿,是風險管理的前哨,具有基礎力量；第二道防線是中臺管理部門，包括信貸審批、 貸后管理、系統(tǒng)管理資產(chǎn)負債管理、法律事務等管理

5、，他們屬于管理的綜合部門，是風險監(jiān)控、處置的中間力量；第三道防線是后臺審計部門， 開展內(nèi)、 外部審計 ,是風險識別和管理的關鍵力量。為此,必須建立上下結合、條線運行、垂直負責、相互制約的層面風險管理構架。上層構架主要包括領導層、決策層、高管層、監(jiān)事層，領導層、決策層主要負責制定風險戰(zhàn)略，核準高管層提交的風險政策、管理程序 ;高管層主要負責建立風險管理組織、 風險管理技術、 方法體系 ;監(jiān)事層主要負責對領導層、決策層、高管的風險管理工作層進行監(jiān)督，確保全行經(jīng)營符合法律規(guī)定，減少道德風險和內(nèi)部人為控制行為發(fā)生。基層構架主要包括各業(yè)務條線、分支機構，其中，風險4 管理條線直接對行長負責，向條線派駐的

6、管理專員直接對條線部門負責，分支行的風險管理部門及其人員對條線和分支行雙重負責，審計部門或獨立審查官負責檢查、評價風險管理和內(nèi)部控制的健全、有效性. 建立完整規(guī)范的風險管理流程，是銀行完善內(nèi)控體系建設的基本要求，也是確保風險準確識別、快速反應、高效處置的內(nèi)在需要?？傮w準則是：發(fā)現(xiàn)風險問題或風險信號，迅速反映、報告，實行條線與部門雙向反映、報告，使風險在第一時間得到處置.一是建立高層決策范圍內(nèi)重大事項的風險識別、評估、決策、應對和后評價等“一條龍”管理程序，使風險管理制度化、規(guī)范化、程序化。二是高管層對風險管理狀況的制度化、程序化的督導。三是嚴格執(zhí)行集體決策制度,杜絕任何獨斷專行,確保風險管理到

7、位。五、相關部門在全面風險管理中的職責與作用定位風險管理部門是在風險管理委員會（領導小組）的指導下開展工作的，作為風險管理的首席部門，其主要工作是負責監(jiān)督管理層關于信用、市場、操作等風險的控制情況，對風險管理情況進行完整的評價,提出規(guī)避、 化解、改進風險管理的意見建議及其具體、詳細辦法和措施；同時，負責將風險管理工作貫穿到全行工作的各個細節(jié)、層面，必須發(fā)揮首當其沖和核心的地位作用。審計部門在風險管理中側重于事后監(jiān)督評價 ,主要負責處理與財務報告及合規(guī)性有關的風險5 事項，必須發(fā)揮后續(xù)評判控制作用?？蛻?、授信部門等必須發(fā)揮事前預防控制作用。通過協(xié)調(diào)、 配合 ,最終應使全行形成一個比較全面的風險管理網(wǎng)絡機制。六、風險點及識別方法管理定位內(nèi)部：機構人員因使用不正確、不及時、不完整、不可靠的信息、資料而決策不當,導致信貸投放（同類項目貸款、同類企業(yè)貸款 )在某一區(qū)域 (省、市、縣）過度集中，或導致發(fā)生其他錯誤；記錄有錯誤、會計核算資料不真實、不完整;資產(chǎn)保護不當 ;決策、計劃、程序不力，或有違法違規(guī)行為；沒有完成確定的階段管理任務、計劃、目標；檢查、審計中屢次出現(xiàn)錯誤或問題，地方關系緊張等. 外部 :客戶企業(yè)屢次違反銀行管理規(guī)定；客戶企業(yè)屢次受到銀行處罰；