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1、第十八章-FI18_分公司貨款繳納流程1. 流程說(shuō)明此流程描述公司本部與其分公司之間的跨公司代碼往來(lái)，且著重說(shuō)明各分公司將銷貨款匯繳至公司本部的會(huì)計(jì)處理作業(yè)過(guò)程。本流程涉及總公司總帳會(huì)計(jì)、分公司總帳會(huì)計(jì)和區(qū)公司主管等崗位。根據(jù)公司財(cái)務(wù)政策規(guī)定，各分公司之銷貨款均存入分公司之收款帳戶，并于其帳戶余額超過(guò)公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之時(shí)，即需匯繳至公司本部之收款帳戶。各分公司會(huì)計(jì)人員或責(zé)任中心財(cái)務(wù)人員應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)求撥款指示單，經(jīng)主管審核用印后，完成匯款作業(yè)，并應(yīng)即時(shí)進(jìn)行SAP系統(tǒng)之跨公司帳務(wù)處理，并以內(nèi)部往來(lái)通知單通知總公司出納人員監(jiān)控資金入帳。總公司總帳會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)部通知單進(jìn)行在途銀行存款的帳務(wù)處理，在繳納之貨款入帳

2、后，再根據(jù)銀行入帳單沖轉(zhuǎn)在途銀行。注意事項(xiàng)：公司本部之“在途資金”科目可授權(quán)予各分公司會(huì)計(jì)人員進(jìn)行帳務(wù)處理。本流程僅限于總公司與各分公司之間使用，各分公司之間嚴(yán)禁銷貨款往來(lái)。2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1)分公司貨款繳納：震旦浦西分公司繳款，金額4000002)總公司收到貨款：震旦家具總公司收到繳款，金額4000003.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1）分公司繳款帳務(wù)處理會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證輸入®發(fā)票交易代碼：FB502）總公司收款帳務(wù)處理會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證輸入®發(fā)票交易代碼：FB5

3、03.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋1）分公司繳款帳務(wù)處理會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證輸入®發(fā)票交易代碼：FB50欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始憑證發(fā)生之日期2001/04/19記帳日期為錄入SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)之會(huì)計(jì)憑證的過(guò)帳日期2001/04/19貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，AOF之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB參照為原始憑證編號(hào)，用于參考檢索原始單證無(wú)短文本為記載于會(huì)計(jì)憑證抬頭之業(yè)務(wù)描述浦西分公司繳款跨公司的編號(hào)為跨公司代碼交易，同一業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的系統(tǒng)編號(hào)，由其聯(lián)結(jié)不同公司代碼的不同會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)自動(dòng)

4、給付公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001總帳科目為已在總分類帳中定義的用于記帳的會(huì)計(jì)科目，可控制對(duì)該科目的記帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理，AOF總帳科目使用10位數(shù)碼，前四碼遵循國(guó)家財(cái)會(huì)制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：1111990000在途銀行存款(f001)貸：1111010100工商銀行RMB(f011)DC為系統(tǒng)記帳之借貸方標(biāo)識(shí)：S借方，H貸方SH憑證貨幣計(jì)的金額在此輸入以抬頭貨幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)交易金額400,000.00本位幣金額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣計(jì)的金額”欄位數(shù)額及貨

5、幣兌換率，自動(dòng)計(jì)算本欄位金額400,000.00文本為各行項(xiàng)目的摘要描述，即明細(xì)分類帳、日記帳、會(huì)計(jì)憑證之摘要欄業(yè)務(wù)描述均來(lái)自本欄位的輸入，務(wù)必規(guī)范輸入浦西分公司繳款業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002選擇<細(xì)節(jié)>進(jìn)入下一行項(xiàng)目 按<模擬>進(jìn)入下一畫(huà)面:欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40：總帳借方分錄業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和

6、損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶科目編號(hào)1111990000科目簡(jiǎn)短說(shuō)明科目短描述在途銀行存款金額憑證金額400000文本憑證行項(xiàng)目摘要浦西分公司繳款由于產(chǎn)生的內(nèi)部往來(lái)行項(xiàng)目為系統(tǒng)自動(dòng)帶出,業(yè)務(wù)范圍和文本不全,選中要修改的行項(xiàng)目雙擊進(jìn)入進(jìn)行補(bǔ)充：欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F011：震旦家具浦西分公司金額分公司貨款繳納金額400000業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境

7、，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002文本憑證行項(xiàng)目摘要浦西分公司繳款按<返回>雙擊另一行項(xiàng)目進(jìn)入進(jìn)行修改:欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：震旦家具總公司金額分公司貨款繳納金額400000業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1

8、001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002文本憑證行項(xiàng)目摘要浦西分公司繳款按<返回>進(jìn)入下一畫(huà)面:欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次3PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目01：客戶發(fā)票業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶科目編號(hào),對(duì)于客戶,為客戶的編號(hào)9941000001科目簡(jiǎn)短說(shuō)明科目短描述, 對(duì)于客戶,為客戶的名稱震旦家具上?？偛拷痤~憑證金額400000文本憑證行項(xiàng)目摘要浦西

9、分公司繳款按<保存>產(chǎn)生記帳憑證。產(chǎn)生跨公司代碼的兩張憑證，公司往來(lái)憑證號(hào):0100000078F01101F011下憑證編號(hào)100000078：Dr:1181020000內(nèi)部往來(lái)-AR400000Cr:1111010100工商銀行RMB400000F001下憑證編號(hào)100001721：Dr: 1111990000在途銀行存款400000Cr:1181010000內(nèi)部往來(lái)-AP4000002）總公司收款帳務(wù)處理會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證輸入®發(fā)票交易代碼：FB50欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始憑證發(fā)生之日期2001/04/20

10、記帳日期為錄入SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)之會(huì)計(jì)憑證的過(guò)帳日期2001/04/20貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，AOF之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB參照為原始憑證編號(hào)，用于參考檢索原始單證無(wú)短文本為記載于會(huì)計(jì)憑證抬頭之業(yè)務(wù)描述浦西分公司繳款收到跨公司的編號(hào)為跨公司代碼交易，同一業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的系統(tǒng)編號(hào)，由其聯(lián)結(jié)不同公司代碼的不同會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)自動(dòng)給付公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001總帳科目為已在總分類帳中定義的用于記帳的會(huì)計(jì)科目，可控制對(duì)該科目的記

11、帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理，AOF總帳科目使用10位數(shù)碼，前四碼遵循國(guó)家財(cái)會(huì)制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：1111010100工商銀行RMB貸：1111990000在途銀行存款 DC為系統(tǒng)記帳之借貸方標(biāo)識(shí)：S借方，H貸方SH憑證貨幣計(jì)的金額在此輸入以抬頭貨幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)交易金額40,000.00本位幣金額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣計(jì)的金額”欄位數(shù)額及貨幣兌換率，自動(dòng)計(jì)算本欄位金額40,000.00文本為各行項(xiàng)目的摘要描述，即明細(xì)分類帳、日記帳、會(huì)計(jì)憑證之摘要欄業(yè)務(wù)描述均來(lái)自本欄位的輸入，務(wù)必規(guī)范輸入浦西分公司繳款收到業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表

12、、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002選擇<細(xì)節(jié)>進(jìn)入下一行項(xiàng)目按<模擬>鍵或“F9”進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40：總帳借方分錄業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶科目編號(hào)1111010100科目簡(jiǎn)短說(shuō)明科目短描述工商銀行RMB金額憑證金額400000文本憑證行項(xiàng)目摘要浦西分公司繳納貨款收到按<保存>產(chǎn)生記帳憑證。Dr:1111010100工商銀行RMB400000Cr:1111990000在途銀行存款4000003.4. 顯示憑證顯示跨公司代碼交易過(guò)帳憑證路徑：會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證®公司間往來(lái)業(yè)務(wù)®顯示交易代碼：FBU3欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例公司往來(lái)憑證號(hào)跨公司代碼交易產(chǎn)生的憑證號(hào),同一會(huì)計(jì)年度、在同一公司代碼下的產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。0100000078F01101：公司往來(lái)憑證的編號(hào)按<Enter>進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱