安徽省城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域PPP模式操作指南

1、城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域PPP模式操作指南一、基本概念 PPP是Public-Private-Partnership的首字母縮寫(xiě)，常譯為“公共-私營(yíng)-合作機(jī)制”，是指為了建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為提供某種公共物品和服務(wù)，政府按照一定的程序和方式，與私人組織（社會(huì)力量）以政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)合同、特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議為基礎(chǔ)，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，發(fā)揮雙方優(yōu)勢(shì)，形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過(guò)簽署合同來(lái)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，由社會(huì)力量向公眾提供市政公用產(chǎn)品與服務(wù)的方式，提高質(zhì)量和供給效率，最終實(shí)現(xiàn)使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。 PPP模式本質(zhì)上是政府與社會(huì)資本合作，為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而

2、建立的全過(guò)程合作關(guān)系，以授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等為基礎(chǔ)，以利益共享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)為特征，通過(guò)引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和激勵(lì)約束機(jī)制，發(fā)揮雙方優(yōu)勢(shì)，提供公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量和供給效率。即建立政府與企業(yè)“利益分享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、全程合作”的模式，形成“政府監(jiān)管、企業(yè)運(yùn)營(yíng)、社會(huì)評(píng)價(jià)”的良性互動(dòng)格局。PPP模式的核心是在公共服務(wù)領(lǐng)域引入市場(chǎng)機(jī)制，因此，它不僅僅是單純的融資方式，也是一種機(jī)制和制度設(shè)計(jì)。推廣PPP模式進(jìn)行城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與運(yùn)行，可以將適度的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)引入城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，在實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利、提高基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)也給企業(yè)帶來(lái)合理的投資回報(bào)，同時(shí)也能夠增強(qiáng)公共基礎(chǔ)設(shè)施可持續(xù)運(yùn)行的效率和能力。 PPP模式項(xiàng)目的實(shí)施主要

3、包括項(xiàng)目選擇、社會(huì)力量合作伙伴確定、組建項(xiàng)目公司、融資、建設(shè)、運(yùn)行管理等過(guò)程。項(xiàng)目收入來(lái)源主要分三類(lèi)，一是完全依靠使用者付費(fèi)，二是政府支付服務(wù)費(fèi)用，三是前兩種方式的結(jié)合。 PPP有廣義和狹義之分。廣義的PPP可以理解為一系列項(xiàng)目融資模式的總稱(chēng)，包含BOT、TOT、DBO、BTO、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托運(yùn)營(yíng)等多種模式。狹義的PPP與BOT原理相似，都是由“使用者付費(fèi)”，但它更強(qiáng)調(diào)公共部門(mén)與私人部門(mén)的全過(guò)程合作。 二、總體要求 （一）打破地域壟斷和所有制限制。政府通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制擇優(yōu)選擇合作伙伴，吸引各類(lèi)社會(huì)資本參與項(xiàng)目的投融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)等；鼓勵(lì)有一定技術(shù)能力和管理經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)性企業(yè)通過(guò)兼并、收購(gòu)，跨地域參與

4、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，培育具有開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)能力的大型市政公用服務(wù)企業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)集中度。鼓勵(lì)以市代縣、城鄉(xiāng)一體化中的同類(lèi)項(xiàng)目進(jìn)行打包，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。 （二）落實(shí)費(fèi)價(jià)政策。將市政公用服務(wù)價(jià)格收費(fèi)或政府支付服務(wù)費(fèi)作為合作伙伴的經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源。政府要合理確定費(fèi)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，完善價(jià)格調(diào)整機(jī)制，在合作伙伴履約的前提下及時(shí)足額支付服務(wù)費(fèi)和補(bǔ)貼，既保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，又保證投資者的合理收益。政府支付的服務(wù)費(fèi)應(yīng)通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)程序確定，并納入地方財(cái)政預(yù)算管理。向用戶(hù)收費(fèi)的各類(lèi)市政公用產(chǎn)品價(jià)格，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行成本監(jiān)審并及時(shí)調(diào)整到位，價(jià)格不到位的，政府應(yīng)予以補(bǔ)貼。 （三）規(guī)范運(yùn)行操作。按照城鎮(zhèn)市政公用各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃篩選適宜PPP的項(xiàng)目，強(qiáng)化項(xiàng)

5、目前期策劃和論證，做好信息公開(kāi)；通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制選擇合作伙伴，按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，由政府與市場(chǎng)主體合作組建項(xiàng)目公司（SPC），具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、管養(yǎng)和服務(wù)；政府與合作伙伴、項(xiàng)目公司通過(guò)合同或特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議明確約定各自的權(quán)、責(zé)、利；強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程監(jiān)管。 1、做好項(xiàng)目前期論證。公用方面各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的要求，加強(qiáng)前期策劃，可委托有一定業(yè)績(jī)和能力的設(shè)計(jì)或咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編制實(shí)施方案。實(shí)施方案應(yīng)包括項(xiàng)目的基本情況、規(guī)模與期限、技術(shù)路線、服務(wù)質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃條件和土地落實(shí)情況、投融資結(jié)構(gòu)、收入來(lái)源、財(cái)務(wù)測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)分析、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、資金保障等政府配套措施等內(nèi)

6、容。 城市政府應(yīng)組織有關(guān)部門(mén)、咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、運(yùn)營(yíng)和技術(shù)服務(wù)單位、相關(guān)專(zhuān)家以及各利益相關(guān)方共同對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行充分論證，確保項(xiàng)目的可行性和可操作性，以及項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可持續(xù)性。實(shí)施方案須經(jīng)地方政府審批后組織實(shí)施。 2、通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制選擇合作伙伴。城市政府應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目?jī)?nèi)容，以及對(duì)合作伙伴的要求、績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等信息向社會(huì)公布，確保各類(lèi)市場(chǎng)主體平等參與競(jìng)爭(zhēng)。應(yīng)按照國(guó)家招標(biāo)投標(biāo)法規(guī)定的公開(kāi)招投標(biāo)方式，綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、技術(shù)和管理水平、資金實(shí)力、服務(wù)價(jià)格、信譽(yù)等因素，擇優(yōu)選擇合作伙伴。 3、簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議。城市政府必須與中選合作伙伴簽署特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議，協(xié)議主要應(yīng)包括：項(xiàng)目名稱(chēng)、內(nèi)容；范圍、期限、經(jīng)營(yíng)方式；產(chǎn)品或者服務(wù)

7、的數(shù)量、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)；服務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及調(diào)整機(jī)制；特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)政府與特許經(jīng)營(yíng)者的權(quán)利和義務(wù)，履約擔(dān)保；特許經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)后項(xiàng)目移交的方式、程序及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；項(xiàng)目終止的條件、流程和終止補(bǔ)償；違約責(zé)任；爭(zhēng)議解決方式等內(nèi)容；以及其他需要約定的事項(xiàng)。 4、籌組項(xiàng)目公司。中選合作伙伴可依合同、按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求籌組項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)按合同進(jìn)行設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等；項(xiàng)目公司獨(dú)立承擔(dān)債務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，在合同經(jīng)營(yíng)期內(nèi)享有項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)權(quán)，并按合同規(guī)定保證資產(chǎn)完好；項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)未經(jīng)政府允許不得私自轉(zhuǎn)讓。項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)所有權(quán)在合同期滿(mǎn)后必須無(wú)償移交政府。 （四）把握PPP模式運(yùn)用的關(guān)鍵環(huán)

8、節(jié)。一是建立長(zhǎng)期的政府與企業(yè)合作機(jī)制。關(guān)鍵在于政府要處理好與市場(chǎng)主體之間的關(guān)系，由“經(jīng)營(yíng)者”轉(zhuǎn)變?yōu)椤氨O(jiān)管者”、“合作者”。發(fā)揮投資人在整合設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、管理等方面的綜合優(yōu)勢(shì)，讓“專(zhuān)業(yè)人做專(zhuān)業(yè)事”。二是建立合理的利益共享機(jī)制。通過(guò)政府核定經(jīng)營(yíng)收費(fèi)價(jià)格以及以購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)的自我平衡，既要保障公共利益，提高公共服務(wù)質(zhì)量和效率，又要避免企業(yè)出現(xiàn)暴利和虧損，實(shí)現(xiàn)“盈利但不暴利”。三是建立平等的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。政府和社會(huì)資本應(yīng)該平等參與、誠(chéng)實(shí)守信，按照合同辦事，依據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，不過(guò)度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)至合作方。企業(yè)主要承擔(dān)投融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，政府主要承擔(dān)國(guó)家政

9、策、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整變化的宏觀風(fēng)險(xiǎn)，雙方共同承擔(dān)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。四是建立嚴(yán)格的監(jiān)管和績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。政府對(duì)PPP項(xiàng)目運(yùn)作、公共服務(wù)質(zhì)量和資金使用效率等進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管和綜合考核評(píng)價(jià)，認(rèn)真把握和確定服務(wù)價(jià)格和項(xiàng)目收益指標(biāo)，加強(qiáng)成本監(jiān)審、考核評(píng)估、價(jià)格調(diào)整審核，可以考慮引入第三方進(jìn)行社會(huì)評(píng)價(jià)。健全完善正常、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管控和退出機(jī)制，禁止政府為項(xiàng)目擔(dān)保，防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)未能如約、按量、保質(zhì)提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的項(xiàng)目，應(yīng)按約堅(jiān)決要求企業(yè)退出并賠償，投資人必須按合約規(guī)定及時(shí)退出并依法賠償，嚴(yán)格責(zé)任追究。對(duì)防范企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理能力不足引發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)注意及時(shí)規(guī)避。 （五）實(shí)行分類(lèi)指導(dǎo)，完善服務(wù)標(biāo)

10、準(zhǔn)體系。根據(jù)行業(yè)經(jīng)營(yíng)特性，分類(lèi)明確財(cái)政、用地、價(jià)格以及行業(yè)管理的重點(diǎn)政策，細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，建立科學(xué)的可持續(xù)的投資、補(bǔ)貼與價(jià)格協(xié)同機(jī)制。形成合理的項(xiàng)目篩選、推出和開(kāi)放過(guò)程，強(qiáng)化項(xiàng)目策劃，建立項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，建立引資項(xiàng)目長(zhǎng)效機(jī)制，根據(jù)項(xiàng)目具體情況制定針對(duì)性的招商合作方式和條件，重點(diǎn)推進(jìn)條件成熟項(xiàng)目的招商招標(biāo)工作。各部門(mén)不得另行設(shè)臵限制民間投資進(jìn)入的附加條件。 （六）試點(diǎn)先行，逐步規(guī)范。優(yōu)先在城鎮(zhèn)污水處理、污水處理廠網(wǎng)一體、污泥處理處臵、供水廠網(wǎng)一體、垃圾處理、地下綜合管廊等方面的新建、改擴(kuò)建和運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目中，優(yōu)先選擇條件相對(duì)成熟的項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)推進(jìn)，通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，逐步規(guī)范完善，為后續(xù)擴(kuò)大對(duì)社會(huì)資本全面開(kāi)

11、放提供指導(dǎo)。 （七）建立信用評(píng)級(jí)和黑名單制度。各地要依托專(zhuān)業(yè)信用評(píng)價(jià)體系對(duì)項(xiàng)目涉及的政府支付能力和企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)價(jià)，信用評(píng)級(jí)將作為金融和財(cái)政支持的參考。對(duì)合作企業(yè)、咨詢(xún)機(jī)構(gòu)建立黑名單制度，對(duì)于列入黑名單的企業(yè)和咨詢(xún)機(jī)構(gòu)將予以通報(bào)。 三、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目分類(lèi)及應(yīng)用PPP的方式 （一）城市基礎(chǔ)設(shè)施分類(lèi) 根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施的行業(yè)性質(zhì)及用途，分為以下七類(lèi)。 1、涉水項(xiàng)目：包括城鎮(zhèn)供水、排水、雨水收集利用、中水回用、污水處理廠和管網(wǎng)以及水環(huán)境治理工程等。 2、燃?xì)夂湍茉错?xiàng)目：包括管道燃?xì)狻NG燃?xì)?、LNG燃?xì)?、加氣站、加油站及管網(wǎng)等。 3

12、、環(huán)衛(wèi)環(huán)保項(xiàng)目：包括垃圾收運(yùn)系統(tǒng)及生活垃圾焚燒、衛(wèi)生填埋、填埋氣利用工程，餐廚垃圾焚燒處理，建筑垃圾綜合利用等。 4、城市道路交通及園林綠化項(xiàng)目：包括軌道交通、公共交通、道路橋梁、園林綠化等。 5、綜合管廊項(xiàng)目：包括城市共同溝、綜合管廊等。 6、供熱項(xiàng)目：包括熱源廠、供熱管網(wǎng)、換熱站等。 7、市政公用設(shè)施管養(yǎng)項(xiàng)目：包括道路清掃保潔、公廁管理、市政照明、道路橋梁維護(hù)、園林綠化管理養(yǎng)護(hù)等。 （二）應(yīng)用PPP的方式 按照上述七類(lèi)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)特性及向使用者收費(fèi)的可行性，實(shí)施不同的PPP模式。 1、采用合資合作和特許經(jīng)營(yíng)方式。此類(lèi)項(xiàng)目收

13、費(fèi)或價(jià)格形成機(jī)制較為健全，可以通過(guò)“使用者付費(fèi)”實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)的項(xiàng)目。如涉水項(xiàng)目中的城鎮(zhèn)供水，城市煤氣、天然氣、液化石油氣、管道燃?xì)?、CNG燃?xì)?、LNG燃?xì)狻⒓託庹镜软?xiàng)目，城市供熱等項(xiàng)目。 2、采用政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、特許經(jīng)營(yíng)組合方式。此類(lèi)項(xiàng)目雖然可以回收部分投資、保本或微利經(jīng)營(yíng)，但建設(shè)周期長(zhǎng)、投資多、風(fēng)險(xiǎn)大、回收期長(zhǎng)或者壟斷性等特點(diǎn)，單靠市場(chǎng)機(jī)制難以達(dá)到供求平衡，需要政府參與投資經(jīng)營(yíng)，并且應(yīng)以控股和參股等方式進(jìn)行。準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目實(shí)施特許經(jīng)營(yíng)和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)相結(jié)合。如綜合管廊、軌道交通（城際交通）、公共交通項(xiàng)目，涉水項(xiàng)目中的污水處理、中水回用等廠網(wǎng)一體化項(xiàng)目，環(huán)衛(wèi)環(huán)保項(xiàng)目中的垃圾收運(yùn)系統(tǒng)及生活垃圾處理焚燒

14、、衛(wèi)生填埋、填埋氣利用工程，餐廚垃圾處理工程、建筑垃圾綜合利用等收運(yùn)處一體化項(xiàng)目。 3、采用政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式。此類(lèi)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上的顯著特點(diǎn)是為社會(huì)提供的服務(wù)，以非盈利為目的，使用功能不收取費(fèi)用或只收取少量費(fèi)用。如涉水項(xiàng)目中的城鎮(zhèn)排水、雨水收集利用、排水管網(wǎng)、水環(huán)境治理項(xiàng)目，市政公用中的道路清掃保潔、公廁管理、市政照明、道路橋梁維護(hù)、園林綠化管養(yǎng)項(xiàng)目等。 四、PPP項(xiàng)目承接主體的準(zhǔn)入條件 按照PPP項(xiàng)目形成特點(diǎn)和項(xiàng)目特性，需要規(guī)范設(shè)臵必要的社會(huì)投資人準(zhǔn)入門(mén)檻，保障社會(huì)大眾和政府的權(quán)益，主要方面如下： （一）信用與信譽(yù)良好。投資人要有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況及相應(yīng)的償債能力；重合同、守信用，具有社會(huì)責(zé)

15、任感。 （二）具有建設(shè)營(yíng)造、經(jīng)營(yíng)管理、運(yùn)營(yíng)維護(hù)同類(lèi)工程的業(yè)績(jī)、資質(zhì)或經(jīng)驗(yàn)。投資人或投資人組成的聯(lián)合體要有良好的業(yè)績(jī)與技術(shù)能力，必須具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)資質(zhì)資格，經(jīng)驗(yàn)豐富。 （三）資金充足，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)與融資能力。投資人要具備良好的財(cái)務(wù)實(shí)力與融資能力，具有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況及相應(yīng)的償債能力及同類(lèi)項(xiàng)目成功的盈利模式和競(jìng)爭(zhēng)模式。 （四）專(zhuān)業(yè)知識(shí)與技術(shù)力量雄厚。投資人要具備專(zhuān)業(yè)的PPP人才、技術(shù)人才、財(cái)經(jīng)人才與管理人才團(tuán)隊(duì)。 （五）設(shè)備配臵等要素實(shí)力良好。投資人要擁有專(zhuān)業(yè)的設(shè)備及完成服務(wù)所必須的其他重要要素資源。 （六）質(zhì)量安全管理體系完善。近三年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生過(guò)重大生產(chǎn)安全和質(zhì)量事故，投資人主動(dòng)防范的

16、意識(shí)強(qiáng)、措施得力，合規(guī)性較好。具有獨(dú)立法人資格；能遵從合同合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)。 在設(shè)置具體PPP項(xiàng)目準(zhǔn)入條件時(shí)，應(yīng)遵循“公開(kāi)、公平、公正”的原則，注意準(zhǔn)入條件設(shè)臵的規(guī)范、合理和可操作性。 五、PPP模式運(yùn)作的基本流程 （一）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段 在PPP模式中，項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段包括項(xiàng)目發(fā)起和項(xiàng)目準(zhǔn)備兩個(gè)部分。 1、項(xiàng)目發(fā)起。項(xiàng)目發(fā)起階段的工作主要內(nèi)容包括啟 動(dòng)準(zhǔn)備和前期調(diào)研：組建項(xiàng)目實(shí)施班子、制定整體工作計(jì)劃、開(kāi)展項(xiàng)目調(diào)查等。 實(shí)施PPP模式是一個(gè)系統(tǒng)工程，其復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)程度極高。一要組建一個(gè)PPP項(xiàng)目實(shí)施團(tuán)隊(duì)，由市政府牽頭，規(guī)劃、建設(shè)、土地、發(fā)改、財(cái)政、審計(jì)、國(guó)資委、法制辦等部門(mén)組成領(lǐng)導(dǎo)小組；二是制定具

17、體工作實(shí)施方案，明確部門(mén)責(zé)任分工、目標(biāo)任務(wù)和實(shí)施工作計(jì)劃安排等；三要根據(jù)城市總體規(guī)劃和近期建設(shè)規(guī)劃，由政府組織相關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)梳理城市基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域擬新建項(xiàng)目和存量項(xiàng)目，決定可以通過(guò)PPP模式運(yùn)作的具體項(xiàng)目清單，構(gòu)建PPP項(xiàng)目庫(kù)。 2、項(xiàng)目準(zhǔn)備。項(xiàng)目準(zhǔn)備階段工作主要是項(xiàng)目策劃實(shí)施方案研究和編制：一是聘請(qǐng)顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)；二是項(xiàng)目協(xié)議；三是開(kāi)展項(xiàng)目的前期論證，確定項(xiàng)目范圍和實(shí)施內(nèi)容（項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要內(nèi)容和總投資）；四是前期溝通，研究項(xiàng)目模式，設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，編制項(xiàng)目實(shí)施方案；五是設(shè)計(jì)項(xiàng)目主要商業(yè)原則；六是財(cái)務(wù)分析，編制財(cái)務(wù)模型；七是確定投資人比選方式和原則（確定投資人應(yīng)具備的條件和能力及招標(biāo)方式；雙方的主要

18、權(quán)利和義務(wù)）；八是組織相關(guān)單位討論方案；九是實(shí)施方案公示和報(bào)批。 在項(xiàng)目實(shí)施的最初階段，需要考慮項(xiàng)目的可融資方式和財(cái)政是否負(fù)擔(dān)得起，并要評(píng)估傳統(tǒng)方式與PPP方式之間的效率比較，分析該項(xiàng)目是否適合采用PPP方式，擬定項(xiàng)目協(xié)議。 聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)研究項(xiàng)目模式，設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，編制項(xiàng)目實(shí)施方案，關(guān)鍵是設(shè)計(jì)項(xiàng)目主要商業(yè)原則，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，編制財(cái)務(wù)模型。組織專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行論證，并報(bào)市政府批準(zhǔn)和省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳備案。 （二）項(xiàng)目招投標(biāo)實(shí)施階段。項(xiàng)目招投標(biāo)實(shí)施階段包括協(xié)議編制、競(jìng)爭(zhēng)性程序、簽署協(xié)議三個(gè)部分。 1、協(xié)議編制。細(xì)化研究協(xié)議文件編制：研究和分析項(xiàng)目的技術(shù)、商務(wù)邊界條件（如：投資、運(yùn)營(yíng)成

19、本與收益測(cè)算，回購(gòu)總價(jià)、回購(gòu)期限與方式，回購(gòu)資金來(lái)源安排和支付計(jì)劃）；落實(shí)建設(shè)內(nèi)容分工、投資范圍（投資建設(shè)期限、工程質(zhì)量要求和監(jiān)管措施）；研究和編制項(xiàng)目協(xié)議等法律文件（項(xiàng)目移交方式及程序、項(xiàng)目履約保障措施、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施等）；落實(shí)招標(biāo)條件。 2、競(jìng)爭(zhēng)性程序。主要包括：發(fā)布項(xiàng)目信息；投標(biāo)人 準(zhǔn)備投標(biāo)文件；制定評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)標(biāo)細(xì)則和評(píng)標(biāo)程序；成立評(píng)標(biāo)工作組，開(kāi)標(biāo)、組織評(píng)標(biāo)；編寫(xiě)評(píng)標(biāo)報(bào)告，推薦候選人；與候選人澄清談判。 3、簽署協(xié)議。先草簽項(xiàng)目協(xié)議，中標(biāo)人在約定時(shí)間 內(nèi)辦理好項(xiàng)目公司成立的有關(guān)事宜，資金到位，政府配合完成資產(chǎn)交割及項(xiàng)目審批有關(guān)事宜，正式與項(xiàng)目公司簽約。（三）項(xiàng)目實(shí)施階段。實(shí)施階段包

20、括項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)兩個(gè)部分。 1、項(xiàng)目建設(shè)。首先，項(xiàng)目公司與各聯(lián)合單位簽訂正式 合同，包括貸款合同、設(shè)計(jì)合同、建設(shè)合同、保險(xiǎn)合同以及其他咨詢(xún)、管理合同等；其次，項(xiàng)目公司組織各相關(guān)單位進(jìn)行項(xiàng)目開(kāi)發(fā)。在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，政府及相關(guān)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，出現(xiàn)不符合合同的情況及時(shí)與項(xiàng)目公司溝通，并確定責(zé)任主體。工程驗(yàn)收試運(yùn)營(yíng)合格以后，開(kāi)發(fā)階段結(jié)束，項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營(yíng)階段。 2、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)。政府與項(xiàng)目公司簽訂特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議， 約定特許經(jīng)營(yíng)期限。在整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間，項(xiàng)目公司應(yīng)按照協(xié)議要求對(duì)項(xiàng)目設(shè)施進(jìn)行運(yùn)營(yíng)、維護(hù)。為了確保項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)和維護(hù)按協(xié)定進(jìn)行，政府、貸款人、投資者和社會(huì)居民都擁有對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利。 （

21、四）合同終結(jié)階段。轉(zhuǎn)移中止是項(xiàng)目運(yùn)作的最后一個(gè)階段，包括項(xiàng)目移交和項(xiàng)目公司解散等內(nèi)容。 1、項(xiàng)目移交。特許經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)后，項(xiàng)目公司要將項(xiàng)目的 經(jīng)營(yíng)權(quán)（或所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)同時(shí)）向政府移交。在移交時(shí)，政府應(yīng)注意項(xiàng)目是否處于良好運(yùn)營(yíng)和維護(hù)狀態(tài)，以便保證項(xiàng)目的繼續(xù)運(yùn)營(yíng)和服務(wù)提供的質(zhì)量。 2、項(xiàng)目公司清算。項(xiàng)目移交以后，項(xiàng)目公司的業(yè)務(wù)隨之中止。因此，項(xiàng)目公司應(yīng)按合同要求及有關(guān)規(guī)定到有關(guān)部門(mén)辦理清算、注銷(xiāo)等相關(guān)手續(xù)。（七）項(xiàng)目合同 1、項(xiàng)目合同的基本概念。項(xiàng)目合同是指作為招標(biāo)人的政府與通過(guò)項(xiàng)目法人招標(biāo)選擇的中標(biāo)人（社會(huì)投資人）依法訂立的約定了雙方權(quán)利義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)分配的協(xié)議。 基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目大多與市政公用行業(yè)聯(lián)

22、系緊密，在市政公用事業(yè)投融資體制改革過(guò)程中，2002年建設(shè)部頒布的關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)（建城2002272號(hào)）及隨后一系列鼓勵(lì)公用事業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作的政策進(jìn)一步推動(dòng)了以特許經(jīng)營(yíng)為主要方式的公用事業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程。如此一來(lái)，基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目與特許經(jīng)營(yíng)變得關(guān)系密切。2004年建設(shè)部又下發(fā)了關(guān)于印發(fā)城市供水、管道燃?xì)?、城市生活垃圾處理特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議示范文本的通知（建城2004162號(hào)），使得公用事業(yè)行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目有了可以參照的示范文本，因此，以下將著重介紹特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議的組成。 2、項(xiàng)目合同的組成。基礎(chǔ)設(shè)施投融資項(xiàng)目的合同根據(jù)特許經(jīng)營(yíng)的模式可以分為投資型特許權(quán)經(jīng)營(yíng)協(xié)議和經(jīng)營(yíng)性特許權(quán)經(jīng)營(yíng)協(xié)議，

23、以下將分別介紹其各自的重要組成部分。 （1）投資型特許經(jīng)營(yíng)模式的特許權(quán)協(xié)議內(nèi)容。包括特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的具體內(nèi)容和范圍（如產(chǎn)品或服務(wù)種類(lèi)、地域范圍等）；有關(guān)資本性投資的規(guī)定；產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格；產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量；產(chǎn)品或服務(wù)銷(xiāo)售數(shù)量；銷(xiāo)售收入結(jié)算；重要生產(chǎn)要素采購(gòu)；關(guān)于保證持續(xù)提供公用產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)定；運(yùn)營(yíng)和資產(chǎn)管理辦法；特許權(quán)取得人的信息報(bào)告義務(wù)；混業(yè)經(jīng)營(yíng)限制；一般補(bǔ)償；資產(chǎn)移交；爭(zhēng)議解決；特許權(quán)的更改或終止；特許權(quán)協(xié)議終止的補(bǔ)償；其他。 （2）經(jīng)營(yíng)型特許經(jīng)營(yíng)模式的特許權(quán)協(xié)議內(nèi)容。包括委托或租賃經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的范圍；提供產(chǎn)品、服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量；對(duì)管理費(fèi)、租金或經(jīng)營(yíng)收入定價(jià)；激勵(lì)機(jī)制（對(duì)特許權(quán)取得人超額完成協(xié)議目標(biāo)

24、的獎(jiǎng)勵(lì)或懲罰的規(guī)定）；委托資產(chǎn)的維護(hù)和保養(yǎng)義務(wù)；關(guān)于資本性支出的規(guī)定；協(xié)議生效后和協(xié)議終止時(shí)對(duì)資產(chǎn)移交的規(guī)定；特許權(quán)取得人的報(bào)告義務(wù)；合同履約擔(dān)保；爭(zhēng)議解決；合同變更和終止；其他。附件一： 名詞解釋 PPP中心：成功推廣應(yīng)用PPP的重要支持機(jī)構(gòu)，承擔(dān)政策咨詢(xún)、技術(shù)支持、能力建設(shè)、促進(jìn)或直接投資等重要職能。 PFI：Private-Finance-Initiative，私人融資活動(dòng)。PFI是對(duì)BOT項(xiàng)目融資的優(yōu)化，指政府部門(mén)根據(jù)社會(huì)對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的需求，提出需要建設(shè)的項(xiàng)目，通過(guò)招投標(biāo)，由獲得特許權(quán)的私營(yíng)部門(mén)進(jìn)行公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營(yíng)，并在特許期（通常為30年左右）結(jié)束時(shí)將所經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目完好地、無(wú)

25、債務(wù)地歸還政府，而私營(yíng)部門(mén)則從政府部門(mén)或接受服務(wù)方收取費(fèi)用以回收成本的項(xiàng)目融資方式。 BT：BuildTransfer，建設(shè)轉(zhuǎn)讓。民營(yíng)機(jī)構(gòu)與政府方簽約，設(shè)立項(xiàng)目公司以階段性業(yè)主身份負(fù)責(zé)某項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施的融資、建設(shè)，并在完工后即交付給政府。 BTO：BuildTransferOperate，建設(shè)、移交、運(yùn)營(yíng)。民營(yíng)機(jī)構(gòu)為設(shè)施融資并負(fù)責(zé)其建設(shè)，完工后即將設(shè)施所有權(quán)移交給政府方；隨后政府方再授予其經(jīng)營(yíng)該設(shè)施的長(zhǎng)期合同。 BOT：BuildOperateTransfer，建設(shè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓。私營(yíng)部門(mén)的合作伙伴被授權(quán)在特定的時(shí)間內(nèi)融資、設(shè)計(jì)、建造和運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施組件（和向用戶(hù)收費(fèi)），在期滿(mǎn)后，轉(zhuǎn)交給公共部門(mén)的合作伙伴

26、。 BBO：Buy-Build-Operate，購(gòu)買(mǎi)、建造及營(yíng)運(yùn)。一段時(shí)間內(nèi)，公有資產(chǎn)在法律上轉(zhuǎn)移給私營(yíng)部門(mén)的合作伙伴。 BOO：BuildOwnOperate，建造、擁有、運(yùn)營(yíng)。私 營(yíng)部門(mén)的合作伙伴融資、建立、擁有并永久的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施部件。公共部門(mén)合作伙伴的限制，在協(xié)議上已聲明，并持續(xù)的監(jiān)管。 BOOT：BuildOwnOperateTransfer，建設(shè)擁有 經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓。私營(yíng)部門(mén)為設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行融資并負(fù)責(zé)建設(shè)、擁有和經(jīng)營(yíng)這些設(shè)施，待期限屆滿(mǎn)，民營(yíng)機(jī)構(gòu)將該設(shè)施及其所有權(quán)移交給政府方。 DB：Design-Build，設(shè)計(jì)-建造。在私營(yíng)部門(mén)的合作伙伴設(shè)計(jì)和制造基礎(chǔ)設(shè)施，以滿(mǎn)足公共部門(mén)合作伙伴的規(guī)范

27、，往往是固定價(jià)格。私營(yíng)部門(mén)合作伙伴承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)。 DB-FO：Design-Build-Financing-Operate，設(shè)計(jì)、建 造、融資及經(jīng)營(yíng)。私營(yíng)部門(mén)的合作伙伴設(shè)計(jì)，融資和構(gòu)造一個(gè)新的基礎(chǔ)設(shè)施組成部分，以長(zhǎng)期租賃的形式運(yùn)行和維護(hù)。當(dāng)租約到期時(shí)，私營(yíng)部門(mén)的合作伙伴將基礎(chǔ)設(shè)施部件轉(zhuǎn)交給公共部門(mén)的合作伙伴。 DBO：Design-Build-Operate，設(shè)計(jì)-建造-運(yùn)營(yíng)。私人部門(mén)除承擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施的設(shè)計(jì)、建造外，還負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)該基礎(chǔ)設(shè)施，但不涉及公共產(chǎn)權(quán)。 32 ROT：Rebuild-OperateTransfer,重構(gòu)、運(yùn)營(yíng)、移交。民營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)既有設(shè)施的運(yùn)營(yíng)管理以及擴(kuò)建/

28、改建項(xiàng)目的資金籌措、建設(shè)及其運(yùn)營(yíng)管理，期滿(mǎn)將全部設(shè)施無(wú)償移交給政府部門(mén)。 TOT：Transfer-Operate-Transfer,移交、運(yùn)營(yíng)、移交。政府部門(mén)將擁有的設(shè)施的移交給民營(yíng)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)，通常民營(yíng)機(jī)構(gòu)需要支付一筆轉(zhuǎn)讓款，期滿(mǎn)后再將設(shè)施無(wú)償移交給政府方。 財(cái)務(wù)分析：以會(huì)計(jì)核算和報(bào)表資料及其他相關(guān)資料為依據(jù)，采用一系列專(zhuān)門(mén)的分析技術(shù)和方法，對(duì)企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織過(guò)去和現(xiàn)在有關(guān)籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、分配活動(dòng)的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力和增長(zhǎng)能力狀況等進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。   財(cái)務(wù)模型：將企業(yè)的各種信息按照價(jià)值創(chuàng)造的主線進(jìn)行分類(lèi)、整

29、理和鏈接，以完成對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)績(jī)效的分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估等功能。   財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)：從分析企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)入手，評(píng)價(jià)企業(yè)面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等因素，從而對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行信號(hào)監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)，根據(jù)其形成原因及過(guò)程，制定相應(yīng)切實(shí)可行的長(zhǎng)短風(fēng)險(xiǎn)控制策略，降低甚至解除風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)健康永恒發(fā)展。   城市公用事業(yè)： 具有各企業(yè)、事業(yè)單位和居民共享的基本特征的服務(wù)于城市生產(chǎn)、流通和居民生活的各項(xiàng)事業(yè)的總稱(chēng)。包括：環(huán)境衛(wèi)生、安全事業(yè)。如垃圾清除、污水處理、防洪、消防等。交通運(yùn)輸事業(yè)。主要是公共旅客運(yùn)輸，如地下鐵道、電車(chē)、公共汽車(chē)、出租汽

30、車(chē)、停車(chē)場(chǎng)、索道、道路橋梁等。自來(lái)水、電力、煤氣、熱力的生產(chǎn)、分配和供應(yīng)。   城市基礎(chǔ)設(shè)施：城市中各類(lèi)設(shè)施的總稱(chēng)。按其服務(wù)性質(zhì)分為生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施和制度保障機(jī)構(gòu)。   存量資產(chǎn)：是指企業(yè)所擁有的全部可確指的資產(chǎn)。   存量資產(chǎn)盤(pán)活： 采取各種方式，整合資產(chǎn)，利用好現(xiàn)有的資產(chǎn)，防止資產(chǎn)的閑臵浪費(fèi)。   貸款協(xié)議：以金融機(jī)構(gòu)為貸款人，接受借款人的申請(qǐng)向借款人提供貸款，由借款人到期返還貸款本金并支付貸款利息的協(xié)議。   擔(dān)保：法律

31、為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來(lái)督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。   第三方機(jī)構(gòu)： 獨(dú)立的非政府的第三方的服務(wù)機(jī)構(gòu)。   定標(biāo)：根據(jù)評(píng)標(biāo)結(jié)果產(chǎn)生中標(biāo)人。   多元股權(quán)投資：一般包括戰(zhàn)略投資；社會(huì)投資（可以是自然人投資和法人投資）；經(jīng)營(yíng)者股權(quán)；技術(shù)股權(quán)；員工持股等。 法律風(fēng)險(xiǎn)：由于項(xiàng)目所在國(guó)法律的變動(dòng)、法律不健全、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、可能對(duì)相關(guān)法律未能全面正確理解、項(xiàng)目中可能有觸犯法律的行為等等而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：旨在實(shí)現(xiàn)社會(huì)目標(biāo)和環(huán)境目標(biāo)，為社會(huì)公眾

32、提供產(chǎn)品或服務(wù)的非營(yíng)利性投資項(xiàng)目。這些項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上的顯著特點(diǎn)是為社會(huì)提供的服務(wù)，使用功能不收取費(fèi)用或只收取少量費(fèi)用。如城鎮(zhèn)排水、雨水收集利用、水環(huán)境治理、園林綠化、道路橋梁維護(hù)、道路清掃保潔、公廁管理、生活垃圾收運(yùn)等。非經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可以實(shí)施政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。 風(fēng)險(xiǎn)：人們對(duì)未來(lái)行為的決策及客觀條件的不確定性而 導(dǎo)致的與人們利益相關(guān)的可能結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生多種偏離的綜合。 風(fēng)險(xiǎn)防范：有目的、有意識(shí)地通過(guò)計(jì)劃、組織、控制和 檢察等活動(dòng)來(lái)阻止防范風(fēng)險(xiǎn)損失的發(fā)生，削弱損失發(fā)生的影響程度，以獲取最大利益。 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)：受托人與受益人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是信托公司作為 受托管理資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)所特有的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，是在風(fēng)險(xiǎn)管理中正

33、確處理信托當(dāng)事人各方利益關(guān)系的一種策略。 風(fēng)險(xiǎn)管理：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)從認(rèn)識(shí)、分析到采取防范和處理措施 的全部過(guò)程。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：對(duì)已識(shí)別的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)采取專(zhuān)家分析判斷、 數(shù)學(xué)建模等方法，以獲取項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的損失的影響程度的活動(dòng)，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)定量分擔(dān)以及采取有效風(fēng)險(xiǎn)管理措施的主要依據(jù)。 負(fù)債經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)： 當(dāng)負(fù)債所取得的經(jīng)營(yíng)收益不足以抵償 負(fù)債的資金成本時(shí)所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 公共事業(yè)：負(fù)責(zé)維持公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施的事業(yè)。公共事業(yè)處在自然壟斷之下，可能是由于政府的控制之下，而如果是私營(yíng)的則會(huì)被行政法規(guī)所監(jiān)督。一般所說(shuō)公用事業(yè)包括電力、供水、廢物處理、污水處理、燃?xì)夤?yīng)、交通、通訊等。 公共物品：與私人物品相對(duì)應(yīng)，消費(fèi)具有

34、非競(jìng)爭(zhēng)性和非 排他性特征，一般不能或不能有效通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制由企業(yè)和個(gè)人來(lái)提供，主要由政府來(lái)提供。 公開(kāi)招標(biāo)：無(wú)限競(jìng)爭(zhēng)型招標(biāo)。招標(biāo)人要做國(guó)內(nèi)外主要報(bào) 刊上刊登招標(biāo)廣告，凡對(duì)該項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容有興趣的人均有機(jī)會(huì)購(gòu)買(mǎi)招標(biāo)資料進(jìn)行投標(biāo)。 股本金（或叫權(quán)益資本）：投資者投入的資本金，體現(xiàn)出資者權(quán)益，其資本的取得主要通過(guò)接受投資、發(fā)行股票或內(nèi)部融資形成。 股權(quán)/產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)赫畬?guó)有獨(dú)資或國(guó)有控股的企業(yè)的部 分產(chǎn)權(quán)/股權(quán)轉(zhuǎn)讓給民營(yíng)機(jī)構(gòu)，建立和形成多元投資和有效公司治理結(jié)構(gòu)，同時(shí)政府授予新合資公司特許權(quán)，許可其在一定范圍和期限內(nèi)經(jīng)營(yíng)特定業(yè)務(wù) 股權(quán)投資：通過(guò)投資取得被投資單位的股份。是指企業(yè) （或者個(gè)人）購(gòu)買(mǎi)的其他企

35、業(yè)（準(zhǔn)備上市、未上市公司）的股票或以貨幣資金、無(wú)形資產(chǎn)和其他實(shí)物資產(chǎn)直接投資于其他單位，最終目的是為了獲得較大的經(jīng)濟(jì)利益，這種經(jīng)濟(jì)利益可以通過(guò)分得利潤(rùn)或股利獲取，也可以通過(guò)其他方式取得。 合同當(dāng)事人：依法簽訂合同并在合同條件下履行約定的義務(wù)和行使約定的權(quán)利的自然人、企業(yè)法人和其它社會(huì)團(tuán)體。 合資合作：政府方以企業(yè)的資產(chǎn)與民營(yíng)機(jī)構(gòu)（通常以現(xiàn) 金方式出資）共同組建合資公司，負(fù)責(zé)原國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。同樣，政府將授予新合資公司特許權(quán)，許可其在一定范圍和期限內(nèi)經(jīng)營(yíng)特定業(yè)務(wù)。 宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)：由外因引起的風(fēng)險(xiǎn)，即項(xiàng)目本身外部的風(fēng)險(xiǎn)。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)： 對(duì)規(guī)劃和建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施后可能造成的 環(huán)境影響進(jìn)行分析、預(yù)

36、測(cè)和評(píng)估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對(duì)策和措施，進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)的方法與制度。 回購(gòu)：交易的一方在向另一方出口機(jī)器設(shè)備或技術(shù)的同 時(shí)，承諾購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量的由該項(xiàng)機(jī)器設(shè)備或技術(shù)生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品。 基礎(chǔ)設(shè)施特許經(jīng)營(yíng)：政府按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制選擇投資者和或經(jīng)營(yíng)者，明確其在一定期限和范圍內(nèi)投資和或經(jīng)營(yíng)某項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的制度。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：所采用技術(shù)不成熟，難以滿(mǎn)足預(yù)定的標(biāo)準(zhǔn)和 要求，或者適用性差，迫使私營(yíng)機(jī)構(gòu)追加投資進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)。 績(jī)效管理：各級(jí)管理者和員工為了達(dá)到組織目標(biāo)共同參 與的績(jī)效計(jì)劃制定、績(jī)效輔導(dǎo)溝通、績(jī)效考核評(píng)價(jià)、績(jī)效結(jié)果應(yīng)用、績(jī)效目標(biāo)提升的持續(xù)循環(huán)過(guò)程，績(jī)效管理的目的是持續(xù)

37、提升個(gè)人、部門(mén)和組織的績(jī)效。 績(jī)效評(píng)價(jià)：組織依照預(yù)先確定的標(biāo)準(zhǔn)和一定的評(píng)價(jià)程序， 運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法、按照評(píng)價(jià)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的工作能力、工作業(yè)績(jī)進(jìn)行定期和不定期的考核和評(píng)價(jià)。 價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制：期貨市場(chǎng)所具有的通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)而形成 的能夠表明現(xiàn)貨市場(chǎng)未來(lái)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)的功能與機(jī)制。通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)而形成具有預(yù)見(jiàn)未來(lái)現(xiàn)貨市場(chǎng)及其壟動(dòng)趨勢(shì)的價(jià)格，是期貨市場(chǎng)價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制的核心內(nèi)容。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境：構(gòu)成企業(yè)生存和發(fā)展的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況和國(guó)家 經(jīng)濟(jì)政策，是影響消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)能力和支出模式的因素 經(jīng)營(yíng)期：經(jīng)批準(zhǔn)的企業(yè)章程、合同中確定的經(jīng)營(yíng)期限， 自登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)之日起計(jì)算。 經(jīng)營(yíng)權(quán)：私有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)是指董事會(huì)及經(jīng)理人員代表

38、 公司法人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的權(quán)利。而國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)是指企業(yè)對(duì)國(guó)家授予其經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)享有占有、使用和依法處分的權(quán)利。 經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：收費(fèi)或價(jià)格形成機(jī)制較為健全，可以通過(guò)“使用者付費(fèi)”實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)的項(xiàng)目。如城鎮(zhèn)供水、燃?xì)狻⒐?、污水處理、垃圾處理，收費(fèi)的城市快速公路、橋梁、隧道等。 競(jìng)爭(zhēng)性配置：通過(guò)對(duì)眾多備選項(xiàng)目的遴選比較和科學(xué)評(píng)判優(yōu)選出使用效益最高的項(xiàng)目,將資金、資源等進(jìn)行最合理的安排,從而提高資金、資源等的使用效率,克服以往對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行一對(duì)一單向式審批的弊端。 競(jìng)爭(zhēng)性談判：采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)直接邀請(qǐng)三家以上供應(yīng)商就采購(gòu)事宜進(jìn)行談判的方式。 競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)：招標(biāo)人邀請(qǐng)幾個(gè)乃至幾十個(gè)投標(biāo)人參加投 標(biāo)，通過(guò)

39、多數(shù)投標(biāo)人競(jìng)爭(zhēng)，選擇其中對(duì)招標(biāo)人最有利的投標(biāo)人達(dá)成交易，屬于兌賣(mài)的方式。 開(kāi)標(biāo)：招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中，由招標(biāo)人主持、邀請(qǐng)所有投標(biāo)人和行政監(jiān)督部門(mén)或公證機(jī)構(gòu)人員參加的情況下，在招標(biāo)文件預(yù)先約定的時(shí)間和地點(diǎn)當(dāng)眾對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行開(kāi)啟的法定流程。 可行性研究：在投資項(xiàng)目擬建之前，通過(guò)對(duì)與項(xiàng)目有關(guān) 的市場(chǎng)、資源、工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的問(wèn)題進(jìn)行全面分析、論證和評(píng)價(jià)，從而確定項(xiàng)目是否可行或選擇最佳實(shí)施方案的工作。 內(nèi)部收益率：資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等、凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。是一項(xiàng)投資渴望達(dá)到的報(bào)酬率，是能使投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。 評(píng)標(biāo)：按照規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)各投標(biāo)人的投標(biāo)文件進(jìn)

40、行評(píng)價(jià)比較和分析，從中選出最佳投標(biāo)人的過(guò)程。 清產(chǎn)核資：國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)工作要求或者企業(yè)特定經(jīng)濟(jì)行為需要，按照規(guī)定的工作程序、方法和政策，組織企業(yè)進(jìn)行賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查，并依法認(rèn)定企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益，從而真實(shí)反映企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值和重新核定企業(yè)國(guó)有資本金的活動(dòng)。 清算：為了終結(jié)現(xiàn)存的法律關(guān)系、處理其剩余財(cái)產(chǎn)、使 之歸于消滅而進(jìn)行的一個(gè)程序，包括計(jì)算、核實(shí)等。 全生命周期：在設(shè)計(jì)階段就考慮到產(chǎn)品壽命歷程的所有環(huán)節(jié)，將所有相關(guān)因素在產(chǎn)品設(shè)計(jì)分階段得到綜合規(guī)劃和優(yōu)化的一種設(shè)計(jì)理論。融資：廣義的融資是指資金在持有者之間流動(dòng)以余補(bǔ)缺 的一種經(jīng)濟(jì)行為這是資金雙向互動(dòng)的過(guò)程包括資金的融入（資金的

41、來(lái)源）和融出（資金的運(yùn)用）。狹義的融資只指資金的融入。 融資風(fēng)險(xiǎn)：融資結(jié)構(gòu)不合理、金融市場(chǎng)不健全、融資的 可及性等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。 融資環(huán)境：在一定體制下，影響融資活動(dòng)的各種因素的 集合。 融資結(jié)構(gòu)：企業(yè)在籌集資金時(shí)，由不同渠道取得的資金之間的有機(jī)構(gòu)成及其比重關(guān)系。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：在供求規(guī)律作用下，競(jìng)爭(zhēng)激烈、生產(chǎn)過(guò)剩、需求不足等市場(chǎng)因素對(duì)項(xiàng)目造成的損失。 私人組織：由許多人在相互影響、相互作用的情況下，為完成企業(yè)的共同目標(biāo)而結(jié)合起來(lái)的從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位。包括國(guó)有企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、合資企業(yè)和家族企業(yè)等。 私有化：公有組織或公有財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)人直接或由其代理人越權(quán)將公有組織或公有財(cái)產(chǎn)以及這些組織或財(cái)產(chǎn)

42、的所有權(quán)及其派生權(quán)利合法或非法地由公有組織或公有財(cái)產(chǎn)的全體公民或某一集體所有轉(zhuǎn)變?yōu)閭€(gè)別私人所有的行為及其過(guò)程。 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)：依據(jù)特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議，在特許經(jīng)營(yíng)期限內(nèi)授 予項(xiàng)目投資人和或經(jīng)營(yíng)者，在特許經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)投資、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目并依約定取得收益的權(quán)利。 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議：項(xiàng)目發(fā)起人與項(xiàng)目投資人和或經(jīng)營(yíng) 者之間訂立的，在約定的特許經(jīng)營(yíng)期限和特許經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，后者取得某一基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，雙方按約定承擔(dān)有關(guān)義務(wù)和責(zé)任的協(xié)議。 投資建設(shè)期限：從擬建項(xiàng)目永久性工程開(kāi)工之日，到項(xiàng) 目全面建成投產(chǎn)或交付使用所需的全部時(shí)間。 投資結(jié)構(gòu)：在一定時(shí)期的投資總量中，各要素的構(gòu)成及 其數(shù)量比例關(guān)系。 外包：企

43、業(yè)動(dòng)態(tài)地配臵自身和其他企業(yè)的功能和服務(wù)，并利用企業(yè)外部的資源為企業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)服務(wù)。 完工風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目無(wú)法按時(shí)完工、延遲完工或者完工后無(wú) 法達(dá)到預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)。 微觀層面的風(fēng)險(xiǎn)：在采購(gòu)過(guò)程中基于各種利益關(guān)系引起 的風(fēng)險(xiǎn)，主要源于政府與私人部門(mén)對(duì)合同管理的不同。 委托運(yùn)營(yíng)：受托人接受委托人的委托，按照預(yù)先規(guī)定的 合同，對(duì)委托對(duì)象進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理的行為。 項(xiàng)目擔(dān)保人：在項(xiàng)目的直接投資者之外與項(xiàng)目開(kāi)發(fā)有直接或間接利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供擔(dān)保。 項(xiàng)目發(fā)起人：政府授權(quán)的直接組織實(shí)施特許經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?并與項(xiàng)目投資人和或運(yùn)營(yíng)維護(hù)人訂立特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議的行政主管部門(mén)。 項(xiàng)目法人：項(xiàng)目建設(shè)的責(zé)任主體，依法對(duì)所開(kāi)發(fā)的項(xiàng)

44、目 負(fù)有項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資本的保值增值等責(zé)任，并享有的權(quán)利。 項(xiàng)目公司（SPC）：根據(jù)特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議，以項(xiàng)目投資人為 主要股東的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的公司，也可能是項(xiàng)目投資人自身。 項(xiàng)目接受人：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議終止時(shí)接受項(xiàng)目的公司、 企業(yè)或行政機(jī)構(gòu)、行政部門(mén)，也可以是項(xiàng)目發(fā)起人。 項(xiàng)目節(jié)能評(píng)價(jià)：節(jié)能評(píng)估是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查的簡(jiǎn)稱(chēng)，是指根據(jù)節(jié)能法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各級(jí)人民政府發(fā)展改革部門(mén)管理的在我國(guó)境內(nèi)建設(shè)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的能源利用是否科學(xué)合理進(jìn)行分析評(píng)估，并編制節(jié)能評(píng)估文件或填寫(xiě)節(jié)能登記表。 項(xiàng)目融資：貸款人向特定的工程項(xiàng)目提供貸款協(xié)議融資， 對(duì)于該項(xiàng)

45、目所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量享有償債請(qǐng)求權(quán)，并以該項(xiàng)目資產(chǎn)作為附屬擔(dān)保的融資類(lèi)型。它是一種以項(xiàng)目的未來(lái)收益和資產(chǎn)作為償還貸款的資金來(lái)源和安全保障的融資方式。 項(xiàng)目投資人：被政府直接授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的現(xiàn)實(shí)或者潛 在的項(xiàng)目投資主體。項(xiàng)目投資人取得特許經(jīng)營(yíng)權(quán)之后，通常是項(xiàng)目公司的主要股東。 項(xiàng)目移交：全部合同收尾后，在政府項(xiàng)目監(jiān)管部門(mén)或社 會(huì)第三方中介組織協(xié)助下，項(xiàng)目業(yè)主與全部項(xiàng)目參與方之間進(jìn)行項(xiàng)目所有權(quán)移交的過(guò)程。 消費(fèi)效用：消費(fèi)者在消費(fèi)某種消費(fèi)品 (包含勞務(wù)) 時(shí)所 感受到的欲望的滿(mǎn)足程度。 信用擔(dān)保：企業(yè)在向銀行融通資金過(guò)程中，根據(jù)合同約 定，由依法設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證的方式為債務(wù)人提供擔(dān)保，在債務(wù)人不能

46、依約履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)合同約定的償還責(zé)任，從而保障銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種金融支持方式。 應(yīng)急機(jī)制：應(yīng)付突發(fā)事件而采取的一些應(yīng)急措施安排和制度。通常都包括預(yù)防機(jī)制、預(yù)警機(jī)制、反應(yīng)機(jī)制、控制機(jī)制、恢復(fù)機(jī)制等五個(gè)主要部分。 應(yīng)急預(yù)案：面對(duì)突發(fā)事件如自然災(zāi)害、重特大事故、環(huán) 境公害及人為破壞的應(yīng)急管理、指揮、救援計(jì)劃等。它一般應(yīng)建立在綜合防災(zāi)規(guī)劃上。其幾大重要子系統(tǒng)為：完善的應(yīng)急組織管理指揮系統(tǒng)；強(qiáng)有力的應(yīng)急工程救援保障體系；綜合協(xié)調(diào)、應(yīng)對(duì)自如的相互支持系統(tǒng)；充分備災(zāi)的保障供應(yīng)體系；體現(xiàn)綜合救援的應(yīng)急隊(duì)伍等。 預(yù)期收益：也稱(chēng)為期望收益，是指如果沒(méi)有意外事件發(fā) 生時(shí)根據(jù)已知信息所預(yù)測(cè)能得到的收益。

47、運(yùn)營(yíng)：對(duì)運(yùn)營(yíng)過(guò)程的計(jì)劃、組織、實(shí)施和控制，是與產(chǎn) 品生產(chǎn)和服務(wù)創(chuàng)造密切相關(guān)的各項(xiàng)管理工作的總稱(chēng)。 運(yùn)營(yíng)成本：也稱(chēng)經(jīng)營(yíng)成本、營(yíng)業(yè)成本。是指企業(yè)所銷(xiāo)售 商品或者提供勞務(wù)的成本。營(yíng)業(yè)成本應(yīng)當(dāng)與所銷(xiāo)售商品或者所提供勞務(wù)而取得的收入進(jìn)行配比。營(yíng)業(yè)成本是與營(yíng)業(yè)收入直接相關(guān)的，已經(jīng)確定了歸屬期和歸屬對(duì)象的各種直接費(fèi)用。營(yíng)業(yè)成本主要包括主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本。 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：存在于 PPP 項(xiàng)目的試運(yùn)營(yíng)和正式運(yùn)營(yíng)階段， 主要是項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，在項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)和維護(hù)過(guò)程中，由于能源和原材料供應(yīng)、技術(shù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、 勞動(dòng)力狀況以及市場(chǎng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)的總稱(chēng)。 責(zé)任主體：依照法律規(guī)定或合同約定需要承擔(dān)責(zé)任的法人、自然

48、人，除有明確規(guī)定，法人下屬分支機(jī)構(gòu)或部門(mén)的責(zé)任一般由法人承擔(dān)。 債務(wù)清償：債務(wù)人根據(jù)法律的規(guī)定或合同約定履行自己 的債務(wù)以解除債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為，債務(wù)清償是企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)過(guò)程的重要環(huán)節(jié)，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)連續(xù)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的前提。同時(shí)，債務(wù)清償還是企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的一項(xiàng)重要的財(cái)務(wù)工作。 長(zhǎng)效機(jī)制：能長(zhǎng)期保證制度正常運(yùn)行并發(fā)揮預(yù)期功能的 制度體系。長(zhǎng)效機(jī)制不是一勞永逸、一成不變的，它必須隨著時(shí)間、條件的變化而不斷豐富、發(fā)展和完善。 招標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制：通過(guò)招投標(biāo)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制是 市場(chǎng)機(jī)制的內(nèi)容之一，是商品經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中優(yōu)勝劣汰的手段和方法。 政府：依法設(shè)立項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)及行使與項(xiàng)目相關(guān)行政 管理職能的行政機(jī)構(gòu)或行政部門(mén)。 政府補(bǔ)貼：一成員方政府或任何公共機(jī)構(gòu)向某些企業(yè)提 供的財(cái)政捐助以及對(duì)價(jià)格或收入的支持，以直接或間接增加從其領(lǐng)土輸出