財(cái)務(wù)管理基本公式大全

1、財(cái)務(wù)管理基本公式大全本文整理的是財(cái)務(wù)管理屮常用公式大全，小伙伴們可以收藏打印一份哦！(-)1、單期資產(chǎn)的收益率=利息(股息)收益率+資本利得收益率2、方差=5 (隨機(jī)結(jié)果一期望值)2x概率(p26)3、標(biāo)準(zhǔn)方差=方差的開平方(期望值相同，越大風(fēng)險(xiǎn)大)4、標(biāo)準(zhǔn)離差率=標(biāo)準(zhǔn)離差/期望值(期望值不同，越人風(fēng)險(xiǎn)人)5、協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)x兩個(gè)方案投資收益率的標(biāo)準(zhǔn)差6、b =某項(xiàng)資產(chǎn)收益率與市場組合收益率的相關(guān)系數(shù)x該項(xiàng)資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差三市場組合收益 率標(biāo)準(zhǔn)差(p34)7、必要收益率=無風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率8、風(fēng)險(xiǎn)收益率=風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)(b) x標(biāo)準(zhǔn)離差率(v)9、必要收益率=無風(fēng)險(xiǎn)收益率+bxv=無風(fēng)險(xiǎn)

2、收益率+» (組合收益率無風(fēng)險(xiǎn)收益率)其中：(組合收益率無風(fēng)險(xiǎn)收益率)=市場風(fēng)險(xiǎn)溢酬，即斜率(二)p 現(xiàn)值、f終值、a 年金10、單利現(xiàn)值p=f/ (1+nxi) |單利終值f = px (1+nxi) ii二者互為倒數(shù)11復(fù)利現(xiàn)值p=f/ (1+i) n =f (p/f, i, n) 一求什么就把什么寫在前面12、復(fù)利終值 f二p (1+i) n =p (f/p, i, n)13、年金終值f=a (f/a, i, n) 一償債基金的倒數(shù)償債基金a二f (a/f, i, n)14、年金現(xiàn)值p=a (p/a, i, n) 一資本回收額的倒數(shù)資本回收額a=p (a/p, i, n)15、

3、即付年金終值f=a (f/a, i, n+1) -1) 一一年金終值期數(shù)+1系數(shù)j16、即付年金現(xiàn)值p=a 1(p/a, i, n-1) +1) 一一年金現(xiàn)值期數(shù)-1系數(shù)+17、遞延年金終值f= a （f/a, i, n） n表示a的個(gè)數(shù)18、遞延年金現(xiàn)值p=a （p/a, i, n） x （p/f, i, m）先后面的年金現(xiàn)再前面的復(fù)利現(xiàn)19、永續(xù)年金p=a/i20、內(nèi)插法瑁老師口訣：反向變動(dòng)的悄況比較多同向變動(dòng)：i =最小比+ （中一?。? （大?。ㄗ畲蟊茸钚”龋┓聪蜃儎?dòng)：i=最小比+ （大中）/ （大?。ㄗ畲蟊茸钚”龋?1、實(shí)際利率=（1+名義/次數(shù)）次數(shù)股票計(jì)算：22、木期收益率=

4、年現(xiàn)金股利/木期股票價(jià)格23、不超過-年持有期收益率=（買賣價(jià)差+持有期分得現(xiàn)金股利）/買入價(jià) 持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限24、超過一年=各年復(fù)利現(xiàn)值相加（運(yùn)用內(nèi)插法）25、固定模型股票價(jià)值=股息/報(bào)酬率一一永續(xù)年金26、股利固定增長價(jià)值=笫一年股利/（報(bào)酬率一增長率）債券計(jì)算：27、債券估價(jià)=每年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值28、到期一次還本=血值單利本利和的復(fù)利現(xiàn)值29、零利率=血值的復(fù)利現(xiàn)值30、本期收益率=年利息/買入價(jià)31、不超過持有期收益率=（持有期間利息收入+買賣價(jià)差）/買入價(jià)持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限（按360天/年）32、超過一年到期一次還木付息

5、=v （到期額或賣出價(jià)/買入價(jià)）（開持冇期次方）33、超過一年每年末付息=持有期年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值與債券估價(jià)公式一樣，這里求的是i,用內(nèi)插法（三）34、固定資產(chǎn)原值=固定資產(chǎn)投資+資木化利息35、建設(shè)投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資+其他36、原始投資=建設(shè)投資+流動(dòng)資產(chǎn)投資37、項(xiàng)目總投資=原始投資+資本化利息項(xiàng)r總投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資+其他+流動(dòng)資產(chǎn)投資+資木化利息38、本年流動(dòng)資金需用數(shù)=該年流動(dòng)資產(chǎn)需用數(shù)一該年流動(dòng)負(fù)債需用數(shù)39、流動(dòng)資金投資額=本年流動(dòng)資金需用數(shù)一截至上年的流動(dòng)資金投資額=本年流動(dòng)資金盅 用數(shù)一上年流動(dòng)資金需用數(shù)40、經(jīng)營成本=外購原材料+工

6、資福利+修理費(fèi)+其他費(fèi)用=不包括財(cái)務(wù)費(fèi)用的總成本費(fèi)川- 折舊無形和開辦攤銷單純固定資產(chǎn)投資計(jì)算：41、運(yùn)營期稅前凈現(xiàn)金流量=新增的息稅而利潤+新增的折舊+回收殘值42、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量=稅麗凈現(xiàn)金流量新增的所得稅完整工業(yè)投資計(jì)算：43、運(yùn)營期稅前凈現(xiàn)金流量=稅前利息+折舊+攤銷+回收-運(yùn)營投資44、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量=息稅前利潤（1 所得稅率）+折舊+攤銷+凹收運(yùn)營投資更新改造投資計(jì)算：45、建設(shè)期凈現(xiàn)金流量（新固投資111固變現(xiàn)）46、建設(shè)期末的凈現(xiàn)金流量=1h固捉前報(bào)廢凈損失遞減的所得稅47、運(yùn)營期第一年稅后凈現(xiàn)金流量=增加的息稅前利潤（1 所得稅率）+增加的折舊+1口固提 前報(bào)廢凈

7、損失遞減的所得稅48、運(yùn)營期稅后凈現(xiàn)金流量=增加的息稅前利潤（1-所得稅率）+增加的折ih+ （新固殘值- 舊固殘值）建設(shè)期為0,使用公式45、47、48 ；建設(shè)期不為0,使用公式45、46、48靜態(tài)指標(biāo)計(jì)算：投資回收期pp/pp'、投資收益率roi49、不包括建設(shè)期的回收期=原始投資合計(jì)/投產(chǎn)后每年相等的凈現(xiàn)金流屋50、包括件設(shè)計(jì)的回收期=不包括建設(shè)期的回收期+建設(shè)期51、包括建設(shè)期的回收期=最后一個(gè)累計(jì)負(fù)值的年份+|最后一個(gè)累計(jì)負(fù)值|/下年凈現(xiàn)金流量52、投資收益率=息稅前利潤/項(xiàng)目總投資動(dòng)態(tài)指標(biāo)計(jì)算:凈現(xiàn)值npv、凈現(xiàn)值率npvr、獲利指數(shù)pi、內(nèi)部收益率irr53、凈現(xiàn)值= n

8、cfo+凈現(xiàn)金流量的復(fù)利現(xiàn)值相加54、凈現(xiàn)金流量相等，凈現(xiàn)值= ncfo+凈現(xiàn)金流量的年金現(xiàn)值55、終點(diǎn)有冋收，凈現(xiàn)值= ncfo+凈現(xiàn)金流量n 1的年金現(xiàn)值+凈現(xiàn)金流竝n的復(fù)利現(xiàn)值或=”。尸0+凈現(xiàn)金流量n的年金現(xiàn)值+冋收額的復(fù)利現(xiàn)值54、建設(shè)期不為0的時(shí)候，按遞延年金來理解55、凈現(xiàn)值率=項(xiàng)目的凈現(xiàn)值/|原始投資的現(xiàn)值合計(jì)|56、獲利指數(shù)=投產(chǎn)后凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計(jì)/原始投資的現(xiàn)值合計(jì)，或=1+凈現(xiàn)值率57、（p/a, irr, n）=原始投資/投產(chǎn)后每年相等的凈現(xiàn)金流量npv、npvr、pi、irr四指標(biāo) 同向變動(dòng)（四）58、基金單位凈值=基金凈資產(chǎn)價(jià)值總額/基金單位總份數(shù)59、基金認(rèn)購

9、價(jià)（賣岀價(jià)）=基金單位凈值+首次認(rèn)購費(fèi)60、基金贖回價(jià)（買入價(jià)）=基金單位凈值+慕金贖回費(fèi)61、基金收益率=（年末持有份數(shù)x年末凈值-年初持有分?jǐn)?shù)x年初凈值）/ （年初持有分?jǐn)?shù)x 年初凈值）一一（年末一年初）/年初62、認(rèn)股權(quán)證價(jià)值=（股票市價(jià)一認(rèn)購價(jià)格）x每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)63、附權(quán)認(rèn)股權(quán)價(jià)值=（附權(quán)股票市價(jià)一新股認(rèn)購價(jià)）/（1+每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)）64、除權(quán)認(rèn)股權(quán)價(jià)值=（除權(quán)股票市價(jià)一新股認(rèn)購價(jià)）/每份認(rèn)股權(quán)證町認(rèn)購股數(shù)65、轉(zhuǎn)換比率=債券面值/轉(zhuǎn)換價(jià)格=股票數(shù)/可轉(zhuǎn)換債券數(shù)66、轉(zhuǎn)換價(jià)格=債券血值/轉(zhuǎn)換比率（五）現(xiàn)金管理：67、機(jī)會(huì)成本=現(xiàn)金持有量x有價(jià)證券利率（或報(bào)酬率）68、

10、最佳現(xiàn)金持有量q=v2x需要量x固定轉(zhuǎn)換成木/利率（開平方）69、最低現(xiàn)金管理和關(guān)成本tc=v2x需要量x固定轉(zhuǎn)換成本x利率（開平方），持有利率在下, 相關(guān)利率在上70、轉(zhuǎn)換成木=需要量/qx每次轉(zhuǎn)換成木71持有機(jī)會(huì)成本= q/2x利率72、有價(jià)證券交易次數(shù)=需要量/q73、有價(jià)證券交易間隔期= 360/次數(shù)74、分散收帳收益凈額=（分散前應(yīng)收投資一分散后應(yīng)收投資）x綜合資金成木率一增加費(fèi) 用一一小于0不宜采用應(yīng)收賬款管理：75、應(yīng)收賬款平均余額=年賒銷額60x平均收帳天數(shù)76、維持賒銷所需資金=應(yīng)收平均余額x變動(dòng)成本/銷售收入77、應(yīng)收機(jī)會(huì)成木=維持賒銷所需資金x資金成木率存貨管理：78、經(jīng)

11、濟(jì)進(jìn)貨批量q=v2x年度進(jìn)貨量x進(jìn)貨費(fèi)用/單位儲(chǔ)存成木（開平方）79、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨和關(guān)總成本t=v2x年度進(jìn)貨量x進(jìn)貨費(fèi)用x單位儲(chǔ)存成本（開平方）80、平均占用資金/7 =進(jìn)貨單價(jià)xq/281、最佳進(jìn)貨批次n =進(jìn)貨量/q82、存貨相關(guān)總成本=進(jìn)貨費(fèi)用+儲(chǔ)存成本83、試行數(shù)量折扣時(shí)，存貨相關(guān)總成本=進(jìn)貨成本+進(jìn)貨費(fèi)丿ij+儲(chǔ)存成本84、允許缺貨的經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量=v2x （存貨需要量x進(jìn)貨費(fèi)用/儲(chǔ)存成本）x （儲(chǔ)存+缺貨）/缺貨成本）（開平方）85、平均缺貨量=允許缺貨進(jìn)貨批量x （儲(chǔ)存/ （儲(chǔ)存+缺貨）允許缺貨：經(jīng)濟(jì)雖qx缺貨在下；平均量儲(chǔ)存在上86、再訂貨點(diǎn)=每天消耗原始材料數(shù)量（原始材料使用率）x在途時(shí)間87、訂貨提前期=預(yù)期交貨期內(nèi)原材料使用量/原材料使用率）88、保險(xiǎn)儲(chǔ)備g = v2x （最大耗丿|jx最長提前期正常量x正常捉前期）89、保險(xiǎn)儲(chǔ)備下的再訂貨點(diǎn)=再訂貨點(diǎn)+保險(xiǎn)儲(chǔ)備量（六）90、対外籌資需要量=（隨收入變動(dòng)的資產(chǎn)隨收入變動(dòng)的負(fù)債）/本期收入）x收入增加值口簾資金91、資金習(xí)性函數(shù)y=a+bx92、高低點(diǎn)法:b=（最高收入對(duì)應(yīng)資金占用-最低收入對(duì)應(yīng)資金占卅