國際經(jīng)濟(jì)學(xué) 第4章

1、1第2部分國際貿(mào)易政策2 在第一部分，我們得到的一個最基本的結(jié)論是自由貿(mào)易可以使世界產(chǎn)出最大化并且可以提高貿(mào)易國的福利。但在現(xiàn)實世界中，幾乎所有國家都會對自由貿(mào)易進(jìn)行各種政策的干預(yù)，其中最普遍的是通過政策限制進(jìn)口和鼓勵出口。政府為什么要干預(yù)自由貿(mào)易呢？為什么要通過政策限制進(jìn)口或鼓勵出口呢？各種貿(mào)易貿(mào)易保護(hù)的目的是什么？保護(hù)的結(jié)果是什么？這是本部分所要回答的問題。3保護(hù)貿(mào)易保護(hù)貿(mào)易政策政策限制進(jìn)口限制進(jìn)口鼓勵出口鼓勵出口關(guān)稅關(guān)稅非關(guān)稅非關(guān)稅進(jìn)口配額進(jìn)口配額許可證許可證出口補(bǔ)貼出口補(bǔ)貼傾銷傾銷VER產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)4第4章 關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘 關(guān)稅關(guān)稅是歷史上最重要的一類貿(mào)易保護(hù)政策貿(mào)易保護(hù)政策，通

2、過本章的學(xué)習(xí)，你可以了解： 關(guān)稅的概念、種類和征收方式 小國關(guān)稅效應(yīng)、大國關(guān)稅效應(yīng) 最優(yōu)關(guān)稅率、有效保護(hù)率 關(guān)稅的總體均衡分析54.1 關(guān)稅概述(P85)關(guān)稅的概念關(guān)稅的種類關(guān)稅的征收方式64.1.1 關(guān)稅的概念 關(guān)稅（tariff）是一國通過海關(guān)對進(jìn)出口商品所課征的一種稅收。由于征收關(guān)稅提高了進(jìn)出口商品的成本和價格，客觀上限制了進(jìn)出口商品的數(shù)量，故又稱關(guān)稅壁壘關(guān)稅壁壘。 征收關(guān)稅的目的有二：其一，增加政府的財政收入（財政關(guān)稅財政關(guān)稅）；其二，保護(hù)本國的產(chǎn)品和市場（保護(hù)關(guān)稅保護(hù)關(guān)稅）。74.1.2 關(guān)稅的種類進(jìn)口關(guān)稅進(jìn)口關(guān)稅：對進(jìn)口商品課征的關(guān)稅；出口關(guān)稅出口關(guān)稅：對出口商品課征的關(guān)稅；過境關(guān)

3、稅過境關(guān)稅：對途經(jīng)本國關(guān)境，運(yùn)往他國的外國商品課征的關(guān)稅。84.1.3 關(guān)稅的征收方式(P86)從價稅從價稅：按照進(jìn)出口商品價值的一定比例征收；從量稅從量稅：按照進(jìn)出口商品的實物計量單位征收；選擇稅選擇稅：對一種商品同時制定從價、從量兩種稅率，選擇其中稅額較高的一種征收；混合稅混合稅：同時采用從價、從量兩種方法征收。9從價稅（）貨品名稱最惠國稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機(jī)1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長彩色膠卷16元/平方米2

4、32元/平方米混合稅 廣播級錄像機(jī)(1)每臺完稅價格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為36；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額5480元，加上3的從價稅。(1)每臺完稅價格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為130；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額20600元，加上6的從價稅。 表4-1 中國2002年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率資料來源：轉(zhuǎn)自海聞、P.林德特等國際貿(mào)易， P241，上海人民出版社，2003。104.2 關(guān)稅經(jīng)濟(jì)效應(yīng)分析預(yù)備知識：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余小國的關(guān)稅效應(yīng)大國的關(guān)稅效用最優(yōu)關(guān)稅率有效保護(hù)率114.2.1

5、 預(yù)備知識：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余消費(fèi)者剩余是指消費(fèi)者購買一定數(shù)量的產(chǎn)品愿意支付的價格與實際支付的價格之間的差額；生產(chǎn)者剩余是指企業(yè)銷售一定數(shù)量的商品愿意接受的價格與實際得到的價格之間的差額。消費(fèi)者剩余生產(chǎn)者剩余EPPEQEQDSFG圖4-1 消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余oQ1P1P2Q2P1P2124.2.1 小國的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“小國小國”指的是該國在在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚小世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚小，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都不足以影響國際市場上商品的價格，它只能是世界價格的世界價格的接受者接受者。 Pw-外國對小國完全彈性完全彈性的出口供給曲線.13aQ1小國關(guān)稅

6、的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的圖示(P88)圖4-1 小國關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)PWPtP*PEQ3Q4Q2Q0M10M2M1M2bcdS國內(nèi)進(jìn)口競爭商品的供應(yīng)曲線D國內(nèi)進(jìn)口競爭商品的需求曲線PQ小國進(jìn)口需求曲線A FHG KcJI B C D R T Vb+dL 國外出口供給曲線（a a）國內(nèi)市場）國內(nèi)市場（b b）進(jìn)口市場）進(jìn)口市場( (國際市場國際市場) )tPt=Pw+te14（2）關(guān)稅對小國消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財政收入的影響（P88）關(guān)稅價格效應(yīng)：由關(guān)稅帶來的國內(nèi)價格的上升關(guān)稅價格效應(yīng)：由關(guān)稅帶來的國內(nèi)價格的上升,即：即：Pt Pw關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：由關(guān)稅帶來的國內(nèi)消費(fèi)的減少，關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：由關(guān)稅帶來的國內(nèi)消費(fèi)

7、的減少，即：即： Q2Q4 ；關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的國內(nèi)生產(chǎn)的增加，關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的國內(nèi)生產(chǎn)的增加，即：即： Q3Q1 ；關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的進(jìn)口的減少，即：關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的進(jìn)口的減少，即：M1M2；關(guān)稅收入效應(yīng)：由關(guān)稅所導(dǎo)致的政府財政收入關(guān)稅收入效應(yīng)：由關(guān)稅所導(dǎo)致的政府財政收入的增加，即：的增加，即：c。15（3）關(guān)稅對小國經(jīng)濟(jì)福利的影響關(guān)稅導(dǎo)致小國關(guān)稅導(dǎo)致小國Cs減少減少-(a+b+c+d);關(guān)稅導(dǎo)致小國關(guān)稅導(dǎo)致小國Ps增加：增加：+a;關(guān)稅導(dǎo)致小國關(guān)稅導(dǎo)致小國財政收入財政收入增加增加:+(c)關(guān)稅導(dǎo)致小國福利凈損失關(guān)稅導(dǎo)致小國福利凈損失：-(b+d)，為“保

8、護(hù)成本保護(hù)成本”社會福利凈損失（保護(hù)成本）社會福利凈損失（保護(hù)成本）=生產(chǎn)扭曲生產(chǎn)扭曲b+消費(fèi)扭曲消費(fèi)扭曲d164.2.2 大國的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“大國大國”指的是該國在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚大甚大，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都足以影響國際市場上商品的價影響國際市場上商品的價格格。17大國關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的圖示(P91)SHQ1Q3Q2Q4DHM1M2國外出口供給曲線大國進(jìn)口需求曲線tabcdeABCb+d圖4-3 大國關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)（a）國內(nèi)市場（b）進(jìn)口市場(國際市場)M1M2EPWPWPtfcePQPQSH+FSH+F+t18（2）關(guān)稅對大

9、國消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財政收入的影響 關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：Q2Q4； 關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)： Q3Q1 ； 關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：M1M2； 關(guān)稅收入效應(yīng)：c+e。19（3）關(guān)稅對大國消費(fèi)者剩余（Cs）和生產(chǎn)者剩余（Ps）的影響關(guān)稅導(dǎo)致大國關(guān)稅導(dǎo)致大國Cs減少：減少：-(a+b+c+d);關(guān)稅導(dǎo)致大國關(guān)稅導(dǎo)致大國Ps增加：增加：+a;關(guān)稅導(dǎo)致大國關(guān)稅導(dǎo)致大國財政收入財政收入增加增加:+(c+e)關(guān)稅導(dǎo)致大國福利凈變化：e-(b+d)關(guān)稅導(dǎo)致世界整體的福利凈損失:-(b+d+f)204.3 最優(yōu)關(guān)稅率和有效保護(hù)率最優(yōu)關(guān)稅率(optimum tariff)有效保護(hù)率（effective rate of protect

10、ion）215.3.1 最優(yōu)關(guān)稅率最優(yōu)關(guān)稅率的含義最優(yōu)關(guān)稅率的圖解分析最優(yōu)關(guān)稅率的條件22（1）最優(yōu)關(guān)稅率的含義 能夠使本國經(jīng)濟(jì)收益達(dá)到最大化的關(guān)稅率即為最優(yōu)關(guān)稅率（ ）,依據(jù)圖4-5，滿足右式 的即為最優(yōu)關(guān)稅率。*)()()(maxddbddde0ddbdddeddBdbeB*23（2）最優(yōu)關(guān)稅率的圖解PWMMPPW PH PH邊際損失ddMddP21ddMPwH邊際收益ddPwM 進(jìn)口商品的國外供給(國際市場供給) 進(jìn)口商品的國內(nèi)需求圖5-4 關(guān)稅的極小變動引起的收益和損失ddMQW1Pt ddPH/ddPW/t2EFHFH; )(;)(W2W1PHKGeGEFdbttKGHPeEFGdb

11、tt時：當(dāng)時：當(dāng)GKGNR24（3）最優(yōu)關(guān)稅率的條件 根據(jù) “關(guān)稅的邊際收益關(guān)稅的邊際損失”的原則可以得到下面的關(guān)系：ddMddP21ddMPwddPwMddPwMddMPwWWWWPMdMdPddMddPPM則最優(yōu)關(guān)稅率可以簡化為：)(MPdPdMWW 由于 為進(jìn)口商品的供給彈性，記為MM1 * 小國 ，因此小國的最優(yōu)關(guān)稅率為0。=M255.3.2 有效保護(hù)率 有效保護(hù)率的含義有效保護(hù)率的測度有效保護(hù)率與名義保護(hù)率的關(guān)系26（1）有效保護(hù)率的含義 有效保護(hù)率是相對于名義保護(hù)率名義保護(hù)率（nominal rate of protection）而言的，所謂的名義保護(hù)率是指由進(jìn)口的最終產(chǎn)品的關(guān)稅所

12、決定的一種保護(hù)率，而有效保護(hù)率則是指由進(jìn)口由進(jìn)口的最終產(chǎn)品的關(guān)稅和進(jìn)口的中間產(chǎn)品的關(guān)稅所共同決定的一的最終產(chǎn)品的關(guān)稅和進(jìn)口的中間產(chǎn)品的關(guān)稅所共同決定的一種保護(hù)率種保護(hù)率，有效保護(hù)率反映了關(guān)稅對國內(nèi)進(jìn)口競爭產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)關(guān)稅對國內(nèi)進(jìn)口競爭產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)者的實際保護(hù)水平者的實際保護(hù)水平。 名義保護(hù)率對消費(fèi)者很重要，因為它表明了關(guān)稅導(dǎo)致的最終產(chǎn)品價格的增加量，有效保護(hù)率對生產(chǎn)者很重要，因為它表明了對與進(jìn)口商品競爭的國內(nèi)產(chǎn)品提供的保護(hù)程度。27（2）有效保護(hù)率(g)的測度VVVg=有效保護(hù)率：指征稅后國內(nèi)被保護(hù)產(chǎn)業(yè)每單位產(chǎn)出的附加值提高的百分率。附加值（value added）：最終產(chǎn)品價格減去生產(chǎn)這種商品投入的

13、進(jìn)口生產(chǎn)要素的成本。其中：V為征稅后單位產(chǎn)品的附加值（最終產(chǎn)品的價值進(jìn)口中間投入品的價值），V為征稅前單位產(chǎn)品的附加值。28P96 表表4-1 4-1 有效保護(hù)率和名義關(guān)稅率有效保護(hù)率和名義關(guān)稅率最終商品價格最終商品價格（美元）（美元）進(jìn)口要素成本進(jìn)口要素成本（美元）（美元）國內(nèi)附加值國內(nèi)附加值（美元）（美元）最終商品最終商品名義關(guān)名義關(guān)稅率稅率進(jìn)口要素進(jìn)口要素名義關(guān)名義關(guān)稅率稅率有效保有效保護(hù)護(hù)率率征稅前征稅前10010080802020征稅后11201208080404020%20%0 0100%100%征稅后征稅后2 220%20%10%10%？征稅后征稅后3 320%20%20%20%

14、？征稅后征稅后4 420%20%30%30%？29P96 表表4-1 4-1 有效保護(hù)率和名義關(guān)稅率有效保護(hù)率和名義關(guān)稅率最終商品價格最終商品價格（美元）（美元）進(jìn)口要素成本進(jìn)口要素成本（美元）（美元）國內(nèi)附加值國內(nèi)附加值（美元）（美元）最終商品最終商品名義關(guān)名義關(guān)稅率稅率進(jìn)口要素進(jìn)口要素名義關(guān)名義關(guān)稅率稅率有效保有效保護(hù)護(hù)率率征稅前征稅前10010080802020征稅后11201208080404020%20%0 0100%100%征稅后征稅后2 21201208888323220%20%10%10%60%60%征稅后征稅后3 31201209696242420%20%20%20%20%2

15、0%征稅后征稅后4 4120120104104161620%20%30%30%-20%-20%30案例分析： 假定某一型號汽車的國際市場售價為假定某一型號汽車的國際市場售價為8000美元，美元，而該汽車所有的零部件在國際市場的總價值為而該汽車所有的零部件在國際市場的總價值為6000美元。我們不妨比較一下如下兩國：一個美元。我們不妨比較一下如下兩國：一個想建立發(fā)展自己的汽車組裝工業(yè)，另一個則已想建立發(fā)展自己的汽車組裝工業(yè)，另一個則已經(jīng)擁有了組裝工業(yè)，打算建立汽車零部件生產(chǎn)經(jīng)擁有了組裝工業(yè)，打算建立汽車零部件生產(chǎn)工業(yè)。工業(yè)。 為了鼓勵國內(nèi)的汽車工業(yè)，第一個國家對進(jìn)口為了鼓勵國內(nèi)的汽車工業(yè)，第一個國

16、家對進(jìn)口汽車征收汽車征收25%的關(guān)稅；第二個國家為了鼓勵零的關(guān)稅；第二個國家為了鼓勵零部件生產(chǎn)，對進(jìn)口汽車征收部件生產(chǎn)，對進(jìn)口汽車征收25%的關(guān)稅的同時的關(guān)稅的同時對零部件進(jìn)口征收對零部件進(jìn)口征收10%的關(guān)稅。的關(guān)稅。 請問：兩國的汽車產(chǎn)業(yè)的請問：兩國的汽車產(chǎn)業(yè)的有效保護(hù)率如何？有效保護(hù)率如何？31 有效保護(hù)率的測算：一個例子 對汽車行業(yè)的g=(VV)/V=(5000-2000)/2000=150%投入品征收關(guān)稅25投入品成本投入品成本 （零配件）（零配件）$10000增加值增加值(裝配活動裝配活動)V$2000每輛汽車的每輛汽車的投入成本（零投入成本（零配件）配件）:$8000進(jìn)口整車征收關(guān)稅50增加值增加值V=$5000=$5000投入品成本投入品成本（零配件）（零配件）$10000圖5-5 有效保護(hù)率的測算圖征稅后國內(nèi)整車的價格一萬五千美元32（3）有