生產(chǎn)材料庫(kù)房及存貨管理規(guī)定工廠材料倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范制度

1、玉柴安達(dá)變速器有限公司管理文件生產(chǎn)材料庫(kù)房及存貨管理規(guī)定文件編號(hào)： CX-SP-YCAD07-001-2006 文件版本： A/0 生效日期： 2006 .11.01 文件歸口部門(mén)：財(cái)務(wù)部 編制：孫聯(lián)眾 審核趙永源： 批準(zhǔn)： 全文目錄1.目的12.適用范圍13.管理內(nèi)容與要求1生產(chǎn)材料庫(kù)房包括：1管理職責(zé)1零部件、材料、產(chǎn)成品庫(kù)房管理2存貨的核算與管理64.過(guò)程績(jī)效指標(biāo)85.記錄及表單86. 相關(guān)文件9 規(guī)范生產(chǎn)材料庫(kù)房及存貨管理，確保產(chǎn)品的進(jìn)貨、入庫(kù)、儲(chǔ)存、保管、出庫(kù)等各環(huán)節(jié)滿足質(zhì)量和生產(chǎn)的要求，防止存貨的流失和損壞。適用于公司生產(chǎn)材料庫(kù)房及存貨管理與核算3.1生產(chǎn)材料庫(kù)房包括：零部件產(chǎn)品庫(kù)

2、、產(chǎn)成品庫(kù)、生產(chǎn)輔助材料（以下簡(jiǎn)稱“材料”）庫(kù)。財(cái)務(wù)部職責(zé).1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)零部件庫(kù)、材料庫(kù)及其存貨管理,制定和實(shí)施庫(kù)房和存貨管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行。.2負(fù)責(zé)庫(kù)存零部件、材料的入庫(kù)、貯存、保管、防護(hù)、出庫(kù)，配送。.3負(fù)責(zé)庫(kù)存零部件、材料的盤(pán)點(diǎn)，存貨的核算，及時(shí)向生產(chǎn)部提供零部件、材料庫(kù)存數(shù)量和品種差異統(tǒng)計(jì)報(bào)表。.4負(fù)責(zé)由于內(nèi)部原因產(chǎn)生的廢品的集中管理和處置。生產(chǎn)制造部職責(zé).1依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和顧客需求,負(fù)責(zé)編制、填寫(xiě)和下達(dá)零部件/材料領(lǐng)料單看板。.2負(fù)責(zé)裝配線在制品的保管、防護(hù)、清點(diǎn)和管理。其他部門(mén)職責(zé).1品質(zhì)保證部負(fù)責(zé)到貨零部件產(chǎn)品、材料入庫(kù)前的檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告，對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的不合格品進(jìn)行

3、鑒定和責(zé)任裁定及處理。.2采購(gòu)部負(fù)責(zé)組織提交檢驗(yàn)后檢驗(yàn)合格的零部件產(chǎn)品、材料的入庫(kù)；負(fù)責(zé)對(duì)供方原因產(chǎn)生的不合格品的退貨或換貨處置。.3技術(shù)部負(fù)責(zé)制定庫(kù)房平面布置圖和庫(kù)存零部件、材料貯存、產(chǎn)成品防護(hù)、標(biāo)識(shí)的技術(shù)條件和要求。.4市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的入庫(kù)、出庫(kù)及倉(cāng)儲(chǔ)管理。3.3零部件、材料、產(chǎn)成品庫(kù)房管理入庫(kù)管理.1零部件、材料入庫(kù)驗(yàn)收a.財(cái)務(wù)部零部件、材料庫(kù)庫(kù)管員依據(jù)品質(zhì)保證部提供的產(chǎn)品檢驗(yàn)合格單、材料檢驗(yàn)合格單、例外放行申請(qǐng)單對(duì)采購(gòu)部提請(qǐng)入庫(kù)產(chǎn)品、材料的名稱、品種、數(shù)量，規(guī)格、生產(chǎn)廠家、到貨日期等進(jìn)行核對(duì)、確認(rèn)，驗(yàn)收后入庫(kù)。b.庫(kù)管員對(duì)入庫(kù)零部件、材料應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)產(chǎn)品入庫(kù)單一式三聯(lián)（采購(gòu)部、財(cái)務(wù)

4、部會(huì)計(jì)、庫(kù)房各一聯(lián)）；對(duì)“例外放行”產(chǎn)品在臺(tái)帳上應(yīng)標(biāo)識(shí)“例外放行”字樣、并與檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品隔離存放并標(biāo)識(shí)（見(jiàn)產(chǎn)品監(jiān)視和測(cè)量控制程序）、4.1.2。.2產(chǎn)成品入庫(kù)驗(yàn)收a.市場(chǎng)營(yíng)銷部產(chǎn)成品庫(kù)管員依據(jù)品質(zhì)保證部提供的產(chǎn)品檢驗(yàn)合格單對(duì)提交入庫(kù)的總成產(chǎn)品的品種、型號(hào)、數(shù)量、合格證進(jìn)行核對(duì)、確認(rèn)，驗(yàn)收后入庫(kù)。b.庫(kù)管員對(duì)入庫(kù)產(chǎn)成品應(yīng)及時(shí)登記產(chǎn)品入/出庫(kù)登記臺(tái)賬，填寫(xiě)總成入庫(kù)單一式三聯(lián).自留一聯(lián).交生產(chǎn)制造部和財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)各一聯(lián)；并依據(jù)標(biāo)識(shí)及可追溯性控制程序?qū)Ξa(chǎn)品進(jìn)行標(biāo)識(shí)、存儲(chǔ)和流轉(zhuǎn)（見(jiàn)產(chǎn)品監(jiān)視和測(cè)量控制程序10.2.1）。出庫(kù)管理。.1零部件、材料出庫(kù)：由生產(chǎn)制造部計(jì)劃員依據(jù)_月份變速箱總成生產(chǎn)作業(yè)日歷計(jì)劃

5、編制和填寫(xiě)零部件/材料領(lǐng)料單看板一式三聯(lián)（計(jì)劃員一聯(lián)、庫(kù)管員一聯(lián)、會(huì)計(jì)一聯(lián)），下達(dá)給財(cái)務(wù)部庫(kù)房物流配送班交庫(kù)管員辦理領(lǐng)料、簽字手續(xù)，物流配送班按照物流期量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的配送次數(shù)進(jìn)行備料，填寫(xiě)零部件/材料配送卡配送上線,經(jīng)裝配線收料人簽字后留存。.2試制、試裝的零件發(fā)放，依據(jù)技術(shù)部下達(dá)的技術(shù)問(wèn)題通知單的試裝品種、數(shù)量、時(shí)間要求發(fā)放，由生產(chǎn)制造部辦理領(lǐng)用手續(xù)。.3每個(gè)生產(chǎn)班次結(jié)束后，庫(kù)管員要填寫(xiě)產(chǎn)品入/出庫(kù)登記臺(tái)賬，對(duì)出庫(kù)產(chǎn)品、材料及時(shí)記錄，做到賬目日清日結(jié)。.4產(chǎn)成品出庫(kù)：由市場(chǎng)營(yíng)銷部依據(jù)銷售計(jì)劃或顧客需求，填寫(xiě)變速箱總成發(fā)貨單一式六聯(lián)(財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、市場(chǎng)部、庫(kù)管員、門(mén)衛(wèi)各一聯(lián)，購(gòu)方兩聯(lián)，其中一聯(lián)簽收

6、后返回交財(cái)務(wù)部)，經(jīng)部門(mén)部長(zhǎng)審核簽字,報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,提交給產(chǎn)成品庫(kù)房管理員登記產(chǎn)品入/出庫(kù)登記臺(tái)賬，辦理出庫(kù)簽字手續(xù)。.5入庫(kù)、出庫(kù)填寫(xiě)的各種表單、記錄要字跡清楚、不能涂改，必要的涂改須在涂改處加蓋相關(guān)責(zé)任人員印章。.6庫(kù)房產(chǎn)品、材料的出庫(kù)要貫徹先進(jìn)先出原則。倉(cāng)儲(chǔ)管理.1倉(cāng)庫(kù)管理應(yīng)貫徹“優(yōu)先減少庫(kù)存”和“先進(jìn)先出原則”。a.生產(chǎn)制造部依據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃制定零部件、材料、產(chǎn)成品庫(kù)房?jī)?chǔ)備量定額標(biāo)準(zhǔn)，控制庫(kù)存儲(chǔ)備資金占用，并依據(jù)銷售、生產(chǎn)實(shí)際周轉(zhuǎn)情況進(jìn)行調(diào)整，不斷提高周轉(zhuǎn)率,降低庫(kù)存資金占用。b.庫(kù)房布局、產(chǎn)品入庫(kù)存放應(yīng)按照“先進(jìn)先出原則”規(guī)劃設(shè)計(jì)，并有明顯的標(biāo)識(shí)或區(qū)域性劃分，便于按照“先

7、進(jìn)先出原則”流轉(zhuǎn)。.2零部件、材料、產(chǎn)成品庫(kù)房由技術(shù)部繪制平面布置圖；財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)營(yíng)銷部依據(jù)平面圖的規(guī)劃，對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品、材料實(shí)施定置管理，實(shí)行定位、定箱、定量存放；要按照產(chǎn)品型號(hào)、材料品種分別作出區(qū)域標(biāo)識(shí)，對(duì)屬于不同品種或型號(hào)的材料、零部件、產(chǎn)成品應(yīng)分區(qū)存放，并進(jìn)行區(qū)位標(biāo)識(shí)和產(chǎn)品標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)要分別注明名稱、型號(hào)、零件號(hào)、生產(chǎn)廠家、單臺(tái)用量，儲(chǔ)備定額等。 .3每個(gè)存放零部件、材料的區(qū)位應(yīng)設(shè)置存貨卡，庫(kù)房管理人員在每個(gè)生產(chǎn)班次結(jié)束后要對(duì)每個(gè)區(qū)位的零部件、材料出庫(kù)數(shù)量、存貨數(shù)量變化情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，及時(shí)填寫(xiě)存貨卡和產(chǎn)品入/出庫(kù)登記臺(tái)賬，并保證帳、卡、物相符。.4清點(diǎn)與報(bào)表管理。a.財(cái)務(wù)部零部件、材料庫(kù)，市場(chǎng)

8、營(yíng)銷部產(chǎn)成品庫(kù)每月最后一個(gè)工作日要對(duì)庫(kù)存進(jìn)行清點(diǎn)，填寫(xiě)_月份庫(kù)存產(chǎn)品盤(pán)存明細(xì)表一式三聯(lián)，自留一聯(lián)，提交財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)制造部各一聯(lián)。b.庫(kù)房管理人員每月要結(jié)合清點(diǎn)結(jié)果編寫(xiě)清點(diǎn)報(bào)告：對(duì)儲(chǔ)備量定額、庫(kù)存資金占用、賬、卡、物發(fā)生的不符情況和盤(pán)盈或盤(pán)虧進(jìn)行原因分析，提出意見(jiàn)和建議，提交生產(chǎn)制造部計(jì)劃員和財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)。.5倉(cāng)儲(chǔ)安全管理a.庫(kù)房管理部門(mén)要制定落實(shí)公司安全防火、防盜管理制度的措施，對(duì)庫(kù)房防火、防盜設(shè)施和有關(guān)規(guī)定經(jīng)常監(jiān)督檢查，使庫(kù)房經(jīng)常保持安全受控狀態(tài)。b對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品、材料要采取防潮、防銹措施；對(duì)有保質(zhì)期要求、易于變質(zhì)、失效的材料要跟蹤失效期，防止失效材料過(guò)期使用。c.庫(kù)管員要控制非相關(guān)人員進(jìn)入庫(kù)房，

9、除物流配送人員外，應(yīng)謝絕其他無(wú)關(guān)人員進(jìn)入。.6庫(kù)房原始憑證及臺(tái)賬管理。a.庫(kù)房的各種入庫(kù)、出庫(kù)表單等憑證和臺(tái)賬應(yīng)妥善保管、不得丟失和損毀，按表單類別、時(shí)間進(jìn)行裝訂和管理。b.對(duì)用于會(huì)計(jì)核算的相關(guān)表單、憑證，在每個(gè)生產(chǎn)班次結(jié)束后庫(kù)管員要及時(shí)報(bào)送主管會(huì)計(jì)，每月要對(duì)入庫(kù)、出庫(kù)表單、憑證，臺(tái)賬等進(jìn)行核算，與主管會(huì)計(jì)對(duì)賬。廢品、退修品管理。.1庫(kù)房應(yīng)建立廢品存放區(qū)，并進(jìn)行相應(yīng)的標(biāo)識(shí)。包括：生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的、屬于供方原因需退貨的廢品存放區(qū)；內(nèi)部在檢驗(yàn)、搬運(yùn)、生產(chǎn)等原因造成的、需自行處置的廢品存放區(qū)。 .2生產(chǎn)裝配過(guò)程中發(fā)生不合格零部件，材料需要更換補(bǔ)領(lǐng)時(shí)，由品質(zhì)保證部按照不合格品控制程序4.2.2.4要求

10、進(jìn)行鑒定、確認(rèn)后，生產(chǎn)制造部憑據(jù)廢品通知單的品種、數(shù)量重新填寫(xiě)零部件/材料領(lǐng)料單，連同報(bào)廢件一并交庫(kù)管員，辦理出庫(kù)手續(xù)。.3庫(kù)管員應(yīng)建立廢品登記臺(tái)賬，對(duì)退庫(kù)的廢品及時(shí)進(jìn)行登記，按照“退貨（供方）”、“內(nèi)部處置”分類存放和標(biāo)識(shí)。.4對(duì)入庫(kù)后（生產(chǎn)過(guò)程中退庫(kù)的）外協(xié)件退修品，廢品，庫(kù)管員應(yīng)及時(shí)反饋，通知品質(zhì)保證部、采購(gòu)部與供方溝通，并按不合格品控制程序進(jìn)行處理.5庫(kù)管員在每月末清點(diǎn)時(shí)，應(yīng)同時(shí)對(duì)屬于“內(nèi)部處置”的廢品，進(jìn)行清點(diǎn)，填寫(xiě)_月份庫(kù)存廢品報(bào)表并提交財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)廢舊物資回收處置管理規(guī)定進(jìn)行處置。變速器零部件及產(chǎn)成品的借用管理。.1變速器零部件、產(chǎn)成品借用適用范圍：產(chǎn)品、質(zhì)量改進(jìn)測(cè)繪、拆檢；作

11、訂貨樣件；銷售推介會(huì)樣品；售后服務(wù)用件；其他應(yīng)急項(xiàng)目。.2借用件審批權(quán)限及程序。借用人填寫(xiě)零部件/產(chǎn)成品借用單，寫(xiě)明原因、用途、借用時(shí)間、歸還日期，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后提交庫(kù)房辦理出庫(kù)手續(xù)。b.售后服務(wù)借用的零部件，在服務(wù)結(jié)束后，持服務(wù)中更換下來(lái)廢品實(shí)物和對(duì)應(yīng)的廢品通知單辦理銷帳手續(xù)。及時(shí)登記零部件/產(chǎn)成品借用臺(tái)賬，妥善保管零部件/產(chǎn)成品借用單，并跟蹤借用部門(mén)按期歸還。借用審批程序：借用部門(mén)申請(qǐng)人部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字填寫(xiě)零部件/產(chǎn)成品借用單主管副總經(jīng)理審批簽字提交庫(kù)管員登記臺(tái)賬庫(kù)管員發(fā)貨.3借用零部件、產(chǎn)成品的歸還和保護(hù)a.借用的零部件、產(chǎn)成品應(yīng)按期歸還，如工作需要繼續(xù)借用，應(yīng)

12、向庫(kù)管員申請(qǐng)延期借用時(shí)間，出具續(xù)借手續(xù)，填寫(xiě)續(xù)借申請(qǐng)單，按照3.3.5.2 a辦理審批手續(xù)。b.借用的零部件應(yīng)妥善保護(hù)，不得損壞和丟失，如因保護(hù)不當(dāng)造成損壞和丟失，借用部門(mén)及責(zé)任人應(yīng)按造成的損失價(jià)值進(jìn)行相應(yīng)賠償。c.用于測(cè)繪、拆檢借用的產(chǎn)成品也應(yīng)妥善保護(hù)，在歸還時(shí)應(yīng)恢復(fù)原狀。在測(cè)繪、拆檢過(guò)程中造成的墊片、油封等不能恢復(fù)原有合格狀態(tài)的零件需要補(bǔ)領(lǐng)的，按照.2條款執(zhí)行?？偝苫謴?fù)后要重新進(jìn)行試驗(yàn)和檢驗(yàn)，合格后歸還入庫(kù)。 存貨:是指企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中持有的以備出售，或者在生產(chǎn)制造、提供勞務(wù)等過(guò)程中而儲(chǔ)存的將要消耗的材料和物料，包括： 原材料、外購(gòu)半成品、產(chǎn)成品、在制品、包裝物，低值易耗品等。存貨的

13、管理.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在庫(kù)零部件、材料、工具、設(shè)備備件、勞動(dòng)保護(hù)用品等的保護(hù)、清點(diǎn)及其安全管理，并監(jiān)督檢查和抽查其他部門(mén)存貨請(qǐng)點(diǎn)和管理狀況。.2市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)庫(kù)存和在途產(chǎn)成品的保護(hù)、清點(diǎn)及其安全管理，并向財(cái)務(wù)部提交清點(diǎn)報(bào)表。.3品質(zhì)保證部負(fù)責(zé)采購(gòu)部已提交檢驗(yàn)，但尚未來(lái)得及檢驗(yàn)的外購(gòu)產(chǎn)品、材料的保護(hù)、清點(diǎn)及其安全管理，并和采購(gòu)部核對(duì)數(shù)量。.4生產(chǎn)制造部負(fù)責(zé)在線在制品、工具、材料及低值易耗品的保護(hù)、清點(diǎn)及其安全管理，并向財(cái)務(wù)部提交清點(diǎn)報(bào)表。.5管理部負(fù)責(zé)辦公用消耗品的清點(diǎn)和管理，并向財(cái)務(wù)部提交清點(diǎn)報(bào)表。存貨購(gòu)入的核算.1存貨在取得時(shí)，按實(shí)際成本入賬。主要包括下列各項(xiàng)a.買(mǎi)價(jià), 指進(jìn)貨發(fā)票所注明的貨款金

14、額。b.運(yùn)雜費(fèi)（運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)）。c.運(yùn)輸中的合理?yè)p耗。d.入庫(kù)前的挑選整理費(fèi)用（挑選過(guò)程中發(fā)生的工費(fèi)支出和必要的損耗并減去回收的下腳廢料價(jià)值）。d.貨到發(fā)票到時(shí)，會(huì)計(jì)部門(mén)按正常業(yè)務(wù)處理，憑證下應(yīng)附有發(fā)票、入庫(kù)單、檢驗(yàn)報(bào)告借：原材料（外購(gòu)半成品）應(yīng)交稅金增值稅貸：應(yīng)付賬款×××單位e.貨到發(fā)票未到，月未會(huì)計(jì)部門(mén)憑入庫(kù)單及檢驗(yàn)報(bào)告，作估價(jià)處理。（估價(jià)參照同種產(chǎn)品價(jià)格）借：原材料（外購(gòu)半成品）貸：應(yīng)付賬款×××單位發(fā)票到后，將原憑證紅字沖銷，再按發(fā)票金額作會(huì)計(jì)憑證。f.實(shí)際入庫(kù)數(shù)與發(fā)票數(shù)量不符時(shí)，對(duì)其差額進(jìn)行調(diào)整,

15、包裝品，低值易耗品等照此辦理。g.產(chǎn)成品按生產(chǎn)部門(mén)交付，經(jīng)質(zhì)量部門(mén)檢驗(yàn)合格后的數(shù)量為當(dāng)期入庫(kù)數(shù)，成本以月未計(jì)算出的單位成本為基數(shù)，乘以數(shù)量，即為當(dāng)期產(chǎn)成品成本。 存貨發(fā)出的核算.1產(chǎn)成品發(fā)出核算：.4購(gòu)方簽字后返回的變速箱總成發(fā)貨單形成的債權(quán)有效證明開(kāi)出銷售發(fā)票，掛應(yīng)收賬款，發(fā)票金額為銷售收入。b.銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)=加權(quán)平均單位成本*銷售數(shù)量。.2原材料發(fā)出核算：a.分類匯總出庫(kù)單（先按材料類別，再按產(chǎn)品品種）b.發(fā)出材料實(shí)際成本=材料平均成本*發(fā)出數(shù)量c.購(gòu)入材料需委托加工時(shí)，委托方填制委托加工申請(qǐng)單經(jīng)部門(mén)部長(zhǎng)審核簽字，報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后倉(cāng)庫(kù)方可發(fā)料。財(cái)務(wù)按實(shí)際成本從原材料轉(zhuǎn)入“委托加工材料

16、”。加工后委托方重新辦理入庫(kù)手續(xù)（手續(xù)同購(gòu)入）。.3包裝物發(fā)出核算參照“.2原材料發(fā)出核算”執(zhí)行。.4低值易耗品和生產(chǎn)過(guò)程中用于周轉(zhuǎn)的，在領(lǐng)用時(shí)攤銷，用一次攤銷法或多次攤銷法算期末存貨的核算.1期末存貨的計(jì)價(jià)方法均采用加權(quán)平均法，加權(quán)平均=（期初總成本+本期購(gòu)入總成本）/（期初數(shù)量+本期購(gòu)入數(shù)量）.2期末產(chǎn)成品成本=期末盤(pán)存數(shù)量*平均單位成本；.3原材料庫(kù)存成本=期末盤(pán)存數(shù)量*平均單位成本.4包裝物期末核算同3.4.3.3。.5在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，盤(pán)盈的物品以當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)入賬，沖減當(dāng)期的管理費(fèi)用；盤(pán)虧的物品以同類或類似同類物品市場(chǎng)價(jià)銷賬，計(jì)入當(dāng)期管理費(fèi)用，屬于非正常損失的，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。.6存貨的盤(pán)

17、點(diǎn)、盤(pán)盈、盤(pán)虧、銷毀的處理a.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，庫(kù)管員填制期末盤(pán)存表，計(jì)算出實(shí)際數(shù)與賬面數(shù)的差異b.期末前（會(huì)計(jì)結(jié)賬前）查明不符原因，并根據(jù)管理權(quán)限報(bào)董事長(zhǎng)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，結(jié)賬前處理完畢，處理方法見(jiàn).1。c.盤(pán)虧或盤(pán)盈的存貨，如在期末結(jié)賬前未經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)按上述方法處理；批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)金額對(duì)原已處理金額進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。序號(hào)測(cè)量指標(biāo)%測(cè)量方法頻次1賬、卡、物符合率不符項(xiàng)目數(shù)/檢查項(xiàng)目總數(shù)次/月2盤(pán)點(diǎn)盈虧率實(shí)際金額/賬面總額次/月3庫(kù)房審核不合格項(xiàng)目改進(jìn)完成率完成改進(jìn)項(xiàng)目/應(yīng)完成改進(jìn)項(xiàng)目不定期5.記錄及表單序號(hào)記錄名稱記錄編號(hào)保存期保存地點(diǎn)1產(chǎn)品檢驗(yàn)合格單JL-SP-YCAD05-0032年品質(zhì)保證部2材料

18、檢驗(yàn)合格單JL-SP-YCAD05-NNN2年品質(zhì)保證部3例外放行申請(qǐng)單JL-SP-YCAD05-0012年品質(zhì)保證部4產(chǎn)品入/出庫(kù)登記臺(tái)賬JL-SP-YCAD07-0013年財(cái)務(wù)部5產(chǎn)品入庫(kù)單JL-SP-YCAD07-002長(zhǎng)期財(cái)務(wù)部6總成入庫(kù)單JL-SP-YCAD07-018長(zhǎng)期財(cái)務(wù)部7_月份變速箱總成生產(chǎn)作業(yè)日歷計(jì)劃JL-SP-YCAD04-0112年生產(chǎn)制造部8零部件/材料領(lǐng)料單JL-SP-YCAD07-003長(zhǎng)期財(cái)務(wù)部9零部件/材料配送卡JL-SP-YCAD07-0041年財(cái)務(wù)部10變速箱總成發(fā)貨單JL-SP-YCAD03-005長(zhǎng)期財(cái)務(wù)部11存貨卡JL-SP-YCAD07-0061年財(cái)務(wù)部12_月份庫(kù)存產(chǎn)品盤(pán)存明細(xì)表JL-SP-YCAD07-0072年財(cái)務(wù)部13清點(diǎn)報(bào)告2年財(cái)務(wù)部14廢品通知單JL-SP-YCAD05-0112年品質(zhì)保證部15廢品登記臺(tái)賬JL-SP-YCAD07-0082年財(cái)務(wù)部16_月份庫(kù)存廢品報(bào)表JL-SP-YCAD07-0092年財(cái)務(wù)部17零部件/產(chǎn)成