我國中小企業(yè)融資租賃中存在的問題及對策

1、我國中小企業(yè)融資租賃中存在的問題及對策 我國中小企業(yè)融資租賃中存在的問題及對策 摘要：我國中小企業(yè)由于規(guī)模小、信用不健全等因素的影響，存在融資難的問題，嚴(yán)重制約著其健康開展。但融資租賃在我國一直沒有得到足夠的重視，我國融資租賃業(yè)存在很多缺乏，本文將通過比擬融資租賃的情況，深入分析影響我國中小企業(yè)融資租賃的制約因素，最后提出相應(yīng)的對策。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資租賃 對策 一、我國融資租賃問題分析 通常所指的融資租賃就是簽訂合同的當(dāng)事人，將合同雙方所要遵循的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行規(guī)定，讓出租人員依照承租人所提出的要求進(jìn)行，拿出一定的資金購置約定好的資產(chǎn)，之后，出租給承租人，承租人可以長期使用的這樣一種租賃

2、手段。這種新型的融資手段，在一定程度上，能夠有效的減緩我國中小企業(yè)中的融資問題，不過在實(shí)施的過程當(dāng)中，依然存在著不少的問題。 缺乏穩(wěn)定、長期的資金來源 在我國的中小型企業(yè)中，融資方面的渠道并不是很廣。表現(xiàn)為這幾個(gè)方面：第一個(gè)方面，就是除了內(nèi)源融資方面，作為外源融資，只能靠著向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借款的方式進(jìn)行；第二個(gè)方面，中小企業(yè)能夠采取發(fā)行股票和債券的手段進(jìn)行融資，在其規(guī)模方面也受到了一定的約束，這些都對于中小企業(yè)的融資開展有著一定的限制。第三，商業(yè)銀行發(fā)放貸款一般是根據(jù)企業(yè)規(guī)模、信用等級等條件進(jìn)行選擇和審查，其條件對于中小企業(yè)來說極為苛刻。 政府扶持力度有待加強(qiáng) 在融資、租賃業(yè)開展方向上，要與政府

3、的扶持力度相一致，政府采取了一些經(jīng)濟(jì)方面的優(yōu)惠政策，以促進(jìn)我國的融資開展?，F(xiàn)在，我國的優(yōu)惠政策與國外相比，還有著很大的距離。具體表達(dá)在稅收、信貸、外匯和保險(xiǎn)政策，都需要進(jìn)一步加強(qiáng)和完善。 經(jīng)營管理能力欠佳，信用環(huán)境差 到目前為止，我國的融資租賃公司所走的道路還不是很完善。其自身是存在原因的。一方面是由于在融資租賃公司，其內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)非常不完備，經(jīng)營方面也不正規(guī)，缺乏一些有效的內(nèi)控機(jī)制；另一方面，租賃業(yè)是知識密集型產(chǎn)業(yè)，隨著眾多上市公司和民間資本紛紛進(jìn)入這一領(lǐng)域，行業(yè)缺乏大量懂金融方面的人才；其三，中小企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模小、信用環(huán)境差，一定程度上制約著融資公司的開展。 二、我國中小企業(yè)融資租賃的應(yīng)對

4、策略 完善法律法規(guī) 中小企業(yè)要在社會(huì)市場中穩(wěn)定的開展下去，根本的保障就是要擁有健全的立法。按照當(dāng)前我國在融資租賃方面的情況來看，已經(jīng)有相關(guān)的融資租賃法規(guī)，完善融資租賃的規(guī)律法規(guī)體系，以標(biāo)準(zhǔn)融資租賃交易，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，履行違約責(zé)任，強(qiáng)化市場監(jiān)管。同時(shí)還應(yīng)對融資租賃市場準(zhǔn)入退出機(jī)制作出明確的規(guī)定，使中小企業(yè)融資租賃具有法律約束力，并受法律保護(hù)。 加強(qiáng)稅收優(yōu)惠 我們要不斷加快融資租賃的開展速度，其中進(jìn)行稅收方面的優(yōu)惠是一項(xiàng)不可缺少的步驟。倘假設(shè)只要從事融資租賃，便能夠享有一定的投資方面的減稅政策，加快在折舊方面以及稅前抵扣方面的優(yōu)惠政策，這不僅能夠使得租賃企業(yè)提高主動(dòng)性，減少本錢方面的費(fèi)用，提升現(xiàn)金

5、方面的流入，與此同時(shí)，這些優(yōu)惠政策也將減少租金的形式移交給企業(yè)內(nèi)部，從而實(shí)現(xiàn)在租金方面的一個(gè)共贏。 加強(qiáng)信貸政策和保險(xiǎn)政策 對于信貸，制定了很多政策：其一，不斷拓寬取得融資的道路，增多具有租賃性質(zhì)的公司的資金作為自己的需要。例如，同意租賃公司從企業(yè)單位吸取一年以上的融資作為定期存款，而每一種的專項(xiàng)基金、開展基金往往期限較長。對于租賃公司，往往在實(shí)力方面比擬強(qiáng)大、具有高的信用度、在管理方面水平也比擬高、往往有好的效益，因此，允許恰當(dāng)?shù)膶?shí)施股票、公司債券來籌集更多的資金；其二，不斷改善金融體系，促進(jìn)中、小企業(yè)具有更高的利率、更多的金融政策、更多的金融效勞的信息，以及更多的咨詢與效勞，來加快中、小企

6、業(yè)的社會(huì)形象得以改善，防止其具有更多的經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)。其三，不斷改善銀行體系，尤其加大力度支持與開展在農(nóng)村的信用社、以及在城市中的商業(yè)銀行，所以，可以構(gòu)建一些中小銀行專門為中小企業(yè)提供效勞。 擴(kuò)大資金來源 租賃公司在開展的渠道上所遇到的最主要的困難就是融資渠道。我們將融資本金、股東借貸等形式的資金來源除外，現(xiàn)在我國的融資租賃企業(yè)所需的資金大局部是來自于從銀行中的短期貸款。由于短期貸款的資金本錢并不低，在現(xiàn)在整個(gè)信貸規(guī)模如此緊張的狀況之下，企業(yè)開展需要的資金，存在的缺口還是很大的。此外，租賃公司還存在資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)期限錯(cuò)配的問題，融資租賃工程大多是五年以上的中長期業(yè)務(wù)，而負(fù)債絕大局部是一年以內(nèi)的短

7、期貸款，這將導(dǎo)致短期貸款和租賃業(yè)務(wù)方面存在著很多的不匹配現(xiàn)象，同時(shí)也給企業(yè)留下了一定的風(fēng)險(xiǎn)。為降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，融資租賃企業(yè)關(guān)鍵是要積極豐富融資渠道，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，利用國際資本市場廣闊的渠道和經(jīng)驗(yàn)，通過資產(chǎn)證券化、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行以及互聯(lián)網(wǎng)金融等方式，來分散國內(nèi)金融租賃公司的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 成立全國性統(tǒng)一的融資租賃管理部門 融資租賃雖然已經(jīng)在我國存在了很多年了，但是其業(yè)務(wù)到現(xiàn)在也沒有統(tǒng)一的體制進(jìn)行管理?，F(xiàn)在由多方進(jìn)行管理的模式根本不能適應(yīng)社會(huì)的開展，導(dǎo)致租賃開展特別盲目，對其開展有著極大地影響。因此，要成立全國性的統(tǒng)一的融資租賃管理部門，由中國人民銀行進(jìn)行管理，加強(qiáng)相互之間的交流與學(xué)習(xí)，促進(jìn)行業(yè)的

8、開展。 加強(qiáng)專業(yè)人才培養(yǎng)，提高從業(yè)人員素質(zhì) 租賃公司除了具有相應(yīng)金融方面從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員，也需要具有法律、貿(mào)易、產(chǎn)品方面專業(yè)優(yōu)秀人才。租賃公司應(yīng)加強(qiáng)專業(yè)人才和復(fù)合型人才的培養(yǎng)，加強(qiáng)與國內(nèi)外人才的交流與合作。與此同時(shí)，高等院校也應(yīng)該加大資金投入，重視建設(shè)和完善融資租賃相關(guān)學(xué)科。 三、結(jié)束語 融資租賃對于中小企業(yè)而言在解決融資難問題上具有絕對的優(yōu)勢。首先，可以為中小企業(yè)創(chuàng)造利潤，同時(shí)由于融資租賃的融資條件低，對這些中小企業(yè)來說融資租賃無疑是一個(gè)有利方式；其次，租金的支付方式靈活，可以優(yōu)化中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，完成設(shè)備更新和技術(shù)進(jìn)步；最后，融資租賃能防止通貨膨脹帶來的不利影響。加強(qiáng)對專業(yè)人才培養(yǎng)，提高我國中小企業(yè)的融資滲透率，讓融資租