合規(guī)管理有效性評估表

1、合規(guī)管理有效性評估表4-2:自營業(yè)務(wù)評估底稿評估項目評估點(diǎn)參考評估方法自評結(jié)果備考文件復(fù)核意見備注序號內(nèi)容序號內(nèi)容制度與機(jī)制是 否建立、健全是否按規(guī) 定運(yùn)行1業(yè)務(wù)資格 管理1.01是否已取得經(jīng)營自營業(yè)務(wù)資格查驗公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證、營 業(yè)執(zhí)照副本1.02是否設(shè)立專門部門或授權(quán)分公司 經(jīng)營自營業(yè)務(wù)審閱公司組織架構(gòu)圖、部門職責(zé)說 明等文件1.03已授權(quán)分公司經(jīng)營自營業(yè)務(wù)的， 總部是否不再開展相冋業(yè)務(wù)同上2投資決策 與授權(quán)2.01是否建立完善的投資決策體系查驗公司是否建立相應(yīng)制度，是否 按照證券公司自營業(yè)務(wù)指引的 要求建立三級決策體系2.02自營規(guī)模、風(fēng)險限額是否不超過 董事會決議范圍查閱董事會決

2、議是否有對自營規(guī)模 和止盈止損的相關(guān)規(guī)定；檢查交易 數(shù)據(jù)，以評估具體執(zhí)行中是否超范 圍2.03投資品種、重大投資事項、資產(chǎn) 配置等是否符合監(jiān)管規(guī)定和公司 投資決策機(jī)構(gòu)的決議檢查公司投資決策機(jī)構(gòu)是否定期召 開（季、年）會議，查驗投資決策 機(jī)構(gòu)的會議決議中是否對投資品種 、重大投資事項、資產(chǎn)配置策略等 做出相應(yīng)規(guī)定；查驗投資決策機(jī)構(gòu) 的決議是否與監(jiān)管規(guī)定相符合，檢 查交易數(shù)據(jù)以驗證具體執(zhí)行中是否 合規(guī)2.04自營業(yè)務(wù)部門是否在授權(quán)的權(quán)限 范圍具體負(fù)責(zé)投資項目的決策和 執(zhí)行工作檢查自營業(yè)務(wù)部門內(nèi)部決策小組的 會議紀(jì)要和對相關(guān)項目的審批決 議，將其與公司投資決策機(jī)構(gòu)的決 議相比對，以驗證其是否相符2.

3、05每一級授權(quán)是否有書面授權(quán)文件檢查是否制定書面授權(quán)制度或分級 簽發(fā)書面授權(quán)書2.06每一具體投資決定是否有合理的 決策依據(jù)，不存在內(nèi)幕父易和意 圖操作市場的行為檢查是否針對權(quán)益類投資建立有證 券池、是否建立完善的買方研究機(jī) 制，查驗各類調(diào)研報告、風(fēng)險分析 報告、構(gòu)建投資組合的建議表等材 料；從系統(tǒng)中抽取部分交易數(shù)據(jù)， 查驗其相應(yīng)的決策支持文件3交易管理3.01投資決策與交易指令執(zhí)行是否相 互分離并由不冋人員負(fù)責(zé)檢查投資決策和交易指令執(zhí)行具體 人員，查驗是否存在父叉兼任情況3.02交易指令是否得到實際執(zhí)行核對實際交易數(shù)據(jù)與交易指令單是 否相符3.03每日的交易指令反饋單是否真實 體現(xiàn)當(dāng)日交易情

4、況，是否有相關(guān) 人員的簽字并存檔抽查父易指令執(zhí)仃反饋單，查驗投 資經(jīng)理、交易員等相關(guān)人員簽字是 否完整，表單內(nèi)容是否真實3.04每位交易員是否設(shè)置不冋的交易 柜員號和父易密碼，不存在柜員 號混用的情形檢查父易系統(tǒng)權(quán)限列表、系統(tǒng)操作 日志3.05對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的交易差錯，是否已 按公司規(guī)定處理檢查公司是否制定差錯處理流程， 審閱自營業(yè)務(wù)差錯處理記錄4資金管理4.01是否按規(guī)定建立并執(zhí)行自營資金 調(diào)撥、管理機(jī)制檢查公司是否建立相關(guān)制度，運(yùn)用 穿行測試法查驗資金調(diào)撥、管理流 程是否得到執(zhí)行4.02自營清算崗位是否與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)的清算 崗位分離檢查自營清算崗位人員職責(zé)，并可 開展必要

5、的訪談，以評估其是否承 擔(dān)不相容執(zhí)照4.03自營部門是否與資金清算人員及時對賬，并做相應(yīng)的記錄查驗相關(guān)對賬記錄5賬戶管理5.01自營賬戶是否得到妥善管理（開 戶、銷戶、使用登記等）檢查公司是夠建立相應(yīng)的制度，查 閱賬戶管理相關(guān)書面文件5.02是否杜絕自營賬戶出借、使用非 自營席位變相自營、賬外自營等 行為獲取所有自營證券賬戶的明細(xì)，進(jìn) 入交易系統(tǒng)檢查核對賬戶使用情 況；查驗網(wǎng)下申購新股、購買基金 、國債等事項的審批單5.03開立涉及新業(yè)務(wù)的自營賬戶，是 否履行了相應(yīng)審批檢查是否有涉及新業(yè)務(wù)開立的賬 戶，查驗相應(yīng)審批文件是否符合要 求5.04自營賬戶注銷前，是否制作完整 的交易記錄明細(xì)并蓋章存檔

6、檢查是否有已注銷得賬戶，賬戶注 銷前是否制作完整的交易記錄明 細(xì)，并在裝訂成冊和蓋章后存檔6投資風(fēng)險 管理6.01實施重大投資項目前是否準(zhǔn)備項 目風(fēng)險評估報告，并按公司規(guī)定 履行相應(yīng)審批程序檢查公司是否建立涉及重大投資的 風(fēng)險評估程序，查驗重大投資項目 的風(fēng)險評估報告，及相關(guān)的決策文 件6.02是否建立投資風(fēng)險評估和控制系 統(tǒng)，制定符合自身實際的風(fēng)險控 制政策、措施和疋量指標(biāo)，開發(fā) 和運(yùn)用量化的風(fēng)險管理模型，對 資金運(yùn)用的收益與風(fēng)險進(jìn)行適時 、審慎評價，確保各項風(fēng)控指標(biāo) 持續(xù)達(dá)標(biāo)。審閱風(fēng)險控制政策、風(fēng)險管理模型 文件，從獨(dú)立渠道（如財務(wù)部門） 獲取各項風(fēng)控指標(biāo)數(shù)據(jù)，或直接抽 取業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自行計算

7、凈資本指標(biāo)、 持倉比例、股指期貨套保有效性、B值、相關(guān)系數(shù)、跟蹤誤差、債券 久期等指標(biāo)，查驗其是否持續(xù)合 規(guī)，以評估風(fēng)險控制的有效性6.03自營業(yè)務(wù)的糾錯、應(yīng)急機(jī)制是否 正常運(yùn)行檢查市場發(fā)生異動時，交易員是否 及時反饋市場變動信息；查閱公司 自營投資決策機(jī)構(gòu)月度例會和部門 投資決策小組例會會議紀(jì)要、投資 決策小組的定期檢查記錄、部門各 小組或崗位發(fā)現(xiàn)異常時的報告記錄 、針對突發(fā)或重大事件的緊急會議 紀(jì)要6.04自營業(yè)務(wù)部門的一線風(fēng)控職能是 否正常運(yùn)行1.檢查部門組織架構(gòu)、內(nèi)控崗位 設(shè)置、交易限額及閥值設(shè)定及調(diào)整 情況；2.查閱動態(tài)監(jiān)控日志、警示 意見書、止損建議書、部門投資決 策小組定期自查記

8、錄、對公司風(fēng)控 部門警示意見的處理情況6.05公司專職風(fēng)險管理部門的監(jiān)控職 能是否有效發(fā)揮1查閱風(fēng)險管理部門的監(jiān)控日志 、警示意見書、止損建議書、風(fēng)險 監(jiān)控報告及處理建議、董事會和投 資決策機(jī)構(gòu)及自營部門的反饋意見 等文件；2.查閱業(yè)務(wù)風(fēng)險評估報告 、壓力測試和敏感性分析報告6.06財務(wù)監(jiān)督、審計職能是否有效發(fā) 揮檢查資金核算中是否有發(fā)現(xiàn)異常情 況，有無報告；是否定期稽核，有 無出具稽核報告，稽核報告反映的 問題是否得到整改7信息報告7.01是否建立自營業(yè)務(wù)信息對外報告 制度，及時編制并報送各類業(yè)務(wù) 信息查閱對外報告制度，抽查內(nèi)部工作 報告情況，報告內(nèi)容包括但不限 于：1.自營業(yè)務(wù)賬戶、席位情

9、況； 2.涉及自營業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險限額、 資產(chǎn)配置、業(yè)務(wù)授權(quán)等方面的重大 決策；3.自營風(fēng)險監(jiān)控報告；4.其 他需要報告的事項7.02建立并執(zhí)行自營業(yè)務(wù)內(nèi)部報告制 度，疋期向重事、咼管、相關(guān)部 門報送自營業(yè)務(wù)信息查閱內(nèi)部報告制度，抽查內(nèi)部工作 報告情況，報告內(nèi)容包括但不限 于：投資決策執(zhí)行情況、自營資產(chǎn) 質(zhì)量、自營盈虧情況、風(fēng)險監(jiān)控情 況和其他重大事項8人員管理8.01正式員工是否取得從業(yè)證書、高 級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員是否 具備法定條件1獲取自營業(yè)務(wù)人員信息登記表、 員工從業(yè)資格證書復(fù)印件，對照登 記表核查崗位、從業(yè)資格證書是否 匹配；2 核查相關(guān)人員的從業(yè)經(jīng)歷是否 符合監(jiān)管規(guī)定8.02重要

10、崗位人員離任是否實施離任 審計檢查是否有人員離任，查驗稽核部 出具的對離任人員審計報告8.03是否有崗前、崗中培訓(xùn)和職業(yè)道 德教育，并保存員工培訓(xùn)記錄檢查培訓(xùn)記錄，抽查員工學(xué)習(xí)筆記8.04是否與員工簽訂從業(yè)人員合規(guī)承 諾書檢查是否簽訂承諾，是否存在違反 承諾行為出現(xiàn)8.05是否建立科學(xué)、合理的業(yè)績考核 和激勵制度檢查是否建立相關(guān)制度，是否實際 執(zhí)行9.01是否建立完善的投資決策和投資 操作檔案管理制度，確保投資過 程事后可查證抽取部分交易數(shù)據(jù)，運(yùn)用穿行測試 法驗證相關(guān)檔案是否得到合理存管9檔案管理9.02是否建立完善的交易記錄制度， 確保自營交易清算數(shù)據(jù)的安全、 真實和完整審閱相關(guān)制度，抽取交

11、易記錄，檢 查數(shù)據(jù)的連續(xù)性、完整性9.03是否建立完善的電子數(shù)據(jù)交易的 保存和備份管理機(jī)制，確保自營 部門和會計核算部門對自營浮動 盈虧進(jìn)行恰當(dāng)?shù)挠涗浐蛨蟾鎸忛喯嚓P(guān)制度，查驗數(shù)據(jù)備份記 錄；抽取部分盈虧報告，將其與相 應(yīng)的交易數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)相比對， 以驗證數(shù)據(jù)的可靠性；對自營部門 和財務(wù)部門相關(guān)人員開展訪談，以 評估數(shù)據(jù)的可獲得性9.04原始憑證及有關(guān)證券業(yè)務(wù)文檔、 資料、賬冊、報表及其他有必要 留存的材料是否按規(guī)定妥善保存檢查內(nèi)容包括但不限于：1.公司 投資決策機(jī)構(gòu)會議紀(jì)要與決議是否 按順序編號并按規(guī)定存檔；2.自 營業(yè)務(wù)部門內(nèi)部投資決策小組的會 議紀(jì)要、決議及相關(guān)文件是否按規(guī) 定存檔；3.

12、買方研究員提交的各 項研究報告、交易指令單等是否由 部門統(tǒng)一存檔備查；4.自營賬戶 變動情況資料及移交手續(xù)等是否妥 善保存；5.上述文件的保存年限是 否達(dá)到規(guī)定年限9.05查閱或借閱檔案是否履行了相關(guān) 簽字手續(xù)杳驗相關(guān)書面或電子簽署文件10隔離墻和 利益沖突10.01是否按規(guī)定設(shè)置隔離墻檢查辦公場所隔離（與資產(chǎn)管理、 投行、經(jīng)紀(jì)及其他業(yè)務(wù)隔離、交易 室封閉管理），人員隔離（自營和 資管部門負(fù)責(zé)人、投資主辦人不能 由同一人兼任），崗位隔離（交易 員和清算員，交易員和投資經(jīng)理、 交易員和內(nèi)控主管不能相互兼 任），系統(tǒng)隔離等情況10.02是否嚴(yán)格執(zhí)行跨墻管理要求抽取人員調(diào)動記錄，檢查是否涉及 跨墻，如符合跨墻條件，進(jìn)一步查 驗是否按規(guī)定辦理跨墻審批手續(xù)， 保存相關(guān)文件資料10.03是否嚴(yán)格執(zhí)行限制清單管理要求檢查交易系統(tǒng)黑名單設(shè)置記錄，并 將其與公司限制清單相比對，以驗 證其合規(guī)性利益沖突填表說明：1. 本表僅根據(jù)通用法律、法規(guī)和準(zhǔn)則對評估內(nèi)容進(jìn)行了原則性規(guī)定，各證券公司可結(jié)合當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局要求和自身實際對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。2. 本表所列評估點(diǎn)已覆蓋了證券公司自營業(yè)務(wù)前、后臺的主要流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，證券公司可運(yùn)用本表對前后、臺部門合并評估，也可參考本表所列評估點(diǎn)分別 編制