商業(yè)銀行復(fù)習(xí)

1、商業(yè)銀行復(fù)習(xí)資料1. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則 （P13 ）：是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守的行為準(zhǔn)則。2. 利率敏感性 （P26 ）：是指資產(chǎn)或負(fù)債對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)的敏感程度。3. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（ P64 ）：是指由市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行表內(nèi)和表外頭寸會(huì)面臨遭受損失的風(fēng) 險(xiǎn)，主要有利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)。4. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ P84 ）：是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行獲得 的可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買(mǎi)賣(mài)的存單式的憑證。5. 操作風(fēng)險(xiǎn)（ P14 ）：是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外 部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。6. 核心資本：根據(jù)巴塞爾協(xié)議定義，銀行的核心資本也

2、稱(chēng)為一級(jí)資本，主要包括永久 的股東權(quán)益和公開(kāi)儲(chǔ)備。7. 附屬資本：也被稱(chēng)為補(bǔ)充資本或二級(jí)資本，是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本。8. 資本充足率 （P57 ）：巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率稱(chēng)為。9. 邊際成本分析法：（ 96 ）：是指銀行每增加一單位的資金付出的成本量。10. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（ P104 ）：主要是指銀行的流動(dòng)性資金來(lái)源不能滿足流動(dòng)性資金需求，從 而引發(fā)清償問(wèn)題的可能性。11. 現(xiàn)金資產(chǎn)（ P109 ）：是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行 資產(chǎn)。12. 貸款的期限結(jié)構(gòu) ：是不同貸款期限的貸款額度所占到貸款總額的比例 ,也就是不同期限的貸款比例即為貸款期限

3、結(jié)構(gòu)。12. 核心存款 ：是商業(yè)銀行中能夠保持穩(wěn)定性的那部分存款。13. 備用信用證 （P214）:S 是擔(dān)保業(yè)務(wù)的一個(gè)類(lèi)別， 通常為債務(wù)人的融資活動(dòng)提供的擔(dān)保， 與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。14. 貸款承諾：（ P216 ）：是指銀行在對(duì)借款信用狀況的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，與借款客戶(hù)達(dá)成一 致的一種具有法律約束力的契約，銀行將在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時(shí) 準(zhǔn)備應(yīng)客戶(hù)需要提供信貸便利。15. 票據(jù)發(fā)行便利 ：是指銀行同意票據(jù)發(fā)行人在一定期限內(nèi)發(fā)行某種票據(jù)，并承擔(dān)包銷(xiāo)義 務(wù)。16. 資產(chǎn)負(fù)債管理（ P281 ） ：是指商業(yè)銀行從經(jīng)營(yíng)安全性、流動(dòng)性、營(yíng)利性出發(fā)，通過(guò)預(yù) 測(cè)市場(chǎng)利率、匯率、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的

4、變動(dòng)趨勢(shì)，綜合運(yùn)用品種、定價(jià)、權(quán)限、期權(quán)等工具，在 保持流動(dòng)性、安全性的基礎(chǔ)上，從資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面不斷調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期 利潤(rùn)最大化。18. 零售銀行業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)理念，依托高科技手段，向個(gè)人、家庭和中 小企業(yè)提供的綜合性、一體化的金融服務(wù)，包括存取款、貸款、結(jié)算、匯兌、投資理財(cái)?shù)?業(yè)。二：簡(jiǎn)答（一）商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？1. 信用風(fēng)險(xiǎn)2. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)4. 清算風(fēng)險(xiǎn)5. 操作風(fēng)險(xiǎn)6. 法律風(fēng)險(xiǎn)7. 其他金融風(fēng)險(xiǎn)（ 1.損失風(fēng)險(xiǎn) 2.信息管理風(fēng)險(xiǎn) 3. 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 4. 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 5.輿論風(fēng)險(xiǎn)。（二）資產(chǎn)負(fù)債表反映了銀行哪些方面的財(cái)務(wù)信息？（ P389

5、）1. 資產(chǎn)負(fù)債表反映的是商業(yè)銀行在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況，即資產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益及 其相關(guān)信息的報(bào)表。其由資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益三部分組成。（三）比較單一銀行制和分支行制的優(yōu)劣？（ P9 ）單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：1. 限制銀行壟斷，有利于充分競(jìng)爭(zhēng)。2. 經(jīng)營(yíng)靈活，獨(dú)立自主性強(qiáng)。3. 管理層次少，有利于提高管理效率。4. 和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)聯(lián)系較多，有利于支持當(dāng)?shù)匕l(fā)展。5. 有利于銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)其進(jìn)行有效的監(jiān)管。單一銀行制的缺點(diǎn)：1. 由于實(shí)施單一制的銀行規(guī)模一般都比較小，所以不能獲得規(guī)模效益。2. 由于業(yè)務(wù)都集中在一個(gè)地區(qū)，且業(yè)務(wù)品種相對(duì)少，抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。3. 銀行實(shí)力有限，影響了現(xiàn)代科技手段的使用，

6、影響了創(chuàng)新能力分行制的優(yōu)點(diǎn)：1. 有利于銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。2. 有利于銀行調(diào)劑資金，轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力。3. 資金來(lái)源廣泛，有利于提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力。4. 由于總行家數(shù)較少，有利于國(guó)家控制商行總行來(lái)進(jìn)行商業(yè)銀行管理，減少政府干預(yù)。 分行制的缺點(diǎn)：1. 由于分行制的規(guī)模一般較大，容易形成壟斷，不利于充分競(jìng)爭(zhēng)。2. 由于機(jī)構(gòu)龐大，管理層次多，增加了銀行管理難度。（四）商業(yè)銀行資本具有哪些功能？（ P51 ）營(yíng)業(yè)功能 保護(hù)功能 管理功能（五）有效持續(xù)期與利率敏感性的關(guān)系？（ P33 ）1. 資產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)率與持續(xù)期或修正持續(xù)期成正比，即持續(xù)期越長(zhǎng)，債券的價(jià)格變動(dòng)幅度就越大

7、。2. 資產(chǎn)的價(jià)格和持續(xù)期的乘積是價(jià)格 - 收益率曲線切線的斜率，因此在收益率變動(dòng)大小確定的情況下，資產(chǎn)價(jià)格變化大小與資產(chǎn)的價(jià)格和持續(xù)期的成績(jī)成正比。3. 有效持續(xù)期是度量銀行資產(chǎn)價(jià)格對(duì)利率變化敏感性的重要工具，通過(guò)對(duì)有效持續(xù)期的計(jì)算人們可以衡量當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變化時(shí)的銀行資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)格變化，進(jìn)而度量銀行所面 臨的利率風(fēng)險(xiǎn)大小六）怎樣理解銀行資本數(shù)量確定的依據(jù)？（ P53 ）1. 銀行資本的作用2. 銀行資本的杠桿作用3. 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于用銀行資本充足率的有關(guān)規(guī)定。（七）簡(jiǎn)述商業(yè)銀行借款的種類(lèi)及基本構(gòu)成。（ P87 ）銀行短期借款的種類(lèi)及構(gòu)成1. 向央行借款2. 同業(yè)借款（ 1.同業(yè)拆借 2

8、.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押 3. 回購(gòu)協(xié)議 4.歐洲貨幣市場(chǎng)借款和其他外國(guó)貨 幣借款 5. 商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)）3. 商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)（ 1. 結(jié)算保證金 2. 支票結(jié)算在途資金 3.聯(lián)行匯差占用資金） 銀行長(zhǎng)期借入資金業(yè)務(wù)1. 發(fā)行金融債券2. 支票結(jié)算在途資金3. 聯(lián)行匯差占用資金（八）銀行的負(fù)債成本主要包括哪些內(nèi)容？利息成本 營(yíng)業(yè)成本 資金成本 可用資金成本相關(guān)成本 權(quán)平均成本 邊際成本九）如何理解存款規(guī)模的控制？（ P98 ）1. 存款規(guī)模并不是越大越好，因?yàn)榇婵钍怯谐杀镜?，只有?dāng)存款的邊際成本等于邊際收益 的銀行存款量才是最佳存款規(guī)模。2. 從宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行角度分析存款規(guī)模3. 從銀行經(jīng)營(yíng)管理角度

9、分析存款規(guī)模4. 從數(shù)量上分析銀行存款規(guī)模（十）與銀行負(fù)債相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)主要有哪些，請(qǐng)說(shuō)明這些風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的。（ P104 ）1. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：主要是由期限錯(cuò)配和利率的敏感性?xún)煞矫嬖驅(qū)е碌摹?. 利率風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性導(dǎo)致銀行收益或市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)而引起的。3. 信用風(fēng)險(xiǎn)：在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由債務(wù)人違約而導(dǎo)致貸款、債券等資產(chǎn)喪失償付能力所 引起的風(fēng)險(xiǎn)。4. 資本金風(fēng)險(xiǎn)：在資本充足率不足時(shí)銀行提高資本的杠桿作用，增加了資本金的風(fēng)險(xiǎn)。（十一）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些內(nèi)容？（ P109 ）1. 庫(kù)存現(xiàn)金2. 在央行的存款3. 存放同業(yè)存款4. 在途資金十二）簡(jiǎn)述影響銀行流動(dòng)性供需狀況的因素

10、。（ P128）1. 銀行需要流動(dòng)性的目的2. 參與貨幣市場(chǎng)的難度3. 銀行管理者的管理理念4. 各種流動(dòng)性來(lái)源的成本與基本特征的比較5. 對(duì)利率未來(lái)走勢(shì)的預(yù)期6. 銀行外部環(huán)境的變化（十三）表外業(yè)務(wù)有哪些分類(lèi)？（ 203 ）1. 支付結(jié)算類(lèi)：包括國(guó)內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)2. 銀行卡業(yè)務(wù)：包括信用卡和借記卡3. 代理類(lèi)：代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付4. 擔(dān)保類(lèi)：銀行承兌匯票、備用信用證、各類(lèi)銀行保函5. 承諾類(lèi)：包括貸款承諾業(yè)務(wù)6. 交易類(lèi)：遠(yuǎn)期外匯合約、金融期貨、互換與期權(quán)7. 基金托管類(lèi)：例如：封閉式或開(kāi)放式基金托管業(yè)務(wù)8. 咨詢(xún)服務(wù)類(lèi)：例如信息咨詢(xún)9. 其他類(lèi)：例如保管箱

11、業(yè)務(wù)十四）咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)表外業(yè)務(wù)一般有哪些類(lèi)型？1. 信息咨詢(xún)2. 財(cái)務(wù)顧問(wèn)（十五）近年來(lái)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了哪些變化？1.（十六）為什么說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)管理將成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要功能？1. 隨著經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展以及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化， 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越復(fù)雜2. 從對(duì)象上來(lái)看：風(fēng)險(xiǎn)已由單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展成為包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、 道德風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的多類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)。3. 從性質(zhì)上看：已由當(dāng)初的局部性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為全球風(fēng)險(xiǎn)。4. 風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中， 因此銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行體系中至關(guān)重要（十七）商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些部分構(gòu)成？1.（十八）簡(jiǎn)述內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的

12、主要功能？（ 293 ）1. 可以分離市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)2. 能夠引導(dǎo)產(chǎn)品合理定價(jià)3. 可以?xún)?yōu)化業(yè)務(wù)組合4. 有利于建立科學(xué)有效的激勵(lì)機(jī)制三、論述（一）商業(yè)銀行同其他企業(yè)的一個(gè)顯著區(qū)別在于其負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。在商業(yè)銀行的資金來(lái) 源中，絕大部分資金靠負(fù)債籌得，權(quán)益資本在銀行的資金來(lái)源中只占很少部分。請(qǐng)結(jié)合現(xiàn) 實(shí)情況說(shuō)明商業(yè)銀行負(fù)債管理的策略。（二）商業(yè)銀行必須保證充足的流動(dòng)性，并且商業(yè)銀行只有在需要資金的時(shí)候能夠以 合理的成本取得即時(shí)可用的資金，才被認(rèn)為是流動(dòng)性正常。試論銀行的流動(dòng)性管理策略有 哪些？（三）商業(yè)銀行為何要對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行管理？如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理？1.由于表外業(yè)務(wù)既可以給銀行帶來(lái)可觀的收益，但也可以使銀行陷入更大的困境，尤其是 有投機(jī)性的表外業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也更加難以估算，所以要進(jìn)行管理。2.（ 1 ）重視表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理（ 2）建立銀行內(nèi)部有關(guān)表外業(yè)務(wù)的規(guī)章制度（3 ） 注重流動(dòng)性比例管理（ 4）建立風(fēng)險(xiǎn)電子控制系統(tǒng)（ 四