儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行修改

1、 儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行教案327班 向艷平 教學(xué)目標(biāo)：1、知識(shí)目標(biāo)：識(shí)記儲(chǔ)蓄存款的含義；存款利息的計(jì)算方法；利率的含義；儲(chǔ)蓄存款的分類；儲(chǔ)蓄作為投資方式的特點(diǎn)。銀行的基本含義、主要業(yè)務(wù)及作用 2、能力目標(biāo)：能比較兩種儲(chǔ)蓄方式的特點(diǎn)合理選擇投資，明白儲(chǔ)蓄活動(dòng)在國民經(jīng)濟(jì)和個(gè)人在生活中具體的作用。3、情感、態(tài)度、價(jià)值觀目標(biāo)：從國家角度和經(jīng)濟(jì)建設(shè)角度認(rèn)識(shí)儲(chǔ)蓄的意義。培養(yǎng)學(xué)生支援社會(huì)主義國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的愛國意識(shí)，幫助學(xué)生培養(yǎng)科學(xué)合理的生活習(xí)慣，使學(xué)生自覺遵守國家的金融制度，支持銀行發(fā)揮其重大作用。教學(xué)重點(diǎn)1、儲(chǔ)蓄存款的含義、分類及利息的計(jì)算2、商業(yè)銀行的含義、主要業(yè)務(wù)教學(xué)難點(diǎn)1、利息的計(jì)算教學(xué)過程 導(dǎo)入

2、新課隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民的生活水平也不斷地提高了。這一點(diǎn)從同學(xué)們平時(shí)的衣食住行都可以看出來。舉個(gè)簡單的例子，以前過春節(jié)的時(shí)候，我都會(huì)收到壓歲錢，那時(shí)候每年都能得到三五十塊，這對(duì)我來說可是筆很大的數(shù)目，幾乎能滿足我一學(xué)期在學(xué)習(xí)用品上的花費(fèi)了；現(xiàn)在，同學(xué)們每年的壓歲錢遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止我這么多吧？（有些同學(xué)回答幾百，有的回答一、兩千）那么同學(xué)們是怎樣使用這些錢的呢？（學(xué)生：買學(xué)習(xí)用品；玩；被父母保管；存銀行）大家的方式各不相同，老師對(duì)于壓歲錢的處理方式與一部分同學(xué)是一樣的，那就是存進(jìn)銀行。那么大家對(duì)于這種理財(cái)方式了解嗎？（學(xué)生回答的不全面）那么這節(jié)課我們就來學(xué)習(xí)儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行。便捷的投資儲(chǔ)蓄存款1、儲(chǔ)蓄

3、存款的含義（板書）讓我們先來看看儲(chǔ)蓄存款的含義，也就是什么是儲(chǔ)蓄存款？儲(chǔ)蓄存款是指個(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存折或者存單可以支取本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)。對(duì)這一含義可從幾點(diǎn)把握:誰存居民個(gè)人;存什么個(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣;到何處存儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu);有何憑證存折或存單；有何益處-還本付息.注: 1、儲(chǔ)蓄存款存款。存款分為單位存款和個(gè)人存款即居民存款。儲(chǔ)蓄存款的對(duì)象是居民個(gè)人 2、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行。商業(yè)銀行是主要的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，只是其中的重要部分那么我國的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)有哪些呢？2、我國的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)（板書）在我國，儲(chǔ)蓄機(jī)

4、構(gòu)除了商業(yè)銀行，還包括農(nóng)村信用合作社，我們這里說的農(nóng)村信用社不是指改革后的農(nóng)村商業(yè)銀行，一定要注意。各商業(yè)銀行是主要的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。3、儲(chǔ)蓄目的（板書）那么，人們?yōu)槭裁匆彦X存入銀行呢？（學(xué)生討論）人們參加儲(chǔ)蓄的目的是非常多樣的，銀行安全是一個(gè)方面，同學(xué)們會(huì)把幾百或者幾千塊錢一直放在自己的錢包里嗎？當(dāng)然不會(huì)。除了安全，有的是為孩子儲(chǔ)備教育基金，我們同學(xué)將來大都是要考大學(xué)的，而大學(xué)所需的費(fèi)用數(shù)額是十分之大的，每一學(xué)年都需要至少四五千元，這個(gè)對(duì)于一般農(nóng)村家庭來說，一次性拿出這么多錢是個(gè)很大的負(fù)擔(dān)，因此需要平時(shí)就有所積累儲(chǔ)蓄，以備不時(shí)之需；還有的是為了買大宗商品而存款，比如購房，現(xiàn)在房價(jià)很高，買一套房可

5、是要花很多的錢，而這同樣不是一般人隨隨便便就可以拿得出的，也需要平時(shí)的積累儲(chǔ)蓄。儲(chǔ)蓄目的：安全、教育儲(chǔ)備、買大宗商品我們存款有利息嗎？大家都知道把錢存進(jìn)銀行，是有利息的，那什么是利息？利息的多少取決于哪些因素呢？利息又是如何計(jì)算的呢？接下來我們學(xué)習(xí)有關(guān)存款利息的知識(shí)。4、 利息（板書）（1） 含義和來源 含義：利息是銀行因?yàn)槭褂脙?chǔ)戶存款而支付的報(bào)酬，是存款本金的增值部分（唯一收益）來源：是存款本金的增值部分（3）利息的計(jì)算公式：利息=本金利息率存款期限注意：第一，在有些國家，有些儲(chǔ)蓄存款是不能得到利息的，有些國家的活期儲(chǔ)蓄甚至要向銀行交保管費(fèi)。第二，儲(chǔ)蓄存款利息收入應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅，目前我國

6、免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。根據(jù)個(gè)人所得稅法規(guī)定，中國國務(wù)院決定自2008年10月9日起對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得暫免征收個(gè)人所得稅。（2）利息的多少直接關(guān)系到儲(chǔ)戶的切身利益，而利息的影響因素主要有：本金、存期和利率水平。那到底什么是利息率？利率，是利息率的簡稱，是一定期限內(nèi)利息與本金的比率。利率有三種表示方法：年利率、月利率和日利率。年利率通常用百分?jǐn)?shù)表示，月利率通常用千分?jǐn)?shù)表示，日利率用萬分?jǐn)?shù)表示。它們的關(guān)系為：年利率=月利率*12（月）=日利率*360（天）下面是2012年最新銀行存款利率表：項(xiàng)目年利率（%）一、城鄉(xiāng)居民及單位存款 （一）活期3.5（二）定期 1、整存整取

7、0;三個(gè)月2.60半年2.80一年3.00兩年3.75三年4.25五年4.752、零存整取、整存零取、存本取息 一年2.85三年2.90五年3.30二、協(xié)定存款1.15三、通知存款 一天0.80七天1.35 計(jì)算：老王存了20000元一年期，按照2012年最新銀行利率表計(jì)算：到期后的本息總額是多少20000+20000*3.0%*1*=20600從計(jì)算的過程我們可以看出，有些同學(xué)會(huì)忽視了設(shè)問的角度，這就需要我們?cè)趯忣}時(shí)一定要細(xì)心。我們還可以發(fā)現(xiàn)，在本金和存期一定的條件下，利息的多少取決于利息率的高低。利息率是否有可以由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)隨意調(diào)整呢？在我國，儲(chǔ)蓄存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀

8、行擬定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后公布，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲(chǔ)蓄存款利率，不得擅自變動(dòng)在我國，其實(shí)儲(chǔ)蓄存款也是十分講究的，怎樣才能使自己儲(chǔ)蓄最方便，獲得的利益最大，我們就必須來了解和把握儲(chǔ)蓄存款的主要種類及其異同點(diǎn)。請(qǐng)同學(xué)們閱讀課本P46頁3、4自然段并完成下列圖表。5、儲(chǔ)蓄存款的分類及特點(diǎn)儲(chǔ)蓄方式的比較活期儲(chǔ)蓄定期儲(chǔ)蓄含義儲(chǔ)戶可隨時(shí)存入和提取的具體形式儲(chǔ)戶約定存期和存款的具體形式形式憑存折隨時(shí)存入或提取整存整取、零存整取、存本取息、整存零取存期不定期3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年特點(diǎn)最大限度地吸收閑散資金，靈活方便，利率比定期低存期長、固定、積累性強(qiáng)，適合積少成多地大宗用款儲(chǔ)蓄，利率較高適合小額

9、存款，日常開支大額存款，計(jì)劃開支流動(dòng)性強(qiáng)較差收益水平較低較高相同點(diǎn)：儲(chǔ)蓄投資的優(yōu)點(diǎn)：安全、風(fēng)險(xiǎn)小。儲(chǔ)蓄投資的缺點(diǎn)：存在通貨膨脹情況下存款貶值的風(fēng)險(xiǎn)及定期存款提前支取而損失利息的風(fēng)險(xiǎn)探究活動(dòng)：假設(shè)有人不知道去哪存錢，你能告訴他嗎？（銀行，信用社，郵局）所有的銀行都可以去存款取款嗎？中國人民銀行可以嗎？（學(xué)生回答）不行，因?yàn)橹袊嗣胥y行是我國的中央銀行，是國家的重要金融機(jī)構(gòu)，不接受居民存款的。剛剛同學(xué)們談到的都叫做我國的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)：主要包括各商業(yè)銀行、信用合作社以及郵政企業(yè)等依法辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；想要風(fēng)清晰地講解、區(qū)分這些銀行，我們就簡單了解一下我國銀行的分類。按照銀行的性質(zhì)和職能，我國的銀行分為

10、：中國人民銀行中央銀行（完全解讀P81）中國人民銀行是我國的中央銀行。它是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，管理全國金融事業(yè)的國家機(jī)關(guān)，是我國政府的組成部分。是我國金融體系的領(lǐng)導(dǎo)力量，是銀行中的銀行。而中國銀行就是一般的商業(yè)銀行。政策性銀行是為確保國家大型基本建設(shè)和大宗進(jìn)出口貿(mào)易的順利完成而設(shè)立，并向這些項(xiàng)目提供國家政策性專項(xiàng)貸款的專業(yè)銀行。目的是建立健全國家宏觀調(diào)控體系。1、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展承擔(dān)國家糧油儲(chǔ)備、農(nóng)副產(chǎn)品合同收購和農(nóng)業(yè)基本建設(shè)發(fā)放專項(xiàng)貸款，并代理財(cái)政支農(nóng)資金的撥付及監(jiān)督。2、中國進(jìn)出口銀行為大宗進(jìn)出口貿(mào)易提供專項(xiàng)貸款，其中主要是為大型成套機(jī)電設(shè)備進(jìn)出口提供貸款?！咀⒁猓和耆庾xP81頁，2008年12

11、月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，國家開發(fā)銀行整體改制成國家開發(fā)銀行股份有限公司?！可虡I(yè)銀行以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的企業(yè)法人(金融企業(yè)法人)。2、 我國的商業(yè)銀行（板書）1、 商業(yè)銀行的含義商業(yè)銀行以經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。（要記?。荷虡I(yè)銀行是以盈利為目的，我國的商業(yè)銀行是以國家控股銀行為主體，是我國金融體系中最重要的組成部分。）從商業(yè)銀行的概念，我們知道商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)就是吸收存款，發(fā)放貸款，辦理結(jié)算是不是？接下來我們就來具體學(xué)習(xí)商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)。主要包括國家控股的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行以及中

12、國郵政儲(chǔ)蓄與銀行，屬于企業(yè)性質(zhì)?；径际蔷C合性商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)涵蓋面廣泛，多元，他們代表著中國金融界最雄厚的資本和實(shí)力。2、 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（1） 存款業(yè)務(wù)（基礎(chǔ)業(yè)務(wù)） 同學(xué)們?nèi)ャy行最主要的應(yīng)該就是存錢取錢了吧。存款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以一定的利率和期限，向社會(huì)吸收資金，并且按規(guī)定還本付息的業(yè)務(wù)。它的來源主要是城鄉(xiāng)居民的存款、企事業(yè)單位的存款。存款是銀行對(duì)存款客戶的負(fù)債。這項(xiàng)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，無此項(xiàng)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行就沒有足夠的資金開展其他業(yè)務(wù)。沒有存款，就沒有商業(yè)銀行。因此，有的人也把商業(yè)銀行稱為“存款銀行”。（銀行是債務(wù)人，客戶是債權(quán)人。沒有存款，就沒有商業(yè)銀行。）（2） 貸款業(yè)務(wù)（主體

13、業(yè)務(wù)） 商業(yè)銀行的第二個(gè)業(yè)務(wù)就是貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以一定的利率和期限向借款人提供貨幣資金，并要求償還本金和利息的行為。它是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行盈利的主要來源。商業(yè)銀行盈利最主要是通過發(fā)放貸款而獲得。那么同學(xué)們知道銀行是怎么賺錢的嗎？大家討論一下然后告訴老師好嗎？（學(xué)生回答）對(duì)了，銀行利潤主要來源=貸款利息存款利息銀行費(fèi)用，銀行利潤的其他來源是結(jié)算服務(wù)費(fèi)及其它服務(wù)費(fèi)。銀行吸收一定數(shù)量的存款，聚集到相當(dāng)數(shù)量的資金，便可以利用這些資金發(fā)放貸款，貸款到期后收回本金和利息。商業(yè)銀行存款利率和貸款利率有差異，貸款利率高于存款利率。那么貸款利息和存款利息的差額再減去有關(guān)費(fèi)用就構(gòu)成

14、了銀行利潤的主要來源。從貸款對(duì)象看，主要有工商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。前者是發(fā)放給工商企業(yè)的貸款，后者是對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的，用于購買住房、汽車等耐用消費(fèi)品?，F(xiàn)在的首付、按揭貸款買房買車就是如此，有的家庭比較困難的同學(xué)，將來上大學(xué)可以申請(qǐng)助學(xué)貸款也是屬于消費(fèi)貸款?，F(xiàn)在同學(xué)們請(qǐng)看書上的小字部分。李先生到銀行申請(qǐng)買車貸款，工作人員從電腦中認(rèn)真吸取同他的資信情況后，告訴他現(xiàn)在無法在銀行貸到款。原來兩年前在辦理住房貸款時(shí)，李先生沒有按貸款合同如期還款，曾有幾次逾期。由于有不守信用的記錄，在近期內(nèi)李先生不會(huì)從銀行貸到任何款項(xiàng)?？磥韺?shí)現(xiàn)“轎車夢(mèng)”的日子只有延期了。誠信與貸款有什么關(guān)系？銀行貸款本身是一種信用行為，

15、這久要求借貸雙方都必須將誠信。特別市貸款人如果不講誠信，銀行就會(huì)遭受損失，而其個(gè)人的不良記錄將會(huì)被存儲(chǔ)于個(gè)人信用檔案中，如果想要再次貸款，則不會(huì)被接納。就比如說，某個(gè)同學(xué)借你的錢，第一次可以不還，第二次也可以不還，但是第三次四次呢？同學(xué)們還會(huì)借給你的同學(xué)嗎？而且前題是那個(gè)同學(xué)是有能力償還的。這就是誠信，俗話說，有借有還，再借不難嘛。誠信在我們生活中是很重要的，考試會(huì)簽誠信書，建立誠信檔案，比如現(xiàn)在的公務(wù)員考試就會(huì)給考生做一個(gè)這樣的檔案。所以，同學(xué)們，誠信，從自己做起，從現(xiàn)在做起，從小做起。（3） 結(jié)算業(yè)務(wù)第三個(gè)業(yè)務(wù)就是結(jié)算業(yè)務(wù)，也叫中間業(yè)務(wù)。指商業(yè)銀行為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的貨幣收支行為提供手段與工具服務(wù)，對(duì)此，銀行收取一定的服務(wù)費(fèi)用。比如說你到銀行去匯款銀行會(huì)收取你的手續(xù)費(fèi)。注意：除了這三大業(yè)務(wù)外，銀行還有諸如提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險(xiǎn)、提供保管箱等業(yè)務(wù)。在我國，銀行作為信貸中心、轉(zhuǎn)賬結(jié)算中心、現(xiàn)金出納中心，是資金活動(dòng)的中樞神經(jīng)，是