XXXX0321銀保金融產(chǎn)品培訓材料-閆蓓蓓

1、121. 應收賬款質(zhì)押+創(chuàng)新信用險2. 國內(nèi)同業(yè)代付+信用保險3. 商業(yè)承兌匯票+創(chuàng)新信用險信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式目錄目錄- -信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式4. 銀租寶 銀行承兌匯票Banks Acceptance Bill（BA）是商業(yè)匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的銀行承兌匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。 商業(yè)承兌匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌。3商

2、業(yè)匯票商業(yè)匯票:銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票銀行信用企業(yè)信用 1、 質(zhì)押貸款是簽訂借款合同，按約定的金額放款，按約定的利率在結(jié)息日付款；銀票貼現(xiàn)的當日，已經(jīng)把貼現(xiàn)的利息扣除了，到達帳戶的款項是銀票的金額-貼現(xiàn)的利息。 2、 兩者地法律地位上不同。票據(jù)質(zhì)押，票據(jù)的所有權(quán)還是屬于持票人，只是作為質(zhì)押物，暫時存放在質(zhì)押人處，質(zhì)押人無權(quán)處置票據(jù)，也不享受票據(jù)權(quán)利。票據(jù)貼現(xiàn)，持票人將票據(jù)將銀行貼現(xiàn)后，票據(jù)權(quán)利隨之轉(zhuǎn)移，持票人取得票款后，不再享受票據(jù)權(quán)利。4質(zhì)押貸款和貼現(xiàn)主要區(qū)別質(zhì)押貸款和貼現(xiàn)主要區(qū)別5商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險 核心企業(yè)開銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)

3、流程核心企業(yè)銀行供應商1.供貨2.申請開立銀承3.使用銀承結(jié)算4.到期承兌#.存入票款1.占用授信額度交保證金2.支付開票手續(xù)費列支財務(wù)費用中間業(yè)務(wù)收入：開票手續(xù)費（票面金額的0.5）選擇到期承兌、質(zhì)押或貼現(xiàn)融資、背書轉(zhuǎn)讓6核心企業(yè)開核心企業(yè)開商承的優(yōu)缺商承的優(yōu)缺銀行銀行業(yè)務(wù)實質(zhì)風險無變化業(yè)務(wù)實質(zhì)風險無變化：兩種模式根本風險來源于核心企業(yè)的還款風險轉(zhuǎn)換談判角色，增強議價能力轉(zhuǎn)換談判角色，增強議價能力：辦理銀承多為核心企業(yè)，辦理貼現(xiàn)或者 質(zhì)押的多為中小企業(yè)，銀行與中小企業(yè)的議價能力較強。擴充中間業(yè)務(wù)收入。增加客戶數(shù)量。增加了銀行的存款規(guī)模：增加了銀行的存款規(guī)模：承兌人在商業(yè)承兌匯票到期之前要在銀

4、行提前存入票款，票款和該帳戶下的往來資金會沉淀為現(xiàn)金。保險介入，節(jié)約保險介入，節(jié)約經(jīng)濟資本，提高經(jīng)濟資本經(jīng)濟資本，提高經(jīng)濟資本回報率?；貓舐省９坦虡I(yè)務(wù)難點：業(yè)務(wù)難點：銀承流動性更好，且商承貼現(xiàn)比率低（不超40%），且需占用承兌人授信額度中銀保險為核心企業(yè)增信中銀保險為核心企業(yè)增信，銀行向供應商提供貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款、貿(mào)易融資等商承融資服務(wù)，最高可達票面金額的100%利用核心企業(yè)對供應商的強勢地位以及合理的定價策略利用核心企業(yè)對供應商的強勢地位以及合理的定價策略吸引供應商核心企業(yè)核心企業(yè)降低企業(yè)財務(wù)成本降低企業(yè)財務(wù)成本：直接向上游開立商承，避免承擔開立銀承手續(xù)費,不用存入保證金,手續(xù)簡便節(jié)約

5、授信額度節(jié)約授信額度：不需要存入保證金，不占用核心企業(yè)授信，可將資源轉(zhuǎn)做其他低風險授信業(yè)務(wù)商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險7經(jīng)濟資本經(jīng)濟資本 經(jīng)濟資本指用于承擔業(yè)務(wù)風險或購買外來收益的股東投資總額,是由商業(yè)銀行的管理層內(nèi)部評估而產(chǎn)生的配置給資產(chǎn)或某項業(yè)務(wù)用以減緩風險沖擊的資本。經(jīng)濟資本的一個重要特點，就是它是指所“需要的”資本，“應該有”多少資本，而不是銀行實實在在已經(jīng)擁有的資本。 如果沒有購買外來收益計劃，經(jīng)濟資本和風險資本的差別可以忽略，其計算公式為：經(jīng)濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。而風險資本是一定時間內(nèi)（如一年），為了彌補銀行

6、的非預計損失（unexpected losses）所需要的資本。經(jīng)濟資本也不是實際資本，更不是實際資本的分配。而是內(nèi)部的一種虛擬的資源分配方式 。 8經(jīng)濟資本相關(guān)的幾個概念經(jīng)濟資本相關(guān)的幾個概念 經(jīng)濟資本回報率： 是指銀行經(jīng)營所取得的經(jīng)濟利益與各項資產(chǎn)（業(yè)務(wù)）面臨的各項風險總額的比值，反映的是經(jīng)濟資本的使用效率。計算公式為：經(jīng)濟資本回報率=賬面利潤經(jīng)濟資本占用額100%。經(jīng)濟資本回報率是銀行經(jīng)營績效考評的重要指標。 會計資本又稱為可用資本、實有資本， 就是指所有者權(quán)益，金額為企業(yè)合并后資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額， 包括實收資本或普通股、優(yōu)先股和附屬銀行債。 監(jiān)督資本是指從商業(yè)銀行監(jiān)管當局

7、監(jiān)管角度所下的定義，除了實際資本外，經(jīng)監(jiān)管部門認可的、可以在特殊情況下承擔產(chǎn)權(quán)資本職責的債務(wù)資本和儲備金，即包括某些具有資本功能的內(nèi)部儲備、長期次級債券等二級資本。債務(wù)資本包括次級長期債、混合資本工具等，儲備金包括從收益中計提的資本準備和貸款準備等。9會計資本、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本會計資本、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本(一)會計資本是從財務(wù)或資金管理者角度看待的資本，監(jiān)管資本是從監(jiān)管當局角度看待的銀行資本，作為衡量和控制銀行業(yè)務(wù)風險總量的工具而言，經(jīng)濟資本是風險管理者的資本觀。 (二)監(jiān)管資本是監(jiān)管部門按一定的口徑計算的資本，可以認為是銀行為抵御業(yè)務(wù)風險實際擁有的資本，在一定時期內(nèi)一般不會發(fā)生變化。經(jīng)濟資

8、本是根據(jù)風險狀況所計量的銀行應該擁有的資本，是一個管理上的資本概念，其數(shù)量會因銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)風險的變化而隨時變動。賬面資本通常變化不會過于頻繁。 (三)監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的，主要用于對外滿足資本監(jiān)管、信息披露和資信評級需要。會計資本和經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行自己確定的， 會計資本主要用于優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和降低成本，經(jīng)濟資本主要用于內(nèi)部的資本和風險管理。 (四)會計資本和監(jiān)管資本作為銀行風險的緩沖器，從抵御風險的角度，其數(shù)量越大越好；但二者又源自于股東的投資，從投資回報要求來看，其數(shù)量應該越小越好。經(jīng)濟資本等于銀行業(yè)務(wù)風險總量，業(yè)務(wù)回報既定的情況下，從控制風險的角度， 經(jīng)濟資本應越小越好。 一般而言，三

9、種資本在數(shù)值上存在以下關(guān)系：經(jīng)濟資本 監(jiān)管資本 會計資本。10加權(quán)風險資產(chǎn)加權(quán)風險資產(chǎn) 加權(quán)風險資產(chǎn)銀行的資產(chǎn)分：現(xiàn)金、證券、貸款、 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等，各類資產(chǎn)風險不同。為了反映資產(chǎn)的風險度，保障銀行資產(chǎn)運營的安全性效益性，不同風險資產(chǎn)設(shè)置了不同的風險系數(shù)，以各種風險資產(chǎn)數(shù)額乘以風險系數(shù)再加總所得之數(shù)稱為加權(quán)風險資產(chǎn)。現(xiàn)金風險風險系數(shù)最低，證券等較高。 11資本充足率資本充足率 根據(jù)巴塞爾協(xié)議，我國規(guī)定商業(yè)銀行必須達到的資本充足率指標是：包括核心資本和附屬資本的資本總額與風險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不得低于8，其中核心資本與風險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不低于4。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積

10、、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風險準備和五年期以上的長期債券。 該指標的計算公式是： 資本凈額/表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)期末總額8% （其中資本凈額核心資本附屬資本扣減項） 12商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險 商業(yè)承兌匯票融資難商業(yè)承兌匯票融資難1.商承匯票貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款占用持票人或出票人的授信額度2.持票人（多為中小企業(yè)）受到授信額度較小的限制3.出票人作為強勢企業(yè)，不愿意占用自身授信額度買賣關(guān)系(基礎(chǔ)交易) 票據(jù)關(guān)系賣方(持票人) 買方(出票人) 13商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險u 持票人 投保國內(nèi)貿(mào)易信用險B款，實現(xiàn)占用授信額

11、度替換，由占用企業(yè)額度占用中銀保險額度。u 中銀保險額度無上限。u 承保商業(yè)承兌匯票的基礎(chǔ)交易（導致簽發(fā)商承匯票的交易）中的買方信用風險，風險實質(zhì)仍為買方（核心企業(yè)）信用風險，等同于原有的國內(nèi)貿(mào)易信用險。u 不承保商業(yè)承兌匯票的承兌風險不承保商業(yè)承兌匯票的承兌風險( (因匯票瑕疵、托收環(huán)節(jié)失誤造成的銀行損因匯票瑕疵、托收環(huán)節(jié)失誤造成的銀行損失失) )。14商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)+信用險銀行為客戶提供商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)服務(wù)時，可追加我司信用險保單為保證擔保，從而將占用客戶授信額度替換為占用我司授信額度，可增加商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶吸引力，擴大業(yè)務(wù)操作空

12、間。此業(yè)務(wù)模式對接分行國內(nèi)結(jié)算部。商業(yè)承兌匯票質(zhì)押貸款+信用險銀行在為客戶提供商業(yè)承兌匯票質(zhì)押貸款服務(wù)時，客戶可投保我司信用險作為保證擔保，通過占用我司金融機構(gòu)授信額度的方式釋放對自身企業(yè)授信額度的占用，可滿足客戶更多貸款需求。此業(yè)務(wù)模式對接分行公司業(yè)務(wù)部及中小企業(yè)部。商業(yè)承兌匯票+融信達商業(yè)承兌匯票代表高質(zhì)量應收帳款，以現(xiàn)有創(chuàng)新信用險業(yè)務(wù)模式承保商業(yè)承兌匯票貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可有效降低創(chuàng)新信用險業(yè)務(wù)風險。此業(yè)務(wù)模式對接分行國際結(jié)算部。與融信達業(yè)務(wù)風險原理一致,結(jié)合銀行端不同的產(chǎn)品創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式151.供貨2. 開立商承3.投保信用險發(fā)生保險事故后賠付5.商承融資供應商核心企業(yè)中銀保險銀行新模式：依

13、托于商業(yè)承兌匯票融資的綜合金融服務(wù)方案（貼現(xiàn)）4.保單承保買方信用6.放款7.銀行收回票款占用中銀保險授信額度商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險161.供貨2. 開立商承3.投保信用險發(fā)生保險事故后賠付5.商承融資供應商核心企業(yè)中銀保險銀行新模式：依托于商業(yè)承兌匯票融資的綜合金融服務(wù)方案（質(zhì)押貸款）4.保單承保買方信用6.放款占用中銀保險授信額度商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險7.還款#.承兌17商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險承兌人發(fā)生違約風險時，提供風險緩釋。保險公司承保商業(yè)承兌匯票的基礎(chǔ)交易。解決了持票人融資難的問題，提高了銀行客戶的融

14、資效率，增強了銀行在同業(yè)間的競爭力。 承兌人在商業(yè)承兌匯票到期之前要在銀行提前存入票款，票款和該帳戶下的往來資金會沉淀為現(xiàn)金，增加了銀行的存款規(guī)模。增加銀行的中間業(yè)務(wù)收入（貼現(xiàn)時的手續(xù)費或者票據(jù)到期的利息）。為銀行帶來其他業(yè)務(wù)機會并擴充客戶數(shù)量 。節(jié)約經(jīng)濟資本，提高經(jīng)濟資本回報率節(jié)約經(jīng)濟資本，提高經(jīng)濟資本回報率18商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險將占用客戶的工商企業(yè)授信額度轉(zhuǎn)換為占用保險公司金融機構(gòu)授信額度，滿足客戶的額度需求。滿足客戶更多融資需求。提高融資效率，審批流程簡化。19商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險商承匯票適用于票據(jù)法，強化承兌人的付款責任，風

15、險低于應收賬款。承兌人為實力雄厚的核心企業(yè)，等同于買方篩選，降低業(yè)務(wù)風險。市場需求大，增加保費規(guī)模。20商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險商承質(zhì)押貸款業(yè)務(wù) 分行公司業(yè)務(wù)部及中小企業(yè)部商承貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 分行國內(nèi)結(jié)算部限于商承匯票基礎(chǔ)交易買方無清償能力及長期拖欠買方無清償能力及長期拖欠同創(chuàng)新信用險流程進行申報，承兌人非中行授信客戶可不提交授信批復，但需承兌人企業(yè)資信證明材料保險起期可倒簽，但不支持跨年倒簽211. 應收賬款質(zhì)押+創(chuàng)新信用險2. 國內(nèi)同業(yè)代付+信用保險3. 商業(yè)承兌匯票+創(chuàng)新信用險信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式目錄目錄- -信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式信用保險創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式4. 銀租寶 融資

16、租賃，又稱金融租賃或財務(wù)租賃，是指出租人根據(jù)承租人對供貨人和租賃標的物的選擇，由出租人向供貨人購買租賃標的物，然后租給承租人使用的租賃。22融資租賃的定義融資租賃的定義23特征特征商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險租賃標的物由承租人決定，出租人出資購買并租賃給承租人使用，并且在租賃期間內(nèi)只能租給一個企業(yè)使用。 承租人負責檢查驗收制造商所提供的設(shè)備，對該設(shè)備的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不向承租人做出擔保。出租人保留設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負責租賃期間設(shè)備的管理、維修和保養(yǎng)。 租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無權(quán)單方面撤銷合同。只有設(shè)備毀壞或被證明為已

17、喪失使用價值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無故毀約則要支付相當重的罰金。租期結(jié)束后，承租人一般對設(shè)備有留購、續(xù)租和退租三種選擇，若要留購，購買價格可由租賃雙方協(xié)商確定。25商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票+ +創(chuàng)新信用險創(chuàng)新信用險一、一、美化財務(wù)報表美化財務(wù)報表 出租人因美化財務(wù)報表需要向銀行賣斷風險資產(chǎn)（即應收租賃款），通過引入保險元素，可以實現(xiàn)賣斷資產(chǎn)的目的。二、融通資金二、融通資金 出租人因資金需求需要向銀行進行融資。但在中行沒有充足的授信額度，則可以投保我司保險，占用我司在中行的授信額度，實現(xiàn)自身融資的目的三、監(jiān)管要求三、監(jiān)管要求 出租人受資本充足率限制（監(jiān)管機構(gòu)要求融資租賃公司資本充足率不得低于

18、8%），當其資本充足率超過上限時，為繼續(xù)擴大業(yè)務(wù)，需要向銀行賣斷風險資產(chǎn)，通過引入保險元素，可以實現(xiàn)賣斷資產(chǎn)的目的。 租賃項下我司目前共有兩款相關(guān)產(chǎn)品：資信保B（應收賬款信用保險）、資信保C（國內(nèi)租賃信用保險）。因資信保B中有關(guān)于出租方回購的條款，適用范圍較窄，經(jīng)總行相關(guān)部門議定，中行與我司敘做租賃項下融資業(yè)務(wù)時均采用資信保C條款。26我公司租賃信用險產(chǎn)品我公司租賃信用險產(chǎn)品 適用于租賃項。針對租賃項下專門的信用保險條款。 保險責任:在本保險合同有效期限內(nèi)，由于承租人破產(chǎn)、倒閉、解散、清算或承租人違反租賃合同項下應付租金或應付終止款的償付義務(wù)或約定的其他承租人違約事件，對被保險租金及終止款造成

19、的損失，保險人按照保險單規(guī)定的賠償比例，在最高保險金額以內(nèi)承擔保險責任。27資信保（資信保（C） 國內(nèi)租賃信用保險國內(nèi)租賃信用保險28銀租寶：融資租賃銀租寶：融資租賃+ +資信保資信保CCu業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式融資租賃公司向承租人出租設(shè)備融資租賃公司向中銀保險投保資信保C、支付保費中銀保險審核通過后，承保出單融資租賃公司憑保單及其他資料向中行申請融資 中行審核通過后，向融資租賃公司融資，融資租賃公司將保單項下權(quán)益轉(zhuǎn)讓給中行承租人按約定將租賃款按期支付到中行回款賬戶 如承租人違約，視為保險事故發(fā)生中行向中銀保險索賠中銀保險按保單責任賠付銀租寶銀租寶29首先首先融資租賃公司在中行的授信額度有限，當其授信額度已被占滿時，可通過投保資信保C，以占用我司金融機構(gòu)授信額度來代替對其自身授信額度的占用，幫助其成功從中行融通資金；其次其次融資租賃公司也受到資本充足率的監(jiān)管限制，當其風險資產(chǎn)達到