組織等統(tǒng)計調(diào)查對象,應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置原始記錄

1、中華人民共和國統(tǒng)計法第二十一條規(guī)定：國家機關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織等統(tǒng)計調(diào)查對象，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置原始記錄、統(tǒng)計臺賬，建立健全統(tǒng)計資料的審核、簽署、交接、歸檔等管理制度。統(tǒng)計資料的審核、簽署人員應(yīng)當(dāng)對其審核、簽署的統(tǒng)計資料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。中華人民共和國統(tǒng)計法第四十二條規(guī)定：作為統(tǒng)計調(diào)查對象的國家機關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位或者其他組織遲報統(tǒng)計資料，或者未按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置原始記錄、統(tǒng)計臺賬的，由縣級以上人民政府統(tǒng)計機構(gòu)責(zé)令改正，給予警告。企業(yè)事業(yè)單位或者其他組織有前款所列行為之一的，可以并處一萬元以下的罰款。臺 賬 使 用 說 明1.住宿和餐飲業(yè)企業(yè)統(tǒng)計臺賬是保管和積累統(tǒng)計資料

2、的重要工具，是填報統(tǒng)計報表的依據(jù)。因此臺賬資料必須根據(jù)國家規(guī)定的統(tǒng)計口徑認(rèn)真進行登記，臺賬數(shù)字要與原始記錄一致，不得隨意更改。2.本臺賬涉及的指標(biāo)解釋，依照北京市批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)統(tǒng)計報表制度的規(guī)定執(zhí)行。3.本臺賬列入統(tǒng)計執(zhí)法檢查范圍，企業(yè)在接受統(tǒng)計執(zhí)法檢查過程中，應(yīng)主動出示本臺賬，接受執(zhí)法人員的檢查。4.本臺賬由北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊監(jiān)制并負(fù)責(zé)解釋，北京市京信統(tǒng)計師事務(wù)所總經(jīng)銷。任何單位不得翻印。臺賬經(jīng)管、交接、檢查記錄單位名稱：統(tǒng)計負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計人員姓名接管日期交出日期檢查日期檢 查 單 位 名 稱檢 查 內(nèi) 容檢 查 結(jié) 果.目 錄企業(yè)基本情況變更4企業(yè)基本情況5企業(yè)

3、經(jīng)營情況6資產(chǎn)負(fù)債8損益及分配 10工資、福利費、增值稅、代扣代繳個人所得稅 14執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則企業(yè)填寫指標(biāo) 18主要能源和水消費 20企業(yè)經(jīng)營情況指標(biāo)解釋 28財務(wù)狀況指標(biāo)解釋 29主要能源和水消費指標(biāo)解釋 34補充臺賬 35企業(yè)大事記 39企業(yè)基本情況變更變 更 項 目變 更 日 期變 更 前變 更 后備 注企業(yè)基本情況01 組織機構(gòu)代碼：02 單位詳細(xì)名稱： 03 法定代表人(單位負(fù)責(zé)人) 04 單位所在地及區(qū)劃11開業(yè)(成立)時間 市 區(qū)(縣) 鄉(xiāng)(鎮(zhèn)) 街(村)、門牌號單位位于 街道 (鄉(xiāng)、鎮(zhèn)) 社區(qū)居(村)委會 郵政編碼 年月08登記注冊類型投資商國別(地區(qū))名稱：(限

4、港澳臺商和外商投資企業(yè)填寫) 內(nèi)資110國有120集體130股份合作141國有聯(lián)營142集體聯(lián)營143國有與集體聯(lián)營149其他聯(lián)營151國有獨資公司159其他有限責(zé)任公司160股份有限公司171私營獨資172私營合伙173私營有限責(zé)任公司174私營股份有限公司190其他港澳臺商投資210與港澳臺商合資經(jīng)營220與港澳臺商合作經(jīng)營230港澳臺商獨資240港澳臺商投資股份有限公司290其他港澳臺商投資外商投資310中外合資經(jīng)營320中外合作經(jīng)營330外資企業(yè)340外商投資股份有限公司390其他外商投資經(jīng)營方式、業(yè)態(tài)、星級2011年主要經(jīng)濟指標(biāo)經(jīng)營方式餐飲企業(yè)經(jīng)營業(yè)態(tài)住宿業(yè)星級等級年末營業(yè)面積(平方

5、米)營業(yè)收入(千元)期末從業(yè)人員(人)1 獨立門店2 連鎖總店（總部）3 連鎖分店4 其他1中式正餐2中式快餐3外國風(fēng)味正餐4外國風(fēng)味快餐5茶館6咖啡館7酒吧8其他 1五星2四星3三星4二星5一星9其他 企 業(yè) 經(jīng)項目代碼一 月二 月三 月四 月五 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計營業(yè)額 01  1.客房收入 02 2.餐費收入 03  3.商品銷售額 04 4.其他收入 05餐費收入和商品銷售額中   其中：外地 10集團消費收入 06持卡消費收入 07邏輯關(guān)系：0102+03+04+05；03+040

6、6；03+0407；03+0410。營 情 況單位：千元六 月七 月八 月九 月十 月十一月十二月年終決算數(shù)本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計 資 產(chǎn)項目代碼第一季度第二季一月二月三月四月五月流動資產(chǎn)合計 012  其中：存貨 015固定資產(chǎn)原價 020資產(chǎn)總計 029流動負(fù)債合計 030負(fù)債合計 033所有者權(quán)益合計 034負(fù) 債單位：千元度第三季度第四季度六月七月八月九月十月十一月十二月?lián)p 益項目代碼第一季度一月二月三月本月累計本月累計本月累計營業(yè)收入 490 其中：主營業(yè)務(wù)收入 043營業(yè)成本 134  其中

7、：主營業(yè)務(wù)成本 048營業(yè)稅金及附加 497  其中：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 050主營業(yè)務(wù)利潤 051其他業(yè)務(wù)收入 052其他業(yè)務(wù)利潤 053銷售費用 049管理費用 054  其中：稅金 055財務(wù)費用 062營業(yè)利潤 064投資收益 065利潤總額 069應(yīng)交所得稅 070及 分 配單位：千元第二季度四月五月六月本月累計本月累計本月累計損 益項目代碼第三季度七月八月九月本月累計本月累計本月累計營業(yè)收入 490  其中：主營業(yè)務(wù)收入 043營業(yè)成本 134  其中：主營業(yè)務(wù)成本 048營業(yè)稅金及附加 497  其中：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 050主

8、營業(yè)務(wù)利潤 051其他業(yè)務(wù)收入 052其他業(yè)務(wù)利潤 053銷售費用 049管理費用 054  其中：稅金 055財務(wù)費用 062營業(yè)利潤 064投資收益 065利潤總額 069應(yīng)交所得稅 070及 分 配單位：千元第四季度十月十一月十二月本月累計本月累計本月累計工資、福利費、增值稅、項目代碼第一季度一月二月三月本月累計本月累計本月累計應(yīng)付職工薪酬(貸方累計發(fā)生額)476應(yīng)交增值稅 080固定資產(chǎn)折舊 023社會保險費 094住房公積金 075從業(yè)人員平均人數(shù)(人) 340代扣代繳個人所得稅單位：千元第二季度四月五月六月本月累計本月累計本月累計工資、福利費、增值稅、項目代碼第三季度七月

9、八月九月本月累計本月累計本月累計應(yīng)付職工薪酬(貸方累計發(fā)生額)476應(yīng)交增值稅 080固定資產(chǎn)折舊 023社會保險費 094住房公積金 075從業(yè)人員平均人數(shù)(人) 340代扣代繳個人所得稅單位：千元第四季度十月十一月十二月本月累計本月累計本月累計執(zhí)行2006年企業(yè)會計項目代碼第一季度一月二月三月本月累計本月累計本月累計資產(chǎn)減值損失332公允價值變動收益466執(zhí)行2006年企業(yè)會計項目代碼第三季度七月八月九月本月累計本月累計本月累計資產(chǎn)減值損失332公允價值變動收益466準(zhǔn)則企業(yè)填寫指標(biāo)第二季度四月五月六月本月累計本月累計本月累計準(zhǔn)則企業(yè)填寫指標(biāo)第四季度十月十一月十二月本月累計本月累計本月累計

10、主要能源和水消費項目計量單位上年實際第一季度一月二月1-2月累計（預(yù)計）1-2月累計（實際）三月1-3月累計（預(yù)計）1-3月累計（實際）一、水消費量合計立方米其中：自來水立方米陸地地表水立方米地下水立方米其他水立方米其中：桶（瓶）裝飲用水再生水(中水)立方米雨水收集利用立方米熱水立方米注：能源消費計量單位可根據(jù)本單位慣用計量單位填寫，上報時再根據(jù)報表要求統(tǒng)一折算；也可采用北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊“非工業(yè)主要能源消費”表上規(guī)定的計量單位填寫。由于上報時間較早，可以對當(dāng)月數(shù)據(jù)做預(yù)計，得到實際數(shù)據(jù)后，對數(shù)據(jù)進行調(diào)整。下個月以實際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)計算累計量。主要能源和水消費(續(xù)一)項目計量單位上

11、年實際第一季度一月二月1-2月累計（預(yù)計）1-2月累計（實際）三月1-3月累計（預(yù)計）1-3月累計（實際）二、電力三、煤炭其中：無煙煤煙煤褐煤其他四、汽油五、柴油六、天然氣七、液化石油氣八、煤油九、外購熱力費用主要能源和水消費(續(xù)二)項目計量單位第二季度四月1-4月累計（預(yù)計）1-4月累計（實際）五月1-5月累計（預(yù)計）1-5月累計（實際）六月1-6月累計（預(yù)計）1-6月累計（實際）一、水消費量合計立方米其中：自來水立方米陸地地表水立方米地下水立方米其他水立方米其中：桶（瓶）裝飲用水再生水(中水)立方米雨水收集利用立方米熱水立方米注：能源消費計量單位可根據(jù)本單位慣用計量單位填寫，上報時再根據(jù)報

12、表要求統(tǒng)一折算；也可采用北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊“非工業(yè)主要能源消費”表上規(guī)定的計量單位填寫。由于上報時間較早，可以對當(dāng)月數(shù)據(jù)做預(yù)計，得到實際數(shù)據(jù)后，對數(shù)據(jù)進行調(diào)整。下個月以實際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)計算累計量。主要能源和水消費(續(xù)三)項目計量單位第二季度四月1-4月累計（預(yù)計）1-4月累計（實際）五月1-5月累計（預(yù)計）1-5月累計（實際）六月1-6月累計（預(yù)計）1-6月累計（實際）二、電力三、煤炭其中：無煙煤煙煤褐煤其他四、汽油五、柴油六、天然氣七、液化石油氣八、煤油九、外購熱力費用主要能源和水消費(續(xù)四)項目計量單位第三季度七月1-7月累計（預(yù)計）1-7月累計（實際）八月1-8月累計（預(yù)

13、計）1-8月累計（實際）九月1-9月累計（預(yù)計）1-9月累計（實際）一、水消費量合計立方米其中：自來水立方米陸地地表水立方米地下水立方米其他水立方米其中：桶（瓶）裝飲用水再生水(中水)立方米雨水收集利用立方米熱水立方米注：能源消費計量單位可根據(jù)本單位慣用計量單位填寫，上報時再根據(jù)報表要求統(tǒng)一折算；也可采用北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊“非工業(yè)主要能源消費”表上規(guī)定的計量單位填寫。由于上報時間較早，可以對當(dāng)月數(shù)據(jù)做預(yù)計，得到實際數(shù)據(jù)后，對數(shù)據(jù)進行調(diào)整。下個月以實際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)計算累計量。主要能源和水消費(續(xù)五)項目計量單位第三季度七月1-7月累計（預(yù)計）1-7月累計（實際）八月1-8月累計（

14、預(yù)計）1-8月累計（實際）九月1-9月累計（預(yù)計）1-9月累計（實際）二、電力三、煤炭其中：無煙煤煙煤褐煤其他四、汽油五、柴油六、天然氣七、液化石油氣八、煤油九、外購熱力費用主要能源和水消費(續(xù)六)項目計量單位第四季度全年為上年%十月1-10月累計（預(yù)計）1-10月累計（實際）十一月1-11月累計（預(yù)計）1-11月累計（實際）十二月全年累計（預(yù)計）全年累計（實際）一、水消費量合計立方米其中：自來水立方米陸地地表水立方米地下水立方米其他水立方米其中：桶（瓶）裝飲用水再生水(中水)立方米雨水收集利用立方米熱水立方米注：能源消費計量單位可根據(jù)本單位慣用計量單位填寫，上報時再根據(jù)報表要求統(tǒng)一折算；也可

15、采用北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊“非工業(yè)主要能源消費”表上規(guī)定的計量單位填寫。由于上報時間較早，可以對當(dāng)月數(shù)據(jù)做預(yù)計，得到實際數(shù)據(jù)后，對數(shù)據(jù)進行調(diào)整。下個月以實際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)計算累計量。主要能源和水消費(續(xù)七)項目計量單位第四季度全年為上年%十月1-10月累計（預(yù)計）1-10月累計（實際）十一月1-11月累計（預(yù)計）1-11月累計（實際）十二月全年累計（預(yù)計）全年累計（實際）二、電力三、煤炭其中：無煙煤煙煤褐煤其他四、汽油五、柴油六、天然氣七、液化石油氣八、煤油九、外購熱力費用 企業(yè)經(jīng)營情況指標(biāo)解釋住宿業(yè)單位 指有償為顧客提供臨時住宿服務(wù)活動的單位。如旅游飯店、賓館、酒店和旅館、旅店等。

16、餐飲單位 指在一定場所，專門從事對食物進行現(xiàn)場烹飪、調(diào)制，并出售給顧客主要供現(xiàn)場消費服務(wù)活動的單位（含法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位、個體經(jīng)營戶）。如各種飯館、中西餐廳、酒館、茶館和火車餐車、車站食堂、飛機場餐廳等。住宿和餐飲業(yè)法人單位在填報經(jīng)營情況報表時，應(yīng)包括其所屬全部住宿和餐飲業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位（分支機構(gòu)，如分店）的相應(yīng)數(shù)據(jù)，包括經(jīng)營地在外省市的住宿和餐飲業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位。營業(yè)額（01） 指住宿和餐飲業(yè)單位在經(jīng)營活動中因提供服務(wù)或銷售商品等取得的全部收入，包括：客房收入、餐費收入、商品銷售額（含增值稅）和其他收入。不包括法人企業(yè)附營的其他行業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位的餐費收入、商品銷售收入等各項收入?？头渴杖耄?

17、2） 指住宿和餐飲業(yè)單位在經(jīng)營活動中因提供住宿服務(wù)取得的收入。不包括法人企業(yè)附營的其他行業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位的客房收入。餐費收入（03） 指住宿和餐飲業(yè)單位為顧客提供就餐服務(wù)取得的收入。包括：經(jīng)烹飪、調(diào)制加工后出售的各種食品，如主食、炒菜、涼拌菜等的收入。不包括法人單位所屬的其他行業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位的餐費收入。商品銷售額（04） 指住宿和餐飲業(yè)單位出售商品的銷售總額（含增值稅）。不包括法人單位所屬的其他行業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位的商品銷售額。其他收入(05) 指營業(yè)額中除客房收入、餐費收入、商品銷售額（含增值稅）以外的其他收入。餐費收入和商品銷售額中，其中：外地是指在京住宿和餐飲業(yè)法人單位所屬在京外地區(qū)經(jīng)營的住宿

18、和餐飲業(yè)產(chǎn)業(yè)活動單位為顧客提供就餐服務(wù)（包括經(jīng)烹飪、調(diào)制加工后出售的各種食品，如主食、燒菜、涼拌菜等的收入）和出售商品（含增值稅）所取得的收入合計。集團消費收入（06） 指住宿和餐飲單位直接對社會集團出售的各種酒水、飯菜及商品的收入。持卡消費收入（07） 指消費者(含集團)使用銀行卡(包括外卡)支付消費的全部收入。財務(wù)狀況指標(biāo)解釋存貨（015） 指企業(yè)在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料或物料等，通常包括原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品以及周轉(zhuǎn)材料等。根據(jù)會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“存貨”項目的期末余額數(shù)填報。其中，“年初存貨”根據(jù)

19、會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“存貨”項目的年初余額數(shù)填報。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)（單位）購置的土地、尚未銷售的商品房等均計入“存貨”。流動資產(chǎn)合計(012) 資產(chǎn)滿足以下條件之一應(yīng)歸為流動資產(chǎn)：（1）預(yù)計在一個正常營業(yè)周期中變現(xiàn)、出售或耗用，主要包括存貨、應(yīng)收賬款等；（2）主要為交易目的而持有；（3）預(yù)計在資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)（含一年）變現(xiàn)；（4）自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)，交換其他資產(chǎn)或清償負(fù)債的能力不受限制的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物。包括貨幣資金、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、存貨等項目。根據(jù)會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“流動資產(chǎn)合計”項目的期末余額數(shù)填報。固定資產(chǎn)原價（020） 指固定資產(chǎn)的成本，包括企業(yè)在購置、自行建造、安裝、改建

20、、擴建、技術(shù)改造某項固定資產(chǎn)時所發(fā)生的全部支出總額。根據(jù)會計“固定資產(chǎn)原價”科目的期末借方余額填報。固定資產(chǎn)折舊（023） 指企業(yè)在報告期內(nèi)提取的固定資產(chǎn)折舊合計數(shù)。根據(jù)企業(yè)成本、費用明細(xì)表中“固定資產(chǎn)折舊”或“折舊”項本期累計發(fā)生額填報。包括投資性房地產(chǎn)中提取的本期累計折舊數(shù)。資產(chǎn)總計（029） 指企業(yè)過去的交易或者事項形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源。資產(chǎn)一般按流動性分為流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)。其中流動資產(chǎn)可分為貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付款項、其他應(yīng)收款、存貨等；非流動資產(chǎn)可分為長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他非流動資產(chǎn)等。根據(jù)會計“

21、資產(chǎn)負(fù)債表”中“資產(chǎn)總計”項目的期末余額數(shù)填報。流動負(fù)債合計（030） 負(fù)債滿足下列條件之一的應(yīng)歸為流動負(fù)債：（1）預(yù)計在一個正常營業(yè)周期中清償；（2）主要為交易目的而持有；（3）自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)到期應(yīng)予清償；（4）企業(yè)無權(quán)自主地將清償推遲至資產(chǎn)負(fù)債表日后一年以上。包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費等項目。根據(jù)會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“流動負(fù)債合計”項目的期末余額數(shù)填報。負(fù)債合計（033） 指企業(yè)過去的交易或者事項形成的，預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)的現(xiàn)時義務(wù)。負(fù)債一般按償還期長短分為流動負(fù)債和非流動負(fù)債。根據(jù)會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“負(fù)債合計”項目的期末余額數(shù)填報。所有者權(quán)

22、益合計（034） 指企業(yè)資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者享有的剩余權(quán)益。公司的所有者權(quán)益又稱股東權(quán)益。包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。根據(jù)會計“資產(chǎn)負(fù)債表”中“所有者權(quán)益合計”項目的期末余額數(shù)填報。營業(yè)收入（490） 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所確認(rèn)的收入總額。營業(yè)收入合計包括主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)收入”項目的本期金額數(shù)填報。主營業(yè)務(wù)收入（043） 指企業(yè)確認(rèn)的銷售商品、提供勞務(wù)等主營業(yè)務(wù)的收入。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)收入”科目的本期金額數(shù)填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，如果未設(shè)置該科目，則以“營業(yè)收入”代替填報。其他業(yè)務(wù)收入（052） 指企業(yè)主營業(yè)

23、務(wù)收入以外的收入。根據(jù)會計“其他業(yè)務(wù)收入”科目的本期累計發(fā)生額歸納填列。營業(yè)成本（134） 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本總額。包括企業(yè)在報告期內(nèi)從事銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒影l(fā)生的各種耗費。包括主營業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)成本”項目的本期金額數(shù)填報。主營業(yè)務(wù)成本（048） 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本總額。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)成本”科目的本期金額數(shù)填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，如果未設(shè)置該科目，則以“營業(yè)成本”代替填報。營業(yè)稅金及附加（497） 指企業(yè)因從事生產(chǎn)經(jīng)營活動按稅法規(guī)定繳納的應(yīng)從經(jīng)營收入中抵扣的稅金和附加，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護

24、建設(shè)稅、教育費附加等。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)稅金及附加”項目的本期金額數(shù)填報。主營業(yè)務(wù)稅金及附加（050） 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)應(yīng)負(fù)擔(dān)的營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加等。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”科目的本期金額數(shù)填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，如未設(shè)置該科目，以“營業(yè)稅金及附加”代替填報。主營業(yè)務(wù)利潤（051） 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)實現(xiàn)的利潤。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計科目中對應(yīng)指標(biāo)本期金額數(shù)填報。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計“利潤表”中“主營業(yè)務(wù)利潤”指標(biāo)本期金額數(shù)填報。其他業(yè)務(wù)利潤（053） 指企業(yè)經(jīng)營除主要業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)實現(xiàn)的利

25、潤。根據(jù)會計“其他業(yè)務(wù)收入”科目的本期金額數(shù)減“其他業(yè)務(wù)成本”科目的本期金額數(shù)計算填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，如果未設(shè)置該科目，則在此處填“0”。銷售費用（049） 指企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業(yè)商品而專設(shè)的銷售機構(gòu)的職工薪酬、業(yè)務(wù)費等經(jīng)營費用。建筑業(yè)企業(yè)銷售費用指企業(yè)從事施工生產(chǎn)活動過程中發(fā)生的各項費用，包括應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、維修費、展覽費、差旅費、廣告費和其他經(jīng)費。房地產(chǎn)企業(yè)銷售費用指企業(yè)在從事主要經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中所發(fā)生的各項銷售費用，包括轉(zhuǎn)讓、銷售、結(jié)算和出租開發(fā)產(chǎn)品等。根據(jù)會計“利潤表”中“銷售費用”項目的本期金額數(shù)

26、填報。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)費用(或經(jīng)營費用)”項目的本期金額數(shù)填報。管理費用（054） 指企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用，包括企業(yè)在籌建期間內(nèi)發(fā)生的開辦費、董事會和行政管理部門在企業(yè)經(jīng)營管理中發(fā)生的，或者應(yīng)當(dāng)由企業(yè)統(tǒng)一負(fù)擔(dān)的公司經(jīng)費等。根據(jù)會計“利潤表”中“管理費用”項目的本期金額數(shù)填報。稅金（055） 指企業(yè)按照規(guī)定從管理費用中支付的房產(chǎn)稅、印花稅、車船使用稅和土地使用稅。根據(jù)會計“管理費用明細(xì)帳”或“業(yè)務(wù)及管理費明帳細(xì)表(金融業(yè))”中相關(guān)科目本期金額數(shù)填報。財務(wù)費用（062） 指企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的籌資費用，包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)

27、營期間發(fā)生的利息支出（減利息收入）、匯兌損失（減匯兌收益）以及相關(guān)的手續(xù)費等。根據(jù)會計“利潤表”中“財務(wù)費用”項目的本期金額數(shù)填報。營業(yè)利潤（064） 指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動所取得的利潤。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，營業(yè)利潤為營業(yè)收入減去營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、資產(chǎn)減值損失，再加上公允價值變動收益和投資收益。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，營業(yè)利潤為主營業(yè)務(wù)收入減去主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)稅金及附加，加上其他業(yè)務(wù)利潤后，再減去銷售費用、管理費用、財務(wù)費用后的金額。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)利潤”項目的本期金額數(shù)填報。投資收益（065） 指企業(yè)確認(rèn)的投資收

28、益或投資損失，反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益。根據(jù)會計“利潤表”中“投資收益”項目的本期金額數(shù)填報。如為投資損失以“-”號記。利潤總額（069） 指企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是生產(chǎn)經(jīng)營過程中各種收入扣除各種耗費后的盈余，反映企業(yè)在報告期內(nèi)實現(xiàn)的虧盈總額。根據(jù)會計“利潤表”中“利潤總額”項目的本期金額數(shù)填報。應(yīng)交所得稅（070） 指企業(yè)按稅法規(guī)定，應(yīng)從生產(chǎn)經(jīng)營等活動的所得中繳納的稅金。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計“利潤表”中“所得稅費用”項目的本期金額數(shù)填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計“利潤表”中“所得稅”項目的本期金額數(shù)填報。應(yīng)付職工薪酬（貸方累計發(fā)

29、生額）（476） 指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)而給予各種形式的報酬以及其他相關(guān)支出。包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，非貨幣性福利，因解除與職工的勞動關(guān)系給予的補償，其他與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出。包括企業(yè)為職工繳納的社會保險費、住房公積金。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，根據(jù)會計科目“應(yīng)付職工薪酬”的本年貸方累計發(fā)生額填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，應(yīng)將本年上述職工薪酬包含的科目歸并填報。如果外籍及港澳臺方人員工資福利等未計入“應(yīng)付職工薪酬”科目中，則應(yīng)從相關(guān)成

30、本、費用科目中摘取并計入。應(yīng)交增值稅（080） 指企業(yè)按稅法規(guī)定，從事貨物銷售或提供加工、修理修配勞務(wù)等增加貨物價值的活動本期應(yīng)交納的稅金。根據(jù)會計相關(guān)科目貸方累計發(fā)生額，按下述公式計算填報：應(yīng)交增值稅=銷項稅額-（進項稅額-進項稅額轉(zhuǎn)出）-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額-減免稅款+出口退稅應(yīng)交增值稅不含期初未抵扣稅額。社會保險費（094） 指企業(yè)根據(jù)國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)向社會保障部門和保險公司為職工個人繳納的社會保險費。具體包括基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險（年金）、基本醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險、生育險、失業(yè)險、工傷險以及其他人身險。根據(jù)會計成本、費用中的相關(guān)項目計算填報。住房公積金（075） 指企業(yè)在報告期

31、為職工交納的住房公積金。根據(jù)會計成本、費用中相關(guān)項目計算填報。從業(yè)人員平均人數(shù)（340） 指報告期內(nèi)(年度、季度、月度)平均擁有的從業(yè)人員數(shù)，包括在崗職工、使用的勞務(wù)派遣人員及其他從業(yè)人員。季度或年度平均人數(shù)按單位實際月平均人數(shù)計算得到，不得用期末人數(shù)替代。(1)月平均人數(shù)：以報告月內(nèi)每天實有的全部人數(shù)相加之和，除以報告月的日歷日數(shù)。計算公式為：月平均人數(shù)=報告月內(nèi)每天實有的全部人數(shù)之和報告月的日歷日數(shù)對人員增減變動很小的單位，其月平均人數(shù)也可以用月初人數(shù)與月末人數(shù)之和除以2求得。計算公式為：月平均人數(shù)=月初人數(shù)月末人數(shù)2在計算月平均人數(shù)時應(yīng)注意：公休日與節(jié)假日的人數(shù)應(yīng)按前一天的人數(shù)計算。對新建立不滿整月的單位(月中或月末建立)，在計算報告月的平均人數(shù)時，應(yīng)以其建立后各天實有人數(shù)之和，除以報告期日歷日數(shù)求得，而不能除以該單位建立的天數(shù)。(2)1-本季平均人數(shù)：季報基層表中應(yīng)填報的平均人數(shù)是“1-本季平均人數(shù)”，以年初至報告季內(nèi)各月平均人數(shù)之和除以報告季內(nèi)月數(shù)求得。計算公式為：一季度：1本季平均人數(shù)=1月平均人數(shù)+2月平均人數(shù)+3月平均人數(shù)3二季度：1本季平均人數(shù)=1月平均人數(shù)+6月