出差報銷管理制度

1、 河南賽爾德食品有限公司 出差報銷管理制度一、總則1、目的 第一條 為規(guī)范出差管理流程、加強(qiáng)出差預(yù)算的管理，并貫徹勤儉節(jié)約的精神，特制定本制度。 第二條 本制度參照本公司行政管理、財務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。2、范圍 適用于本公司因公出差的各級員工。 3、職責(zé) 各級管理人員對所屬員工的出差負(fù)有直接管理職責(zé)，行政人事部協(xié)助各級管理人員對員工出差進(jìn)行管理。二、出差審批流程1、 員工出差前到行政人事部領(lǐng)取出差申請表，明確出差時間、地點及工作內(nèi)容，填寫完整后報部門經(jīng)理確認(rèn)簽字；部門負(fù)責(zé)人出差的，需由總經(jīng)理簽批。出差期限由部門經(jīng)理視情況需要，事先予以核定。2、 出差人員需要預(yù)支差旅費，必須持審批后的出差

2、申請單填寫借款單，經(jīng)審批后方可借支相應(yīng)數(shù)額的差旅費。3、 出差申請單最后由行政人事部備案計算考勤，無單據(jù)者視為曠工。若出差途中，確因工作需要，調(diào)整出差地點和時間，應(yīng)事先征得部門經(jīng)理同意，并及時報行政人事部備案，否則，新的出差地部分差旅費不予報銷，超出時間按曠工處理。4、 員工出差返回后需填寫出差總結(jié)報告報部門經(jīng)理。同時另外填寫出差旅費報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，送財務(wù)部按費用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，審核后的報銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可進(jìn)行差旅費報銷。5、 各部門根據(jù)工作需要，合理安排員工出差行程及出差時間，并進(jìn)行有效監(jiān)控。三、出差借款1、費用預(yù)算堅持“先預(yù)算后開支”的費用控制制度。各部門應(yīng)對本部門的費用進(jìn)行

3、預(yù)算，做出年計劃、月計劃，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，不得超支。 2、借款 （1）借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”； （2）出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，并有總經(jīng)理審批； （3）借款要及時清還，出差結(jié)束后3日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。四、差旅管理1、出差行程中視為工作時間內(nèi)的勤務(wù)，不報支加班費；節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)并由行政人事部復(fù)核后，可酌情安排調(diào)休。2、出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應(yīng)打電話向公司請示；不得因私事或借故延長出差時間，

4、否則其差旅費不予報銷，另依情節(jié)輕重按公司相應(yīng)規(guī)定進(jìn)行處理。3、差旅費中交通費、住宿費嚴(yán)格按本辦法執(zhí)行，超標(biāo)者不予報銷。4、 由于目的地?zé)o相應(yīng)規(guī)格旅館，或到達(dá)目的地的時間已是深夜而又無法預(yù)訂旅館，或其他特殊原因引起的超標(biāo)住宿費；由于有緊急公務(wù)需及時趕赴目的地非乘飛機(jī)不可的，或由于低等級交通工具無票而又必須及時趕赴目的地，以及其它特殊理由為公司利益所發(fā)生的超標(biāo)交通費，均應(yīng)在費用發(fā)生前首先取得部門經(jīng)理同意，由部門經(jīng)理報總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由總經(jīng)理在出差申請表上補(bǔ)簽后方可報銷。5、 除出差首站外，如因工作需要需乘坐長途汽車、火車到其他縣市的，需先向負(fù)責(zé)人申請并說明原有，申請通過后，以短信形式注明時間、地點、

5、事項發(fā)于行政部人員進(jìn)行備案，如果沒有提前申請或沒有提前告知行政部人員的，則不予報銷車費，費用自行承擔(dān)。6、員工出差完畢后應(yīng)立即返回公司，并于3日內(nèi)（含出差回來當(dāng)天）憑有效日期證明（如機(jī)票、車票等）到財務(wù)部辦理費用報銷、差旅補(bǔ)貼等手續(xù)。7、員工出差后，必須每日下午10點前向部門經(jīng)理匯報工作情況。8、出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)填寫出差總結(jié)報告交于部門經(jīng)理（出差總結(jié)報告內(nèi)容：工作完成狀態(tài)；工作進(jìn)行中的問題；對此項工作的建議或解決方案）。9、未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費用，公司將不予報銷，并按曠工處理。五、出差時間核算 出差時間的核算，采用“去頭去尾”的方法進(jìn)行計算，即途中往返的兩天不計

6、為出差天數(shù)。6、 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn) 1.關(guān)于乘坐交通工具及交通費用報銷的規(guī)定： A)公司總經(jīng)理出差外阜可乘坐飛機(jī)、火車軟座（臥）、輪船二、三等艙、市內(nèi)出租車等交通工具； B)公司普通業(yè)務(wù)員工出差外阜以乘坐普通汽車、船（三、四等艙）、普通火車（硬座、硬臥）為主；乘坐飛機(jī)、火車軟座（臥）、動車及高鐵從嚴(yán)控制，確因工作需要，需報總經(jīng)理批準(zhǔn)(外地需電話聯(lián)系征得同意，返回后補(bǔ)辦手續(xù))，否則超額費用自負(fù)。 C)中高層管理者出差外阜以乘坐普通汽車、船（三、四等艙）、普通火車（硬座、硬臥）為主，確因工作需要及時間緊急,可乘坐動車及高鐵（每月費用報銷時需在車票上注明情況）；乘坐飛機(jī)時，可提前申報總經(jīng)理，審批通過后

7、，方可乘坐； D)乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間、在車上過夜六小時以上或連續(xù)乘車超過12小時的，可購?fù)嚺P鋪票，其余時間若購臥鋪票，公司以硬座票報銷； E)外阜出差人員正常出差工作期間發(fā)生的市內(nèi)公交車費、地鐵費、出租車費等日常工作發(fā)生的費用不予報銷，若確因工作需要，需報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。3. 關(guān)于公司指派出差的人員報銷規(guī)定： A)由公司指派的出差人員應(yīng)本著為公司開支節(jié)流，杜絕鋪張浪費的原則，出差外阜以乘坐普通汽車、船（三、四等艙）、普通火車（硬座、硬臥）為主，中高層管理人員也可乘坐動車及高鐵；乘坐飛機(jī)時，可提前申報總經(jīng)理，審批通過后，方可乘坐； B)出差期間在所在地發(fā)生的公交車費、地鐵

8、費可憑票報銷；若確因工作需要或趕乘火車、汽車，需乘坐出租車的，要報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。 C)出差期間補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)公司出差補(bǔ)貼的報銷規(guī)定。4.關(guān)于車、船、飛機(jī)票遺失情況處理： 員工因公出差如有車、船、飛機(jī)票遺失情況，回公司需書面寫清遺失理由，并有來或去的車、船、飛機(jī)票證明，方可經(jīng)公司部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按相同路程來或去的車、船、飛機(jī)票的50%補(bǔ)貼給個人。5.關(guān)于出差補(bǔ)貼的報銷規(guī)定： A)外阜出差補(bǔ)貼包括員工外阜出差期間的住宿費、餐補(bǔ)費； B）出差補(bǔ)貼的報銷標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定： 出差人員的住宿費采取限額內(nèi)據(jù)實報銷的辦法；伙食補(bǔ)助費實行包干的辦法，節(jié)約歸已，超支不補(bǔ)。其標(biāo)準(zhǔn)如下表：地區(qū)類別地域范圍住宿限額標(biāo)準(zhǔn)伙

9、食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)中高層管理人員基層人員一類地區(qū)北京、上海、廣州、深圳20012040二類地區(qū)省會城市、直轄市1209030三類地區(qū)省會以下其他城市1007020住宿費的計算按實際住宿的天數(shù)憑住宿發(fā)票報銷，夜間在途乘車不計算住宿補(bǔ)助。 住宿費報銷限于在該地停留兩天或以上(指需要安排住宿)；住宿費采用“去頭留尾”的方法計算，即途中往返的兩天按一天計算，超出部分自負(fù)?；锸逞a(bǔ)助按實際出差的天數(shù)計算，如下午出發(fā)或上午返回的應(yīng)扣減一天伙食補(bǔ)助； 當(dāng)天可返回駐地的因公出差，時間超過4小時，且需在外就餐者，給予誤餐補(bǔ)貼。按伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。出差結(jié)束需提交出差報告（內(nèi)容要具體），需在7天內(nèi)將差率費報銷單據(jù)遞至財務(wù)處，

10、給予審核報銷；每周二、周五上午為財務(wù)付款日，其它時間不予報銷；C)特殊情況報銷標(biāo)準(zhǔn) 出差人員若住宿費、伙食費及車旅費已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的，不允許再以任何理由向公司報銷，違者一經(jīng)查實，酌情處以1-2倍罰款。七、差旅費報銷規(guī)定1、出差人員差畢報銷差旅費必須先到行政人事部確認(rèn)考勤(即出差時間)后，方可到財務(wù)部憑出差申請單及票填寫費用報銷單。2、出差人員差畢，必須3天內(nèi)向財務(wù)部門報銷結(jié)帳，多退少補(bǔ)，不得拖帳，不足部分可從當(dāng)月工資中直接扣除。以財務(wù)審核日期為準(zhǔn)，超過報銷期限，要進(jìn)行處罰，15日內(nèi)(含)按出差費用金額20%扣除結(jié)帳，30日內(nèi)(含)按出差費用金額30%扣除結(jié)帳，30日以上不予報銷

11、，并追回欠款。3、住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付；由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。4、交際費用由總經(jīng)理或部門經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費用自理。5、當(dāng)日出差并在當(dāng)日返回者不報銷住宿費。6、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。7、差旅費報銷單據(jù)要求單據(jù)齊全(指車票及住宿發(fā)票)，粘貼整齊，分類有序，時間地點相符，其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負(fù)責(zé)核對，財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后方可報銷。8、若出差應(yīng)報銷費用無相關(guān)票據(jù)憑證者，則按相應(yīng)費用標(biāo)準(zhǔn)的50%支付。9、如果報銷項目遇特殊情況，必須提前申請并經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，事后不予以報銷。10、審批責(zé)任：出差報銷須按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴(yán)造成差錯，要首先追究審批者或?qū)徍苏哓?zé)任，并酌情處以差錯部分1-2倍的罰款。八、銷售人員的自覺性1. 銷售人員出差后每天工作必須有明確性，要把工作落到實處，銷售部負(fù)責(zé)人將不定期跟蹤監(jiān)督其出差工作情況，將列入績效考核范圍；2. 出差人員出差后須加強(qiáng)自身安全防范和財產(chǎn)保護(hù)意識，做到出入平安；3. 各部門負(fù)責(zé)人在審批部門員工的出差報銷單據(jù)時，應(yīng)堅持原則，嚴(yán)格按照本規(guī)定執(zhí)行；公司員工出