內部費用控制制度-1

1、第一章總則一、目的為了提高辦事效率、控制成本費用，參考自治區(qū)財政廳新財文字 1996122t文及農一師黨辦發(fā)19993號文件，結合公司具體情況，特制定 本制度。二、內容本制度包括以下內容：1、辦公費控制規(guī)定2、招待費控制規(guī)定3、差旅費控制辦法4、通訊費控制規(guī)定5、交通費控制規(guī)定6、費用借款規(guī)定三、批準和解釋1、本制度由公司總經理辦公會議批準后生效；2、本制度由公司行政辦公室負責解釋；3、本制度中，高級管理人員包括公司董事長、副董事長、總經理、財 務總監(jiān)、副總經理、董事長助理、等其它由董事會確定的人員；部門經理 包括公司各部門經理或副經理部門職員包括公司各部門業(yè)務、辦事人員、 司機、保安員、保潔

2、員等。4、本制度中公司董事長、副董事長、總經理、財務總監(jiān)差旅費、交通費用控制標準可高于上述標準執(zhí)行5、公司董事長助理參照公司副總經理的差旅費通訊費、交通費等費 用控制標準執(zhí)行。6、在公司兼任多個職位的管理人員，其差旅費、通訊費、交通費等費 用控制標準，參照其在公司行政擔任的最高職位的相應標準執(zhí)行，不得合 并重復執(zhí)行。7、公司財務主辦會計負責公司內部費用控制制度的貫徹落實財務總 監(jiān)負責督查。第二章辦公費控制規(guī)定1、辦公費是為維持正常辦公條件裝備等所發(fā)生的費用；2、辦公設備由常務副總統(tǒng)一計劃采購發(fā)放；3、辦公用各種文具（包括財務部使用的各種憑證和賬?。┯韶攧詹拷y(tǒng)一采購和發(fā)放；4、凡公司購進的辦公用

3、品，必須由財務部辦理入庫手續(xù)，領用時要辦 理領用手續(xù)。入庫單及出庫單一式二聯(lián)；第一聯(lián)財務部作原始憑證；第二 聯(lián)：采購及領用人員留存；5、辦公設備的使用者必須對設備的安全性、完整性負責，若出現(xiàn)問題 （丟失、損壞、操作事故等）視情況確定其賠償額；第三章招待費控制規(guī)定招待宴請費用為聯(lián)系客戶、拓展業(yè)務、友好交流、溝通關系等需要發(fā)生 的餐費、娛樂等費用。招待費統(tǒng)一由財務總監(jiān)授權辦理，開支標準如下：情況種類招待費標準（含餐費、娛樂等費用）職能部門主要領導500元/次以下職能部門副職部門領導300元/次以下辦事員100元/次以下第四章 差旅費控制辦法差旅費系因公司出差所需支出的交通費住宿費及相關的餐費。差旅

4、費報銷標準視出差人員級別及出差地點不同而定。具體標準如下； 級別'、標準高級管理部門經理 （副經理）職員地名車住宿補助車住宿補助車住宿補助阿克蘇地區(qū) （八縣二市、 農牧團場）線 路 車8050中 巴5030中 巴3020阿克蘇地區(qū)硬8050硬5030硬3020以外臥臥座一、交通費開支標準1、因公在阿克蘇地區(qū)以外出差，如因出差任務緊急，高級管理人員可 乘飛機，非急事一般出差乘座火車硬席臥鋪。2、因公在阿克蘇地區(qū)以外出差，部門經理（含副經理）乘坐火車可乘 坐硬席臥鋪，職員員乘座火車硬座。3、公司人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費 用，均由個人自理。出差人員不準接受以任何

5、名義、任何方式用公款進行 游覽。確因工作需要事先請示后可視具體情況處理。對弄虛作假、虛報冒 領、違反規(guī)定的予以除名處理。二、住宿費開支辦法1、出差住宿費實行限額憑據報銷辦法，按出差的實際住宿天數計算報 銷金額。在規(guī)定的標準內憑票據報銷。實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分 自理，不予報銷，低于規(guī)定標準的部分不予補發(fā)；2、出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費收據的，一律不予報銷住宿費；3、隨同公司領導出差的職員，住宿費可根據具體情況處理，確實需要 同住的，經公司領導批準，其住宿費可按公司領導的標準報銷。三、伙食補助費開支辦法伙食補助費實行包干辦法，按公司級別規(guī)定的出差標準自然天數計發(fā)。四

6、、其他：(1)參加會議(不含工作駐地)的根據會議統(tǒng)一安排報銷；(2)公司管理人員因公出疆或出國，視情況不同由公司董事長批準， 交通、住宿費實報實銷，補助按標準執(zhí)行。第五章通訊費用控制規(guī)定通訊費系開展辦公業(yè)務所發(fā)生的辦公室電話、移動電話、無線尋呼及傳 真費用。通訊費報銷標準按公司管理人員級別以及日常業(yè)務多少為依據制 定，由財務部納入預算。各部門辦公室電話費、傳真費標準暫按財務部年度預算核定數執(zhí)行，超 過部分自理、移動電話的管理公司所有人員移動電話自備、費用自理二、辦公電話的控制標準序號職別辦公室電話1高管100月2部門100月第六章 費用借款規(guī)定1、公司人員因公可以從財務部預借現(xiàn)金或支票，但必須辦理嚴格的借 款手續(xù)，出差、采購借款審批手續(xù)與其報銷審批手續(xù)一致；2、各部門人員外出學習或出差，在經部門經理審批后，交財務部經理、 財務總監(jiān)審批后給予報銷。在規(guī)定期限不報者，財