沙盤課程培訓計劃.doc

1、如有幫助，歡迎下載支持沙盤課程培訓計劃一培訓目的讓老師們了解企業(yè)模擬沙盤、ERP 原理；使老師掌握沙盤課堂教學的基本方法和技巧；探討此類課程在教學過程中的應用價值；探討如何深入開展沙盤課程教學探討沙盤教學與理論教學的結(jié)合探討沙盤教學方法創(chuàng)新。二教學形式方法采用分組訓練模式， 沙盤模擬建議每次最多 6 組8 組，每組 5 位學員，為一家模擬公司， 每位學員擔任不同企業(yè)角色。 在運營企業(yè)前， 每個團隊要制訂出企業(yè)運營規(guī)劃，運行結(jié)束后要提交模擬訓練總結(jié)， 與前期的規(guī)劃對比。三學員要求1、事先預習用友沙盤課程規(guī)則、簡單了解基礎(chǔ)財務和ERP 基本概念。2、具備一定的企業(yè)管理、財務、計算機應用基礎(chǔ)知識和教

2、學經(jīng)驗。3、培訓期間必須嚴格遵守培訓紀律，不得無故遲到、早退、曠課；4、自帶紙幣、鉛筆、橡皮，事先準備好培訓手冊或制定教材。四環(huán)境準備1、68 臺裝有可以互相聯(lián)網(wǎng)的計算機，將事先調(diào)試好網(wǎng)絡暢通。2、培訓教室足夠擺放沙盤盤面與道具，根據(jù)參訓人數(shù)可以擺放4 組 8 組。3、配備亮度清晰的投影儀、配備安放穩(wěn)妥的白板或黑板準備書寫流暢的筆和可以擦凈板面的板擦，配備可固定或手持的話筒。4、茶、咖啡等飲料等根據(jù)學校情況準備。五培訓時間和地點1、時間：年月日周點分2、地點：3、聯(lián)系人：六課程安排日期第一天時間08:3009:00主題教室布置、沙盤介紹如有幫助，歡迎下載支持09:0010:0010:0011:

3、4511:4513:3013:3014:1514:1515:0015:0016:0016:0017:0008:3009:0009:0009:3009:3011:0011:0011:30第二天11:3013:0013:0014:3014:3015:0015:0015:3015:3017:00沙盤教學導入及導入方式沙盤規(guī)則講解及教學方法， “教學年”引導及教學方法午餐第一年經(jīng)營體驗教學工具使用方法，經(jīng)營數(shù)據(jù)分析、理論教學與實際經(jīng)營案例結(jié)合。第二年經(jīng)營體驗“學員總結(jié) ”點評內(nèi)容回顧，盤面整理全部經(jīng)營，教師點評第三年經(jīng)營體驗學員自評與教師點評午餐第司四年經(jīng)營體驗教師授課技巧總結(jié)電子沙盤安裝使用講解電子

4、沙盤教學使用體驗用友新道科技有限公司上海分公司2012-06-15如有幫助，歡迎下載支持附件ERP物理沙盤模擬規(guī)則（供預習參考，最終規(guī)則以教師最后宣布為準）一、分組：每組成員組成：5 名參賽隊員 1 名監(jiān)督員（帶隊老師） 。CEO-總裁財務總監(jiān)生產(chǎn)總監(jiān)銷售總監(jiān)采購總監(jiān)二、狀況：用第0 年末的數(shù)據(jù)，由老師帶領(lǐng)一起恢復盤面。（第 0 年為教學年）損益表資產(chǎn)負債表0 年末資產(chǎn)負債權(quán)益銷售收入32流動資產(chǎn)負債直接成本12現(xiàn)金44長期負債40毛利20應收款0短期負債0綜合費用9在制品8應付款0折舊前利潤11成品6應交稅1折舊4原料0一年到期長貸0支付利息前利潤7總流動資產(chǎn)58總負債41財務收入 / 支出

5、 / 4固定資產(chǎn)權(quán)益額外收入 / 支出 / 土地建筑40股東資本50稅前利潤3機器設(shè)備9利潤留存14所得稅1在建工程年度凈利2凈利潤2總固定資產(chǎn)49所有者權(quán)益66總資產(chǎn)107負債權(quán)益107以下數(shù)據(jù)是第 0 年末的：1、 企業(yè)總資產(chǎn)107M廠房：大廠房40M生產(chǎn)線（三條手工、一條半自動）：9M現(xiàn)金（灰?guī)?，每幣代表一百萬）：44M產(chǎn)品：只有 P1 產(chǎn)品（ 3 個）6M（用一個桶表示，桶內(nèi)裝有一個R1 原材料 +一個百萬錢幣）在制品： 4 個 1 個/ 生產(chǎn)線8M（用一個桶表示，桶內(nèi)裝有一個R1 原材料 +一個百萬錢幣）原料： 0個0M（用一個桶表示，桶內(nèi)裝有一個RX原材料）(注：原材料R1,R2,

6、R3,R4分別用紅、橙、藍、綠幣表示)采購訂單： 2 個采購訂單的表示：用一只空桶放在原料訂單處表示下一個原料的采購訂單，原料到貨期按格數(shù)，并且到期必須付款并且入庫。2、企業(yè)經(jīng)營情況如有幫助，歡迎下載支持長期負債： 3 年 /4 年 分別 20M40M股東資本：50M利潤留存：14M年度凈利：2M三、企業(yè)發(fā)展問題1、 企業(yè)機遇：市場開拓費用持續(xù)時間區(qū)域1M1 年國內(nèi)2M2 年亞洲3M3 年國際4M4 年規(guī)則：企業(yè)目前在本地市場經(jīng)營，新市場包括區(qū)域、國內(nèi)、亞洲、國際市場不同市場投入的費用及時間不同，只有市場投入全部完成后方可接單所有已進入的市場，每年最少需投入1M 廣告費維持 , 否則視為放棄了

7、該市場本地市場不可放棄2、 關(guān)于產(chǎn)品產(chǎn)品P2P3P4研發(fā)時間6Q6Q6Q研發(fā)投資6M12M18M新產(chǎn)品研發(fā)投資可以同時進行，按季度平均支付或延期，資金短缺時可以中斷；但必須完成投資后方可上線生產(chǎn)研發(fā)投資計入綜合費用，研發(fā)投資完成后持全部投資換取產(chǎn)品生產(chǎn)資格證3、關(guān)于無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)的獲得包括：ISO 9000 和 ISO 14000的認證， ISO 9000 需要 2 年完成， ISO 14000需要至少 3 年完成，分期投入，每年一次，每次 1 百萬?？梢灾袛嗤顿Y，但不允許集中或超前投資。4、關(guān)于有形資產(chǎn)有形資產(chǎn)包括廠房和機器設(shè)備生產(chǎn)線購買價格安裝周期生產(chǎn)周期轉(zhuǎn)產(chǎn)周期轉(zhuǎn)產(chǎn)費用維護費用出售殘值

8、手工線5 M無3Q無無1M/ 年1M半自動8 M2Q2Q1Q1M1M/ 年2M全自動16M4Q1Q2Q4M1M/ 年4M柔性線24M4Q1Q無無1M/ 年6M所有生產(chǎn)線都能生產(chǎn)所有產(chǎn)品，所需支付的加工費相同，1M /產(chǎn)品。購買：投資新生產(chǎn)線時按安裝周期平均支付投資，全部投資到位的下一個季度領(lǐng)取產(chǎn)品標識，開始生產(chǎn)；投資生產(chǎn)線的支付不一定需要持續(xù)，你可以在支付過程中停頓，只有當投資完成后，你才能開始生產(chǎn)。企業(yè)間不允許相互購買生產(chǎn)線。轉(zhuǎn)產(chǎn)：現(xiàn)有生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)新產(chǎn)品時可能需要一定轉(zhuǎn)產(chǎn)周期并支付一定轉(zhuǎn)產(chǎn)費用，最后一筆支付到期一個季度后方可更換產(chǎn)品標識。維護：一條生產(chǎn)線待投資完成后，到下一季才允許投入使用

9、，生產(chǎn)線維護費的交納以實際安裝完成（生產(chǎn)線卡片翻過來）的生產(chǎn)線交納。轉(zhuǎn)產(chǎn)的生產(chǎn)線也需要交納維護費。當年在建的生產(chǎn)線和當年出售的生產(chǎn)線不用交維護費；出售：出售生產(chǎn)線時，如果生產(chǎn)線凈值小于殘值，將凈值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金；如果生產(chǎn)線凈如有幫助，歡迎下載支持值大于殘值，將相當于殘值的部分轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，將差額部分作為費用處理（綜合費用-其他）折舊：采用余額遞減法計提折舊，每年按生產(chǎn)線凈值的1/3 取整計算折舊。在建工程和當年建成的生產(chǎn)線不提折舊，當生產(chǎn)線凈值小于3M 時，每年提1M 折舊。廠房購買、租賃和出售：廠房買價租金售價容量大廠房 40M 5M/ 年 40M （ 4Q） 6 條生產(chǎn)線小廠房 30M 3M/

10、年 30M （ 4Q） 4 條生產(chǎn)線年底決定廠房是購買還是租賃，出售廠房可以在任何時期，收入計入4Q 應收款，購買后將購買價放在廠房價值處，廠房不提折舊。四、企業(yè)融資問題： 企業(yè)間不允許私自融資。貸款類型貸款時間貸款額度年息還款方式長期貸款每年年末權(quán)益的 2 倍已貸長期貸款10%年底付息， 到期還本短期貸款每季度初權(quán)益的 2 倍已貸短期貸款5%到期一次還本、 付息高 利 貸年初現(xiàn)金盤點20 M20%到期一次還本、 付息關(guān)賬前資金貼現(xiàn)年初現(xiàn)金盤點視應收款額1:6變現(xiàn)時貼息關(guān)賬前1、 貸款：長期和短期貸款信用額度：各自為上年權(quán)益總計的2 倍，必須為20 的倍數(shù)如果權(quán)益為11-19，只能按10 來計

11、算貸款數(shù)量，低于10 的權(quán)益，將不能貸款。長期貸款歸還要求：(1)要求長期貸款每年歸還利息，到期還本，再續(xù)借。不能以新貸還舊貸。(2)長期貸款最多可貸5 年，長期貸款只要權(quán)益足夠，無論第幾年都可以申請貸款。(3)長期貸款可以提前還貸，但要支付該貸款所剩的所有貸款年限的利息。(4) 長期貸款到結(jié)束年未到期的可以不歸還，到期的長期貸款必須歸還。短期貸款歸還要求：(1)要求短期貸款到期還本付息，先歸還到期貸款，再借新貸。不能以新貸還舊貸。2、 貼現(xiàn)：按 6：1 提取貼現(xiàn)費用，即從任意帳期的應收賬款中取 7M ，6M 進現(xiàn)金， 1M 進貼現(xiàn)費用（只能貼 7 的倍數(shù)），只要有應收帳款，可以隨時貼現(xiàn)。五、

12、費用問題1、 綜合費用：廣告費（市場營銷費）：為每年拿訂單時的廣告投入；生產(chǎn)線維護費：1M/ 條，只要建成即可發(fā)生（轉(zhuǎn)產(chǎn)改造時也付），在建工程不計；新產(chǎn)品研發(fā)費用：按當年投入的實際費用計算市場開發(fā)費用：按當年投入的實際費用計算行政管理費用：每季度1 百萬六、廠房租金、 ISO 認證、其他 2、 利息：長期貸款每年年底付息、短貸到期還本付息、貼現(xiàn)費用。3、 折舊：采用余額遞減法計提折舊，每年按生產(chǎn)線凈值的1/3 取整計算折舊。在建工程和當年建成的生產(chǎn)線不提折舊，當生產(chǎn)線凈值小于3M 時，每年提1M 折舊，廠房不提折舊。產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)完成后，可以接單生產(chǎn)。 生產(chǎn)不同的產(chǎn)品需要的原料不同，各種產(chǎn)品

13、所用到的原料及數(shù)量如下表：如有幫助，歡迎下載支持P1 產(chǎn)品P2 產(chǎn)品P3 產(chǎn)品P4 產(chǎn)品原料： R1原料： R1+R2原料： 2× R2+R3原料： R2+R3+2× R4原料費： 1M原料費： 2M原料費： 3M原料費： 4M加工費： 1M每條生產(chǎn)線同時只能有一個產(chǎn)品在線。產(chǎn)品上線時需要支付加工費，不同生產(chǎn)線的生產(chǎn)效率不同，但需要支付的加工費是相同的，均為1M 。七、關(guān)于市場訂單問題1、 市場預測：市場預測作為參考，可以根據(jù)市場的預測安排經(jīng)營戰(zhàn)略；2、 獲得訂單的廣告費用1M1 單，每加一單：2M ，如： 7M表示：最多可以拿4 張訂單；3、競單流程：請先在竟單表填寫廣告

14、費；按準備拿單的數(shù)量投放廣告費；要保持市場準入時， 最少每市場投放 1M 廣告維護， 否則視為放棄該市場，需要重新開發(fā)，本地市場不能放棄；如果要拿取 ISO 標準的訂單，首先要開發(fā)完成 ISO 認證，然后在每次的競單中，要在相應市場的相應 ISO 資格投放 1M 的廣告；4、 選單原則：第一次以投入廣告費用的多少產(chǎn)生選單順序；每年競單完成后，根據(jù)總的訂單銷售額評出下年的市場老大，下年可以優(yōu)先選單；其余的公司，按投在該產(chǎn)品上的多少來確定選單順序；如果該產(chǎn)品投入一樣，本次市場的總投入量（包括ISO的投入）如果市場廣告總投入量一樣，按上年的名次排列選單順序；如果上年名次相同，按需要競標，即把某一訂單

15、的銷售價、帳期去掉，按競標單位所出的銷售價和賬期決定誰獲得該訂單（按出價低，帳期長的順序發(fā)單）；5、 市場放棄原則：本地市場不允許放棄； （每次最少在一個商品上投入1M ） ;其它市場可以放棄，但若要再次進入，必須再次開發(fā)（已開發(fā)的投入將被收走）6、 選單流程（ 1）市場、分產(chǎn)品分別按下列流程選單；（ 2）按選單順序先選第一輪，一輪只能選1 張訂單 / 公司；（ 3）第二輪按需要的先后順序再選；如老大只投了1 張單， 1 輪選后，則由投張單的最靠前的1 家選單；2（ 4）選完所有產(chǎn)品的訂單后， 分公司統(tǒng)計該市場所有訂單銷售額，銷售額最大的1 家，為下年該市場老大（老大按市場分，不按產(chǎn)品分）；（

16、 5）加急訂單：第一季度必須交貨；（ 6） ISO9000/14000 要求具有相應 ISO 資格，并且投入相應 ISO 廣告， 可以拿單。7、 關(guān)于違約問題除特殊訂單外，所有訂單要求在本年度完成（按訂單上的產(chǎn)品數(shù)量交貨）。如果訂單沒有完成，按下列條款加以處罰： . 下年市場地位下降一級（如果是市場第一的，則該市場第一空缺）； . 當年年末交納訂單額25%的違約金，算入“額外支出”，交貨時得到全部訂單額。如違約訂單總額為20M ，年末交納5M 違約金，交貨時獲得20M的貨款；八、破產(chǎn)規(guī)則如有幫助，歡迎下載支持所有者權(quán)益為負者或現(xiàn)金斷流，視為破產(chǎn)；破產(chǎn)公司所有資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓。九、評比得分評比公式：

17、 得分 =所有者權(quán)益（結(jié)束年）×（ 1+A/100）其它扣分其中： A 為以下分數(shù)之和大廠房+15小廠房+10手工生產(chǎn)線+5/ 條半自動生產(chǎn)線+10/ 條全自動 / 柔性線+15/ 條區(qū)域市場開發(fā)+10國內(nèi)市場開發(fā)+15亞洲市場開發(fā)+20國際市場開發(fā)+25ISO9000+10ISO14000+10P2 產(chǎn)品開發(fā)+10P3 產(chǎn)品開發(fā)+10P4 產(chǎn)品開發(fā)+15結(jié)束年本地市場第一+15結(jié)束年區(qū)域市場第一+15結(jié)束年國內(nèi)市場第一+15結(jié)束年亞洲市場第一+15結(jié)束年國際市場第一+15其它扣分：延時交報表-1/ 分鐘采購訂單違約（拒接原材料）-2/ 訂單報表錯誤-5/ 次流程不規(guī)范-10/ 次注

18、：自有的生產(chǎn)線、廠房，只要沒有生產(chǎn)出一個產(chǎn)品，都不能獲得加分；已經(jīng)放棄的市場不能獲得市場開發(fā)加分；最后一年不能交貨的取消市場第一加分。如有幫助，歡迎下載支持起始年企業(yè)經(jīng)營流程每執(zhí)行完一項操作，CEO 請在相應的方格內(nèi)打勾。請按順序執(zhí)行下列各項操作。財務總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會議參加訂貨會 / 登記銷售訂單制定新年度計劃支付應付稅季初現(xiàn)金盤點（請?zhí)钣囝~）更新短期貸款/ 還本付息 / 申請短期貸款（高利貸）更新應付款 / 歸還應付款原材料入庫 / 更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) / 完工入庫投資新生產(chǎn)線/ 變賣生產(chǎn)線 / 生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料/ 出售原材料開始下

19、一批生產(chǎn)更新應收款 / 應收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品/ 出售成品按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 / 更新長期貸款/ 申請長期貸款支付設(shè)備維護費支付租金 / 購買廠房計提折舊 （新市場開拓 /ISO 資格認證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計現(xiàn)金支出合計期末現(xiàn)金對賬（請?zhí)钣囝~）訂單登記表如有幫助，歡迎下載支持訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量賬期銷售額成本毛利未售合計產(chǎn)品核算統(tǒng)計表P1P2P3P4合計數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費用明細表單位：百萬項目金額備注管理費廣告費保養(yǎng)費租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費市場準入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISO 資格認證 ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（）P3（

20、）P4（）其他合計利潤表項目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入35如有幫助，歡迎下載支持直接成本12毛利23綜合費用11折舊前利潤12折舊4支付利息前利潤8財務收入 / 支出4其他收入 / 支出稅前利潤4所得稅1凈利潤3資產(chǎn)負債表資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債：現(xiàn)金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內(nèi)到期的長期負債流動資產(chǎn)合計52負債合計41固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑40股東資本50機器與設(shè)備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產(chǎn)合計53所有者權(quán)益合計64資產(chǎn)總計105負債和所有者權(quán)益總計105如有幫助，歡迎下載支持第

21、一 年企業(yè)經(jīng)營流程每執(zhí)行完一項操作，CEO 請在相應的方格內(nèi)打勾。請按順序執(zhí)行下列各項操作。財務總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會議參加訂貨會 / 登記銷售訂單制定新年度計劃支付應付稅季初現(xiàn)金盤點（請?zhí)钣囝~）更新短期貸款/ 還本付息 / 申請短期貸款（高利貸）更新應付款 / 歸還應付款原材料入庫 / 更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) / 完工入庫投資新生產(chǎn)線/ 變賣生產(chǎn)線 / 生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料/ 出售原材料開始下一批生產(chǎn)更新應收款 / 應收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品/ 出售成品按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 / 更新長期貸款/

22、 申請長期貸款支付設(shè)備維護費支付租金 / 購買廠房計提折舊 （新市場開拓 /ISO 資格認證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計現(xiàn)金支出合計期末現(xiàn)金對賬（請?zhí)钣囝~）如有幫助，歡迎下載支持現(xiàn)金預算表1234期初庫存現(xiàn)金支付上年應交稅市場廣告投入貼現(xiàn)費用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費用生產(chǎn)線投資工人工資產(chǎn)品研發(fā)投資收到現(xiàn)金前的所有支出應收款到期支付管理費用利息（長期貸款）支付到期長期貸款設(shè)備維護費用租金購買新建筑市場開拓投資ISO 認證投資其他庫存現(xiàn)金余額要點記錄第一季度：第二季度：第三季度：第四季度：年底小結(jié)：訂單登記表訂單號合計如有幫助，歡迎下載支持市場產(chǎn)品數(shù)量賬期銷售額成本毛利未售產(chǎn)

23、品核算統(tǒng)計表P1P2P3P4合計數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費用明細表單位：百萬項目金額備注管理費廣告費保養(yǎng)費租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費市場準入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISO 資格認證 ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（）P3（）P4（）其他合計利潤表項目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入35直接成本12如有幫助，歡迎下載支持毛利23綜合費用11折舊前利潤12折舊4支付利息前利潤8財務收入 / 支出4其他收入 / 支出稅前利潤4所得稅1凈利潤3資產(chǎn)負債表資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債：現(xiàn)金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內(nèi)到期的長期負債流

24、動資產(chǎn)合計52負債合計41固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑40股東資本50機器與設(shè)備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產(chǎn)合計53所有者權(quán)益合計64資產(chǎn)總計105負債和所有者權(quán)益總計105如有幫助，歡迎下載支持第 二 年企業(yè)經(jīng)營流程每執(zhí)行完一項操作，CEO 請在相應的方格內(nèi)打勾。請按順序執(zhí)行下列各項操作。財務總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會議參加訂貨會 / 登記銷售訂單制定新年度計劃支付應付稅季初現(xiàn)金盤點（請?zhí)钣囝~）更新短期貸款/ 還本付息 / 申請短期貸款（高利貸）更新應付款 / 歸還應付款原材料入庫 / 更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) / 完工入庫投資新生產(chǎn)線/ 變賣

25、生產(chǎn)線 / 生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料/ 出售原材料開始下一批生產(chǎn)更新應收款 / 應收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品/ 出售成品按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 / 更新長期貸款/ 申請長期貸款支付設(shè)備維護費支付租金 / 購買廠房計提折舊 （新市場開拓 /ISO 資格認證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計現(xiàn)金支出合計期末現(xiàn)金對賬（請?zhí)钣囝~）如有幫助，歡迎下載支持現(xiàn)金預算表1234期初庫存現(xiàn)金支付上年應交稅市場廣告投入貼現(xiàn)費用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費用生產(chǎn)線投資工人工資產(chǎn)品研發(fā)投資收到現(xiàn)金前的所有支出應收款到期支付管理費用利息（長期貸款）支付

26、到期長期貸款設(shè)備維護費用租金購買新建筑市場開拓投資ISO 認證投資其他庫存現(xiàn)金余額要點記錄第一季度：第二季度：第三季度：第四季度：年底小結(jié)：訂單登記表訂單號合計如有幫助，歡迎下載支持市場產(chǎn)品數(shù)量賬期銷售額成本毛利未售產(chǎn)品核算統(tǒng)計表P1P2P3P4合計數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費用明細表單位：百萬項目金額備注管理費廣告費保養(yǎng)費租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費市場準入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISO 資格認證 ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（）P3（）P4（）其他合計利潤表項目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入35直接成本12如有幫助，歡迎下載支持毛利23綜合費用11折舊前利潤12折舊4支付利息前利潤8財務收入 /

27、支出4其他收入 / 支出稅前利潤4所得稅1凈利潤3資產(chǎn)負債表資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債：現(xiàn)金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內(nèi)到期的長期負債流動資產(chǎn)合計52負債合計41固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑40股東資本50機器與設(shè)備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產(chǎn)合計53所有者權(quán)益合計64資產(chǎn)總計105負債和所有者權(quán)益總計105如有幫助，歡迎下載支持第 三 年企業(yè)經(jīng)營流程每執(zhí)行完一項操作，CEO 請在相應的方格內(nèi)打勾。請按順序執(zhí)行下列各項操作。財務總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會議參加訂貨會 /

28、登記銷售訂單制定新年度計劃支付應付稅季初現(xiàn)金盤點（請?zhí)钣囝~）更新短期貸款/ 還本付息 / 申請短期貸款（高利貸）更新應付款 / 歸還應付款原材料入庫 / 更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) / 完工入庫投資新生產(chǎn)線/ 變賣生產(chǎn)線 / 生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料/ 出售原材料開始下一批生產(chǎn)更新應收款 / 應收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品/ 出售成品按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 / 更新長期貸款/ 申請長期貸款支付設(shè)備維護費支付租金 / 購買廠房計提折舊 （新市場開拓 /ISO 資格認證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計現(xiàn)金支出合計期末現(xiàn)金對賬（請?zhí)钣囝~）如有幫助，歡迎下

29、載支持現(xiàn)金預算表1234期初庫存現(xiàn)金支付上年應交稅市場廣告投入貼現(xiàn)費用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費用生產(chǎn)線投資工人工資產(chǎn)品研發(fā)投資收到現(xiàn)金前的所有支出應收款到期支付管理費用利息（長期貸款）支付到期長期貸款設(shè)備維護費用租金購買新建筑市場開拓投資ISO 認證投資其他庫存現(xiàn)金余額要點記錄第一季度：第二季度：第三季度：第四季度：年底小結(jié)：訂單登記表訂單號合計如有幫助，歡迎下載支持市場產(chǎn)品數(shù)量賬期銷售額成本毛利未售產(chǎn)品核算統(tǒng)計表P1P2P3P4合計數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費用明細表單位：百萬項目金額備注管理費廣告費保養(yǎng)費租金轉(zhuǎn)產(chǎn)費市場準入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISO 資格認證

30、ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P2（）P3（）P4（）其他合計利潤表項目上 年 數(shù)本 年 數(shù)銷售收入35直接成本12如有幫助，歡迎下載支持毛利23綜合費用11折舊前利潤12折舊4支付利息前利潤8財務收入 / 支出4其他收入 / 支出稅前利潤4所得稅1凈利潤3資產(chǎn)負債表資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債：現(xiàn)金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內(nèi)到期的長期負債流動資產(chǎn)合計52負債合計41固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑40股東資本50機器與設(shè)備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產(chǎn)合計53所有者權(quán)益合計64資產(chǎn)總計10

31、5負債和所有者權(quán)益總計105如有幫助，歡迎下載支持第 四 年企業(yè)經(jīng)營流程每執(zhí)行完一項操作，CEO 請在相應的方格內(nèi)打勾。請按順序執(zhí)行下列各項操作。財務總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。新年度規(guī)劃會議參加訂貨會 / 登記銷售訂單制定新年度計劃支付應付稅季初現(xiàn)金盤點（請?zhí)钣囝~）更新短期貸款/ 還本付息 / 申請短期貸款（高利貸）更新應付款 / 歸還應付款原材料入庫 / 更新原料訂單下原料訂單更新生產(chǎn) / 完工入庫投資新生產(chǎn)線/ 變賣生產(chǎn)線 / 生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)向其他企業(yè)購買原材料/ 出售原材料開始下一批生產(chǎn)更新應收款 / 應收款收現(xiàn)出售廠房向其他企業(yè)購買成品/ 出售成品按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政

32、管理費其他現(xiàn)金收支情況登記支付利息 / 更新長期貸款/ 申請長期貸款支付設(shè)備維護費支付租金 / 購買廠房計提折舊 （新市場開拓 /ISO 資格認證投資結(jié)賬現(xiàn)金收入合計現(xiàn)金支出合計期末現(xiàn)金對賬（請?zhí)钣囝~）如有幫助，歡迎下載支持現(xiàn)金預算表1234期初庫存現(xiàn)金支付上年應交稅市場廣告投入貼現(xiàn)費用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費用生產(chǎn)線投資工人工資產(chǎn)品研發(fā)投資收到現(xiàn)金前的所有支出應收款到期支付管理費用利息（長期貸款）支付到期長期貸款設(shè)備維護費用租金購買新建筑市場開拓投資ISO 認證投資其他庫存現(xiàn)金余額要點記錄第一季度：第二季度：第三季度：第四季度：年底小結(jié)：訂單登記表訂單號合計如有幫助，歡迎下載支持市場產(chǎn)品數(shù)量賬期銷售額成本毛利未售產(chǎn)品核算統(tǒng)計表P1P2P3P4合計數(shù)量銷售額成本毛利綜合管理費用明細表單位：百萬項目金額備注管理費