銀華基金管理有限公司內(nèi)控制度

1、銀華基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職能第一部分公司治理結(jié)構(gòu)及其職能公司組織機(jī)構(gòu)圖1第一章公司治理結(jié)構(gòu)2第二章股東會(huì)2第三章董事會(huì)5第四章監(jiān)事會(huì)13第五章總經(jīng)理辦公會(huì)16第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)18第七章投資決策委員會(huì)21第八章督察員23第二部分公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職能一、 內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置24二、內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能25(1 )綜合管理部25(2) 基金經(jīng)理部26(3) 研究策劃部27(4) 運(yùn)作保障部27(5) 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部28(6) 監(jiān)察稽核部29(7) 外派機(jī)構(gòu) 30銀華基金管理有限公司組織機(jī)構(gòu)圖副總經(jīng)理市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部研究策劃部基金經(jīng)理部運(yùn)作保障部綜合管理部市場(chǎng)推廣室產(chǎn)品開(kāi)發(fā)室電腦信息室基金會(huì)計(jì)清算室第1

2、頁(yè)共30頁(yè)集中交易室基金經(jīng)理人力資源管理，室財(cái)務(wù)室銀華基金管理有限公司治理結(jié)構(gòu)及其職能第一章公司治理結(jié)構(gòu)根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法，為了保護(hù)公司和股東的合法權(quán) 益，銀華基金管理有限公司法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)置如下：1、股東會(huì)2、董事會(huì)3、監(jiān)事會(huì)4、總經(jīng)理5、專(zhuān)業(yè)委員會(huì)（包括投資決策委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)）6、督察員第二章股東會(huì)第一節(jié)會(huì)議組成第一條 股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。各股 東派一名代表作為股東代表參加股東會(huì)。股東會(huì)依照公司法及 銀華基金管理有限公司章程行使職權(quán)。第二節(jié) 股東會(huì)的職權(quán)第二條股東會(huì)行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)范圍；（二）選舉和更換董事，決定有

3、關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào) 酬事項(xiàng)；（四）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；（六）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（七）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（A）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（九）對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；（+）對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng) 作出決議；（十一）修改公司章程；（十二）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)作出決 議的其他事項(xiàng)。第三節(jié) 股東會(huì)的召開(kāi)與議程第三條股東會(huì)會(huì)議分為股東定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。股東定期會(huì) 議每年召開(kāi)一次，并應(yīng)于上一會(huì)計(jì)年度完結(jié)之

4、后的四個(gè)月之內(nèi)舉行。 經(jīng)代表四分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事或監(jiān)事提 議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召集臨時(shí)股東會(huì)議。第四條臨時(shí)股東會(huì)議可以采用書(shū)面議案的方式召開(kāi)。但該議案 須以專(zhuān)人送達(dá)、郵寄、電報(bào)、傳真中之一種方式送達(dá)給每一位股東。 如果股東會(huì)會(huì)議議案已送達(dá)給全體股東，并且股東對(duì)議案作出的表 決已達(dá)到公司章程規(guī)定的作出有效決議的法定表決權(quán)數(shù)，并以本條 上述方式將原始表決結(jié)果送交公司后，該決議即視為合法的股東會(huì) 決議。書(shū)面議案和股東的表決材料應(yīng)同股東會(huì)會(huì)議記錄存檔在一起。第五條股東會(huì)議由董事會(huì)負(fù)責(zé)召集，由董事長(zhǎng)主持。董事長(zhǎng)因 特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由副董事長(zhǎng)主持；如副董事長(zhǎng)不能履行 時(shí)

5、，由董事長(zhǎng)指定的其他董事主持。第六條召開(kāi)股東會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)十五日以前以現(xiàn)代通訊 方式（如電傳、電報(bào)、傳真、掛號(hào)郵件或電子郵件）或經(jīng)專(zhuān)人通知 全體股東，第七條股東會(huì)對(duì)公司章程中第二條第（八）、（十）、（十一）項(xiàng) 所列明的事項(xiàng)作出決議時(shí)，須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通 過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)；對(duì)公司章程中第二十五條所列明的其他事 項(xiàng)作出決議時(shí)，須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過(guò)。第八條股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定形成會(huì)議記錄，由出席會(huì) 議的股東代表簽名。會(huì)議記錄、股東代表簽名冊(cè)和授權(quán)出席的授權(quán) 書(shū)或委托書(shū)一并由公司董事會(huì)保存。第三章 董事會(huì)第一節(jié)董事的任職資格第一條公司董事為自然人，其任職

6、資格應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。第二條下列人員不得擔(dān)任公司董事：（一）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為市場(chǎng)禁入者；（二）中國(guó)人民銀行取消金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的 人員；（三）公司法第五十七條、五十八條規(guī)定的人員；（四）受過(guò)其他處罰不適宜擔(dān)任公司董事的人員。第三條董事會(huì)中有4名獨(dú)立董事其任職資格符合下列條件：（一） 不是公司股東單位的任職人員；（二）不是公司當(dāng)前或以前（三年以?xún)?nèi)）的任職人員；（三）與公司的其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、督察員、 基金經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等沒(méi)有利益關(guān)系；（四）不在與公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職；（五）具有5年以上金融、法律或財(cái)務(wù)工作的經(jīng)驗(yàn)，并有足夠的時(shí)間和精力履行董事職責(zé);（六

7、）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)規(guī)范和實(shí)踐的需要規(guī)定的其他條件.第二節(jié)董事會(huì)的構(gòu)成第四條公司設(shè)董事會(huì)，董事會(huì)由9名董事組成，其中4名由 股東單位各委派1名；4名為獨(dú)立董事；另有1名為公司總經(jīng)理。第三節(jié)董事的選舉與任免第五條股東各方委派或撤換董事人選時(shí)，由各股東提出議案， 報(bào)股東會(huì)同意方可進(jìn)行。但特殊情況除外，如調(diào)離、觸犯刑律、不 符合證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定等。第六條非股東單位董事的選舉與任免應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東會(huì)表決后通 過(guò)。第七條本章第三條規(guī)定的董事由股東會(huì)提名并選舉產(chǎn)生。股東 會(huì)在選舉上述董事時(shí)，應(yīng)本著該董事能夠獨(dú)立于執(zhí)行管理層，獨(dú)立 于業(yè)務(wù)，并有效行使獨(dú)立表決權(quán)的原則，確?；鹳Y產(chǎn)與公司自有 資產(chǎn)相對(duì)獨(dú)立運(yùn)作。第八條

8、董事經(jīng)選舉產(chǎn)生后，應(yīng)簽署董事聲明與承諾，并接 受聘書(shū)，聘書(shū)內(nèi)容應(yīng)包括：（一）聘用主體及聘用期限；（二）薪酬決定及其水平。第九條董事的任期為三年，董事任期屆滿(mǎn)后，由股東會(huì)根據(jù)其 業(yè)績(jī)表現(xiàn)決定其是否連任。第十條董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一名，副董事長(zhǎng)一名。董事長(zhǎng)和副董事 長(zhǎng)經(jīng)董事會(huì)全體董事的二分之一以上同意選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)和副董 事長(zhǎng)任期三年。第十一條公司董事長(zhǎng)不得在其他機(jī)構(gòu)兼任董事長(zhǎng)及其他高級(jí) 管理職務(wù)，第四節(jié)董事的職責(zé)和義務(wù)第十二條董事在行使權(quán)利、履行義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以一個(gè)合理、謹(jǐn) 慎的人在相似的情形下所應(yīng)當(dāng)表現(xiàn)的謹(jǐn)慎、勤勉和技能為其所應(yīng)為 的行為，保證董事會(huì)獨(dú)立判斷公司事務(wù)、決策公司經(jīng)營(yíng)，督促公司 穩(wěn)定、規(guī)

9、范、獨(dú)立運(yùn)作，保護(hù)基金投資人權(quán)益。第十三條董事應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)、公司章程及其他有關(guān) 規(guī)定，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。保證：（一）除公司章程另有規(guī)定或者經(jīng)股東會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn) 外，不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（二）不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益；不得利用職 務(wù)便利為自己或者他人侵占或接受本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；（三）不得將公司自有資產(chǎn)及公司所管理的基金資產(chǎn)以個(gè)人或 者以其他個(gè)人名義開(kāi)立帳戶(hù)存儲(chǔ)；（四）除非股東會(huì)在知情的情況下作出同意的決定，不得公開(kāi) 其在任職期間所獲得的涉及本公司的商業(yè)秘密。第十四條董事應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司所賦予的職權(quán)， 保證：（一）公平地對(duì)待所

10、有股東；（二）在股東會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)認(rèn)真閱讀公司的各項(xiàng)商務(wù)、財(cái)務(wù) 報(bào)告；（三）親自行使公司所賦予的職權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法 律、行政法規(guī)允許，或者得到股東會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn)，不得將 其職權(quán)轉(zhuǎn)授他人行使；（四）不干涉公司內(nèi)部管理和基金運(yùn)作的日常業(yè)務(wù)；（五）不向公司職員索取或調(diào)閱有關(guān)基金尚未公開(kāi)的投資計(jì) 劃、投資意向、投資時(shí)間等商業(yè)秘密。第十五條公司董事不得有以下行為：（一）直接或間接買(mǎi)賣(mài)上市公司股票；（二）兼任其他基金管理公司高級(jí)管理人員。第十六條獨(dú)立董事應(yīng)聘任職其他基金管理公司的數(shù)量不應(yīng)多 于3個(gè)。第五節(jié)董事會(huì)的職權(quán)第十七條董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán): （一）負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，并向股東

11、會(huì)報(bào)告工作;（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（四）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（五）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案；（A ）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；（九）根據(jù)董事長(zhǎng)提名，聘任或者解聘公司總經(jīng)理、督察員； 根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、基金經(jīng)理；（十）決定公司高級(jí)管理人員的薪酬及其他形式的報(bào)酬；（十一）對(duì)總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員業(yè)績(jī)表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估，并 負(fù)責(zé)實(shí)施適當(dāng)?shù)母呒?jí)管理人員發(fā)展計(jì)劃，確保合適的候選人將被提 升到高級(jí)職位；（十二）審定公司的基本管理制度

12、、基本規(guī)章；（十三）授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)制定公司內(nèi)控制度，并定期聽(tīng)取風(fēng) 險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)告；（十四）擬訂公司章程修訂案并報(bào)股東會(huì)審議；（十五）決定發(fā)起或管理基金；（十六）審議公司自有資產(chǎn)的審計(jì)事務(wù)；（十七）審議公司的關(guān)聯(lián)交易；（十八）批準(zhǔn)公司關(guān)于租用基金專(zhuān)用交易席位的方案；（十九）確定銷(xiāo)售代理、托管或注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)及相關(guān)費(fèi)率；（二十）聘請(qǐng)或更換公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（二十一）股東會(huì)授予的其他職權(quán)。第十八條董事長(zhǎng)行使下列職權(quán)：（一）領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)工作，主持股東會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議;（二）檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況；（三）作為風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主席，定期主持召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)控制委員 會(huì)會(huì)議，行使相應(yīng)職權(quán)；（四）向董事會(huì)提

13、名總經(jīng)理及督察員人選；（五）監(jiān)督公司督察員履行職責(zé)的情況，閱讀公司監(jiān)察稽核報(bào) 告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出意見(jiàn)或采取措施；（六）監(jiān)督公司總經(jīng)理對(duì)公司自有資產(chǎn)的運(yùn)用情況，并在董事 會(huì)授權(quán)的范圍內(nèi)行使職權(quán)，支持、保證和監(jiān)督總經(jīng)理工作，但不得 干預(yù)總經(jīng)理的日常經(jīng)營(yíng)管理工作；（七）簽署公司重要合同和其他重要文件，或出具委托書(shū)委托 其他代表簽署文件；（A）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。董事長(zhǎng)不能履行職權(quán)時(shí)，可以指定副董事長(zhǎng)代行其職權(quán)。第六節(jié)董事會(huì)的議事規(guī)則第十九條董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)二次，由董事長(zhǎng)召集。第二十條有下列情形之一時(shí)，可以召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議：(一)董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)；(-)三分之一以上董事聯(lián)名提議。第二十一條

14、董事出席董事會(huì)會(huì)議發(fā)生的費(fèi)用由公司支付。這些 費(fèi)用包括董事由其所在地至?xí)h地點(diǎn)的交通費(fèi)、會(huì)議期間的食宿費(fèi)、 會(huì)議場(chǎng)所租金和當(dāng)?shù)亟煌ㄙM(fèi)等費(fèi)用。第二十二條董事會(huì)應(yīng)至少提前十天將董事會(huì)會(huì)議的通知用現(xiàn) 代通訊方式如電傳、電報(bào)、傳真、掛號(hào)郵件、電子郵件等方式中的 一種或經(jīng)專(zhuān)人通知董事。通知的內(nèi)容包括會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議程和 議案。董事如已出席會(huì)議，并且未在到會(huì)前或到會(huì)時(shí)提出未收到會(huì)議 通知的異議，應(yīng)視作已向其發(fā)出會(huì)議通知。第二十三條董事會(huì)可采用書(shū)面議案以代替召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，但 該議案須以專(zhuān)人送達(dá)、郵寄、電報(bào)、傳真中之一種方式送達(dá)給每一 位董事。如果董事會(huì)議案已送達(dá)給全體董事，簽字同意議案的董事 已達(dá)到本章

15、程規(guī)定的董事會(huì)作出決議的法定人數(shù)，并以本條上述方 式送交公司后，該議案即視為董事會(huì)決議，與召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議形成 的決議具有同等效力，毋須再召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議。書(shū)面議案和董事會(huì) 書(shū)面同意應(yīng)同董事會(huì)會(huì)議記錄存檔在一起。第二十四條董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有二分之一以上的董事出席時(shí)方 可舉行。第二十五條董事會(huì)由董事長(zhǎng)召集主持，董事長(zhǎng)因故不能召集 時(shí)，應(yīng)當(dāng)指定副董事長(zhǎng)或其他董事代其召集主持會(huì)議。第二十六條 公司監(jiān)事、督察員可列席會(huì)議；會(huì)議召集人認(rèn)為必 要時(shí)，可以邀請(qǐng)其他有關(guān)人員列席會(huì)議。第二十七條董事個(gè)人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與 公司已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，該關(guān)聯(lián) 董事不得參與表決，

16、該事項(xiàng)由其余有投票權(quán)的董事表決。第二十八條每名董事有一票表決權(quán)。董事會(huì)在對(duì)本章第十七條 第（十六）、（十七）、（十八）、（十九）、（二十）事項(xiàng)做出決議時(shí)， 須經(jīng)全體董事二分之一以上通過(guò)，且包括三分之二以上獨(dú)立董事同 意方可生效。董事會(huì)在對(duì)其他事項(xiàng)作出決議時(shí)，必須經(jīng)全體董事的 二分之一以上通過(guò)方可生效。第二十九條董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)由董事本人出席。股東單位委派 的董事因故不能出席，應(yīng)以書(shū)面方式委托其他股東單位的董事代為 出席董事會(huì)；非股東單位的董事因故不能出席時(shí)，應(yīng)以書(shū)面方式委 托其他非股東單位的董事代為出席。委托書(shū)中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)范圍。代為出席會(huì)議的其他董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利。董事未出 席董事

17、會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，應(yīng)當(dāng)視作已放棄在該次會(huì)議 上的投票權(quán)。第三十條董事出現(xiàn)下列情形時(shí)，視為不能履行其職責(zé)，董事會(huì) 應(yīng)當(dāng)建議股東會(huì)予以撤換：（一）連續(xù)兩次既未親自出席董事會(huì)議，也不依照公司章程有 關(guān)規(guī)定委托其他董事出席董事會(huì)議；（二）每年因履行職責(zé)到達(dá)公司現(xiàn)場(chǎng)的時(shí)間少于10個(gè)工作日。第三十一條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄。 出席會(huì)議的董事和記錄員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、 行政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，參與決議的董事 對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任；但經(jīng)證明董事在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì) 議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。不

18、出席會(huì)議，又不委托代表出席 的董事，并不免除其責(zé)任。第三十二條 會(huì)議記錄在公司的法定地址日董事會(huì)保存，會(huì)議記 錄的完整副本應(yīng)迅速送發(fā)于每一位董事。第四章監(jiān)事會(huì)第一節(jié)監(jiān)事的任職資格第一條公司董事、總經(jīng)理、督察員和其他高級(jí)管理人員及公司 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任公司監(jiān)事。第二條 公司章程中關(guān)于董事任職資格限制、董事義務(wù)和禁止 行為的規(guī)定適用于監(jiān)事。第二節(jié)監(jiān)事的選舉與任命第三條 公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)由3名監(jiān)事組成，其中2名由股 東單位委派，另1名為公司員工代表。股東代表?yè)?dān)任的監(jiān)事由股東 委派后經(jīng)股東會(huì)選舉產(chǎn)生，員工代表?yè)?dān)任的監(jiān)事由公司員工選舉和 罷免，報(bào)股東會(huì)確認(rèn)后產(chǎn)生。經(jīng)全體監(jiān)事會(huì)成員一致同意，推選其

19、中一人為監(jiān)事長(zhǎng)。第四條 監(jiān)事的任職應(yīng)有股東會(huì)出具的正式聘書(shū)，規(guī)定其任期、 職責(zé)、義務(wù)及薪酬水平。第五條 監(jiān)事每屆任期三年，可以連選連任。監(jiān)事的任職須報(bào) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。第三節(jié)監(jiān)事會(huì)的職責(zé)第六條 監(jiān)事會(huì)向股東會(huì)負(fù)責(zé)，并依法行使下列職權(quán)：（一）聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告，了解公司風(fēng)險(xiǎn)防范情況， 如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向股東會(huì)匯報(bào)；（二）檢查公司的財(cái)務(wù)，必要時(shí)有權(quán)建議董事會(huì)聘用或解聘會(huì) 計(jì)師事務(wù)所；（三）與公司法律顧問(wèn)溝通，確保公司合法合規(guī)運(yùn)作；（四）對(duì)公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù) 時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；（五）當(dāng)公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公 司的利

20、益時(shí)，要求前述人員予以糾正；（六）提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)；（七）可列席董事會(huì)議；（A ）公司章程規(guī)定或股東會(huì)授予的其他職權(quán)。第四節(jié) 監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則第七條 監(jiān)事會(huì)每年至少召開(kāi)一次會(huì)議，由監(jiān)事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集。 本文第三章中關(guān)于董事會(huì)的召開(kāi)方式適用于監(jiān)事會(huì)。第八條 監(jiān)事會(huì)議應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事出席時(shí)方可舉行。每名監(jiān)事有一票表決權(quán)。監(jiān)事會(huì)決議須經(jīng)全體監(jiān)事通過(guò)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄。出席會(huì)議的監(jiān) 事和記錄員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案 由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)保存，十年以?xún)?nèi)不得銷(xiāo)毀。第九條監(jiān)事行使職權(quán)時(shí)，聘請(qǐng)律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等專(zhuān)業(yè)人員 所發(fā)生的合理費(fèi)用，由公司承擔(dān)。第十條 監(jiān)事在行

21、使其職責(zé)時(shí)，須以書(shū)面形式提出。第十一條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定，忠 實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。第十二條 有以下情況發(fā)生時(shí)可以提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)：（一）發(fā)現(xiàn)公司出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和財(cái)務(wù)問(wèn)題，危及公司生存和 發(fā)展時(shí)；（二）要求糾正董事?lián)p害公司和股東利益行為的建議遭到董事會(huì) 拒絕時(shí)；（三）要求糾正總經(jīng)理?yè)p害公司和股東利益行為的建議或撤換總經(jīng)理的建議，遭到董事會(huì)拒絕時(shí)；（四）董事會(huì)不接受召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的建議時(shí)。第五章總經(jīng)理辦公會(huì)第一節(jié)會(huì)議組成第一條 會(huì)議由總經(jīng)理、副總經(jīng)理組成。根據(jù)需要總經(jīng)理可確定 有關(guān)人員參加。第二節(jié)會(huì)議內(nèi)容及形式第二條總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議的主要內(nèi)容為：（一）傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院

22、、證監(jiān)會(huì)等領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的文件、 批示、決定及股東大會(huì)、董事會(huì)決議，制定貫徹落實(shí)的措施、辦法;（二）擬訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、投資及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（三）擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案，公司稅后利潤(rùn)方案、 彌補(bǔ)虧損方案；（四）議訂公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置方案、各項(xiàng)管理制度, 制訂公司具體規(guī)章，決定公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人的任免；（五）議訂公司員工工資方案和獎(jiǎng)懲方案；（六）需要研究解決的其他事宜。第三條會(huì)議形式會(huì)議一般每月召開(kāi)一次，于月初召開(kāi)，因需要可臨時(shí)召開(kāi)。會(huì) 議由總經(jīng)理或總經(jīng)理委托副總經(jīng)理主持，會(huì)議由綜合管理部專(zhuān)人負(fù) 責(zé)記錄，并使用專(zhuān)用記錄本。第三節(jié)會(huì)議議題確定和準(zhǔn)備第四條 會(huì)議議題主要由總經(jīng)理擬定。第

23、五條總經(jīng)理辦公會(huì)議召開(kāi)前一周，由綜合管理部向有關(guān)部門(mén) 征求提案，并根據(jù)提案，編制議題表送總經(jīng)理審定。第六條 會(huì)議議題確定后，由綜合管理部于會(huì)議前一天發(fā)出會(huì)議 通知，注明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員及會(huì)議內(nèi)容。第七條需要保密的會(huì)議材料，有關(guān)承辦部門(mén)要注明保密，會(huì)議 結(jié)束后由綜合管理部負(fù)責(zé)收回。第四節(jié)會(huì)議的組織和要求第八條 參加會(huì)議人員要按會(huì)議安排的時(shí)間準(zhǔn)時(shí)到會(huì)。如有特殊 情況不能參加會(huì)議，必須事先征得總經(jīng)理同意；第九條 會(huì)議期間，未經(jīng)會(huì)議主持人批準(zhǔn)，不得中途退席，不得 攜帶干擾物進(jìn)入會(huì)場(chǎng)。非參加會(huì)議人員不得隨意進(jìn)入會(huì)場(chǎng)，如有特 殊事由可委托綜合管理部協(xié)助辦理。第十條保證會(huì)議質(zhì)量，講究會(huì)議實(shí)效，力求精

24、、短，會(huì)議議題 一般應(yīng)提供詳細(xì)書(shū)面議案；第十一條 形成會(huì)議決議后，個(gè)人意見(jiàn)可以保留，但要服從大 局，認(rèn)真執(zhí)行或組織實(shí)施會(huì)議決議，不得推托、頂著不辦；第十二條 會(huì)議主持人根據(jù)會(huì)議討論情況，最后作出結(jié)論性發(fā) 言，作為會(huì)議的決議，并提出對(duì)決議或議定事項(xiàng)的分工負(fù)責(zé)及落實(shí) 時(shí)間、承辦單位或人員、辦理的程序等具體要求；第十三條 參加會(huì)議人員要嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，不得私自傳播 應(yīng)保密的會(huì)議內(nèi)容和議定事項(xiàng)。第五節(jié)會(huì)議紀(jì)要和承辦第十四條總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議要根據(jù)會(huì)議議定事項(xiàng)編寫(xiě)紀(jì)要。 會(huì)議紀(jì)要內(nèi)容主要包括：會(huì)次、時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、參加人，會(huì) 議的主要內(nèi)容和議定事項(xiàng)。第十五條 會(huì)議紀(jì)要由會(huì)議主持人審定并決定是否印發(fā)及

25、發(fā)放 范圍。第十六條會(huì)議紀(jì)要要妥善保管、存檔。第六章風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職能第一條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)主要針對(duì)公司在經(jīng)營(yíng)管理和基金運(yùn)作 中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究并制定相應(yīng)的控制制度，協(xié)助公司董、監(jiān)事會(huì)切 實(shí)加強(qiáng)對(duì)公司的監(jiān)督。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的組成第二條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由公司董事長(zhǎng)任主席，公司總經(jīng)理、 獨(dú)立董事（1名）、監(jiān)事（1名）、督察員任委員組成，公司副總經(jīng)理 列席會(huì)議，第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職責(zé)第三條 制定并修改公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。第四條 監(jiān)督公司投資決策委員會(huì)對(duì)所管理的基金資產(chǎn)加強(qiáng)風(fēng) 險(xiǎn)控制。第五條 針對(duì)公司在經(jīng)營(yíng)管理和基金運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患提 出意見(jiàn)和建議。第六條 根據(jù)董

26、、監(jiān)事會(huì)職責(zé)范圍，分別獨(dú)立報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)控 制情況。第七條在特殊情況下，行使干預(yù)權(quán)。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的召開(kāi)第八條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)每月定期召開(kāi)，每次會(huì)議應(yīng)對(duì)會(huì)議內(nèi) 容、決議進(jìn)行記錄并妥善保存。第九條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)決策實(shí)行少數(shù)服從多數(shù)的投票表決制, 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)二分之一以上成員參加會(huì)議，且所有成員二分之一 以上表決通過(guò)，方可形成有效決議。委員會(huì)主席有最終否決權(quán)。第五節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的權(quán)限第十條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的決策權(quán)：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)組織 制定公司的內(nèi)部控制制度并定期審閱、批準(zhǔn)修改，保證公司風(fēng)險(xiǎn)控 制適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要；第十一條建議權(quán)：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)有權(quán)針對(duì)公司的日常經(jīng)營(yíng)管 理和基金運(yùn)作

27、提出獨(dú)立而客觀的意見(jiàn)和建議；第十二條獨(dú)立報(bào)告權(quán)：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)有權(quán)就公司風(fēng)險(xiǎn)控制情 況，獨(dú)立向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)分別報(bào)告；第十三條干預(yù)權(quán)：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)在通常情況下不直接介入日 常管理工作，但如有下列情況發(fā)生，則有一定的業(yè)務(wù)干預(yù)權(quán)：一、當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生重大變化（所持個(gè)股發(fā)生重大變化或基金凈值發(fā) 生重大變化），在及時(shí)向公司董、監(jiān)事會(huì)報(bào)告的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制委員 會(huì)可以要求投資決策委員會(huì)暫停操作、提出解釋、制定具體對(duì)策。二、當(dāng)內(nèi)部管理出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題和重大違規(guī)事件，在及時(shí)向公司董、 監(jiān)事會(huì)報(bào)告的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)可以向公司總經(jīng)理提出要求， 提高公司高級(jí)管理人員對(duì)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)并做出改正保證。第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的

28、操作流程第十四條 根據(jù)公司董事會(huì)授權(quán)，組織制定公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制 制度。第十五條定期召開(kāi)委員會(huì)會(huì)議，聽(tīng)取公司總經(jīng)理和督察員關(guān)于 落實(shí)、監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行情況的報(bào)告，審閱、修改公司內(nèi)控制度。第十六條提出對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)營(yíng)管理和基金運(yùn)作的意見(jiàn)和 建議，形成會(huì)議決議，交由總經(jīng)理落實(shí)，督察員監(jiān)督。第十七條 獨(dú)立向公司董、監(jiān)事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)告。第七章 投資決策委員會(huì)第一節(jié)投資決策委員會(huì)的職能第一條 投資決策委員會(huì)是基金的最高投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì) 公司所管理的基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策和風(fēng)險(xiǎn)控制。第二節(jié)投資決策委員會(huì)的組成第二條投資決策委員會(huì)由公司總經(jīng)理任主席，分管投資的副總經(jīng) 理、基金經(jīng)理部經(jīng)理和研究

29、策劃部經(jīng)理任委員組成，基金經(jīng)理列席會(huì)議。第三節(jié)投資決策委員會(huì)的職責(zé)第三條審閱基金經(jīng)理制定的投資組合方案，對(duì)其運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn) 行評(píng)估和控制；第四條批準(zhǔn)基金投資原則，對(duì)基金經(jīng)理做出投資授權(quán)；第五條 對(duì)超出基金經(jīng)理及分管投資的副總經(jīng)理權(quán)限的投資項(xiàng)目 做出決定；第六條批準(zhǔn)、考核基金經(jīng)理的年度工作計(jì)劃和工作績(jī)效，對(duì)基 金經(jīng)理等主要投資人員的任免提出建議。第四節(jié)投資決策委員會(huì)的召開(kāi)第七條投資決策委員會(huì)每月定期召開(kāi)，根據(jù)需要，也可召開(kāi)臨 時(shí)會(huì)議。第八條投資決策委員會(huì)實(shí)行少數(shù)服從多數(shù)的投票表決制，四分 之三（含）以上成員參加會(huì)議且所有成員二分之一以上表決通過(guò)， 方可形成有效決議。每位成員擁有一票表決權(quán)，委員會(huì)主

30、席擁有最 終否決權(quán)，第九條投資決策委員會(huì)應(yīng)對(duì)會(huì)議內(nèi)容、表決結(jié)果等進(jìn)行記錄并 妥善保管，第八章督察員第一條 為進(jìn)一步監(jiān)督公司規(guī)范運(yùn)作，公司設(shè)立督察員崗位。第二條督察員的職責(zé)是：1、向董事會(huì)負(fù)責(zé)，全權(quán)負(fù)責(zé)公司及基金資產(chǎn)運(yùn)作的監(jiān)察稽核工 作；2、負(fù)責(zé)檢查公司執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策情況，對(duì)基金 運(yùn)作、公司內(nèi)部管理制度執(zhí)行及遵規(guī)守紀(jì)等情況進(jìn)行監(jiān)察、稽核；3、除每月獨(dú)立向董事長(zhǎng)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具監(jiān)察稽核報(bào)告外，如 發(fā)現(xiàn)基金運(yùn)作中有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即向董事長(zhǎng)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào) 告；4、直接領(lǐng)導(dǎo)公司監(jiān)察稽核部并提名該部門(mén)經(jīng)理人選。銀華基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能銀華基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是

31、為了保證基金管 理公司有效的運(yùn)作，合理分配公司內(nèi)部資源，適應(yīng)公司治理結(jié)構(gòu)的 需要。基金管理公司各部門(mén)之間存在著相互聯(lián)系、相互制約、獨(dú)立 運(yùn)作的關(guān)系，各部門(mén)及崗位分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)各自職責(zé)。 具體內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能如下：一、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置(一)公司常設(shè)部門(mén)：(1) 綜合管理部：1) 辦公室2) 財(cái)務(wù)室3) 人力資源管理室(2) 基金經(jīng)理部1) 集中交易室(3) 研究策劃部(4) 運(yùn)作保障部：1)基金會(huì)計(jì)清算室2)電腦信息室(5) 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部：1)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)室2)市場(chǎng)推廣室3) 國(guó)際業(yè)務(wù)室(6)監(jiān)察稽核部(二)外派機(jī)構(gòu)(7)北京辦事處二、內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能(一)綜合管理部：綜合管理部的主要職能有：組

32、織辦公及公司會(huì)議、文件起草、 核定和督辦議定事項(xiàng)、公司信息批露準(zhǔn)備工作、公司對(duì)外宣傳及公 共關(guān)系、人力資源管理、公司后勤保障、文件檔案管理、公司經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)的資金使用計(jì)劃及管理、公司的財(cái)務(wù)管理等，該部門(mén)下設(shè)：1、辦公室：負(fù)責(zé)文件收發(fā)、文稿擬定、印章的管理及相關(guān)的辦 公事務(wù)；負(fù)責(zé)信息披露的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；組織公司各部門(mén)業(yè)務(wù)考評(píng); 負(fù)責(zé)對(duì)外宣傳，建立及維護(hù)公司聯(lián)絡(luò)網(wǎng)，促進(jìn)、密切公共關(guān)系；負(fù) 責(zé)公司保安、車(chē)輛管理、固定資產(chǎn)和低值易耗品的購(gòu)置維護(hù)及其它 后勤工作。2、財(cái)務(wù)室：主要職責(zé)是進(jìn)行公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理。負(fù) 責(zé)基金管理公司日常財(cái)務(wù)收支的審查、核算；制訂財(cái)務(wù)預(yù)算、決算、 核定財(cái)務(wù)成本；定期進(jìn)行

33、財(cái)務(wù)分析，實(shí)施財(cái)務(wù)檢查與監(jiān)督，組織財(cái)務(wù) 成本考核，3、人事資源管理室：負(fù)責(zé)員工招聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、組織各部門(mén)業(yè)務(wù) 考評(píng)、工資、薪金定級(jí)和獎(jiǎng)懲方案擬定，制定員工保險(xiǎn)、安全、福利 計(jì)劃。（二）基金經(jīng)理部：基金經(jīng)理部的主要任務(wù)是負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的運(yùn)作，確?；鹳Y產(chǎn)的 保值增值，基金經(jīng)理部可根據(jù)管理基金的數(shù)目設(shè)置基金管理小組，公 司管理的每只基金設(shè)一個(gè)基金管理小組，由一名基金經(jīng)理和若干基金 經(jīng)理助理組成。1、公司實(shí)行投資決策委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制，基金經(jīng)理 職責(zé)為：（1）制訂基金投資組合方案，上報(bào)投資決策委員會(huì)；（2）在投資決策委員會(huì)授權(quán)下，下達(dá)基金交易指令；（3）對(duì)基金投資組合進(jìn)行跟蹤、分析，并在權(quán)限

34、范圍內(nèi)調(diào)整投資 組合；（4）對(duì)管理的基金運(yùn)作中涉及的交易行為負(fù)責(zé)；（5）對(duì)基金投資理念和投資組合作出解釋。2、基金經(jīng)理部下設(shè)集中交易室，其職能如下：（1）具體執(zhí)行每日基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令；（2）掌握操作技巧、降低投資成本；（3）嚴(yán)密監(jiān)視交易指令執(zhí)行中的異常現(xiàn)象，及時(shí)反饋市場(chǎng)變化， 為投資決策委員會(huì)及基金經(jīng)理部制定投資計(jì)劃提供支持；（4）按時(shí)完成交易執(zhí)行結(jié)果表單。（三）研究策劃部：研究策劃部是公司的基礎(chǔ)研究部門(mén)，主要負(fù)責(zé)采集、分析各類(lèi)政 治、經(jīng)濟(jì)、行業(yè)信息，研究宏觀經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)的情況，深入上市公 司、其他研究機(jī)構(gòu)和業(yè)界人士開(kāi)展調(diào)研，撰寫(xiě)研究調(diào)查報(bào)告、開(kāi)發(fā)與 研究新業(yè)務(wù)等，為投資決策委員會(huì)和基

35、金經(jīng)理部進(jìn)行投資決策提供投 資建議和依據(jù)。（四）運(yùn)作保障部：運(yùn)作保障部由基金會(huì)計(jì)清算和電腦信息兩部分組成。1、基金會(huì)計(jì)清算室：（1）與托管銀行核對(duì)現(xiàn)金余額、所持各證券的數(shù)量，并報(bào)告基金 經(jīng)理；（2 ）根據(jù)所持股票公司的股息分配以及所持到期債券等信息核對(duì) 帳目；（3）計(jì)算單位基金資產(chǎn)凈值；(4)對(duì)基金交易實(shí)施事后監(jiān)控：當(dāng)基金交易已達(dá)公司內(nèi)部警示標(biāo) 準(zhǔn)，如存在異常雙向交易行為，交易價(jià)格明顯高于市場(chǎng)收市價(jià)格等情 況時(shí)，應(yīng)及時(shí)出具警示報(bào)告報(bào)告負(fù)責(zé)投資的副總經(jīng)理，副本交基 金經(jīng)理部及監(jiān)察稽核部備案；(5)制作基金分紅方案及其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)的說(shuō)明性公告；(6 )編制投資組合報(bào)告及其他財(cái)務(wù)報(bào)告。(7)交易系統(tǒng)中

36、的開(kāi)戶(hù)、資金存取、調(diào)撥以及交易席位租用等有 關(guān)事宜；(8)清算、交割、記帳及帳戶(hù)管理；(9)與托管銀行通報(bào)每日交易情況。2、電腦信息室：電腦信息室主要負(fù)責(zé)公司辦公電腦軟硬件的開(kāi)發(fā)、配置和維護(hù)； 交易系統(tǒng)的日常維護(hù)；交易信息的收集、處理和備份；信息集成系統(tǒng) 的安裝、開(kāi)通與調(diào)試；影音監(jiān)控系統(tǒng)的日常監(jiān)控；辦公自動(dòng)化系統(tǒng)的 應(yīng)用維護(hù)；網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)；資訊系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與維護(hù)等等。(五)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部：市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部主要負(fù)責(zé)基金品種開(kāi)發(fā)及方案設(shè)計(jì)、市場(chǎng)推廣、對(duì)外 宣傳、基金產(chǎn)品銷(xiāo)售與客戶(hù)服務(wù)；公司國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展及加強(qiáng)公司的對(duì) 外合作等。是公司制定發(fā)展戰(zhàn)略和開(kāi)拓新業(yè)務(wù)的重要咨詢(xún)部門(mén)，也是 對(duì)外服務(wù)的窗口部門(mén)。該部門(mén)下設(shè)

37、：1、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)室：負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與運(yùn)作研究；密切關(guān)注業(yè)界最 新動(dòng)態(tài)和發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)制定相應(yīng)的研究計(jì)劃，獨(dú)立或與外部機(jī)構(gòu)合 作完成研究項(xiàng)目的策劃和實(shí)施；主動(dòng)為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供咨詢(xún)和建議。2、市場(chǎng)推廣室：負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)戰(zhàn)略和營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，組織協(xié)調(diào)市場(chǎng)戰(zhàn) 略、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃的實(shí)施；策劃并協(xié)調(diào)完成廣告策劃、產(chǎn)品推介等工作； 與媒體、客戶(hù)保持密切聯(lián)系，及時(shí)分析市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r，積極挖掘潛在 客戶(hù)，及時(shí)與有關(guān)人士溝通；產(chǎn)品宣傳材料的制作及媒體宣傳工作。3、國(guó)際業(yè)務(wù)室：負(fù)責(zé)與國(guó)外業(yè)界和相關(guān)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與交流，關(guān) 注國(guó)際基金業(yè)最新發(fā)展與動(dòng)態(tài)；聯(lián)系與國(guó)外同行的互訪、培訓(xùn)事宜； 積極研究、準(zhǔn)備中外合作、合資基金管理公司業(yè)務(wù)等。（六

38、）監(jiān)察稽核部為保證基金資產(chǎn)運(yùn)作過(guò)程中的獨(dú)立性、合規(guī)性及有效性，最大限 度的保護(hù)投資者利益，取信于市場(chǎng)，公司設(shè)立監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核 部是公司的職能部門(mén)，其行政管理遵照公司各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行。監(jiān)察 稽核部直屬公司督察員領(lǐng)導(dǎo)，獨(dú)立執(zhí)行基金資產(chǎn)運(yùn)作的監(jiān)察稽核工作。 “獨(dú)立”是指其獨(dú)立于公司其他部門(mén)和管理層：獨(dú)立于基金資產(chǎn)運(yùn)作, 或其他影響該部門(mén)公正、客觀開(kāi)展工作的關(guān)系。監(jiān)察稽核部經(jīng)理由督 察員提名，總經(jīng)理任命。監(jiān)察稽核部的職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)制定公司及基金資產(chǎn)運(yùn)作的監(jiān)察稽核制度；2、檢查、監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，警示公司內(nèi)部管理及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)并監(jiān)督落實(shí)；3、檢查評(píng)價(jià)公司及基金資

39、產(chǎn)運(yùn)作的內(nèi)部控制制度的合法性、合規(guī)性、 合理性、完備性和有效性；4、檢查基金各項(xiàng)報(bào)告、報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料、記錄及公開(kāi)披露信息的真 實(shí)性和準(zhǔn)確性；5、調(diào)查公司內(nèi)部的違規(guī)案件，協(xié)助監(jiān)管機(jī)關(guān)處理相關(guān)事宜。（七）外派機(jī)構(gòu)：外派機(jī)構(gòu)是公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在公司總部以外地區(qū)設(shè)立的辦 事機(jī)構(gòu)，初期只設(shè)立北京辦事處，主要負(fù)責(zé)與主管部門(mén)、各行業(yè)主管機(jī) 關(guān)、機(jī)構(gòu)客戶(hù)以及主要媒體的溝通與聯(lián)系；收集國(guó)內(nèi)外的相關(guān)政策、信 息和動(dòng)態(tài)，在第一時(shí)間向公司通報(bào)；負(fù)責(zé)相關(guān)的接待和服務(wù)工作等。銀華基金管理有限公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度第一章總則1第二章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則1第三章風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類(lèi)2第四章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系 4第一節(jié)架構(gòu)4

40、第二節(jié)規(guī)則6第五章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施7第一節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)控制7第二節(jié)基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制7第三節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制9第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制9第五節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制9第六節(jié)人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制10第七節(jié) 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制11第八節(jié)其他風(fēng)險(xiǎn)控制11第六章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障12第七章附則13第一章總則第一條 為保證銀華基金管理有限公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，盡可能防止和減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，充分保護(hù)基金投資者的合法利益，依 據(jù)中華人民共和國(guó)證券法、證券投資基金管理暫行辦法等法 律法規(guī)以及銀華基金管理有限公司章程，結(jié)合本公司實(shí)際情況 特制定本規(guī)則。第二條 風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風(fēng) 險(xiǎn)控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是規(guī)

41、范公司行為、有效防范風(fēng)險(xiǎn) 的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立 高效運(yùn)行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實(shí)有效的 風(fēng)險(xiǎn)控制制度。第二章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則第三條公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)1 .保證公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項(xiàng) 規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。2 .保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。3 .完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制 和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。4 .建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格控制在規(guī) 定的范圍內(nèi)，保證公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健開(kāi)展。5 .維護(hù)公司的信譽(yù)，保持公司的

42、良好形象。第四條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作的原則1 .全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋公司的所有部門(mén)和崗 位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。2 .獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部保 持高度的獨(dú)立，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行稽核和檢 查。3 .相互制約原則：公司及各部門(mén)在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要 形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過(guò) 切實(shí)可行的相互制衡措施來(lái)消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)。4 .有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作必須從實(shí)際出發(fā)， 主要通過(guò)對(duì)工作流程的控制，進(jìn)而達(dá)到對(duì)各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。5 .防火墻原則：公司基金交易、基金會(huì)計(jì)、電腦信息、研究 策劃等相關(guān)部

43、門(mén)，在物理和制度上進(jìn)行隔離，對(duì)因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi) 幕信息的人員，制定嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施。6 .適時(shí)性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制定應(yīng)具有前瞻 性，并且必須隨著公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)部環(huán)境 的變化和國(guó)家法律、法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行相 應(yīng)的修改和完善。第三章風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類(lèi)第五條 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于公司管理及各部門(mén)業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán) 節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個(gè)部門(mén)的各個(gè)業(yè)務(wù) 崗位。每個(gè)員工在公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系中都要發(fā)揮重要的作用。第六條 公司經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，總體而言可以分為以下幾種風(fēng) 險(xiǎn)：管理風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道德風(fēng)

44、險(xiǎn)和人員流失風(fēng)險(xiǎn)等。1 .管理風(fēng)險(xiǎn)是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透 明的決策程序和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織結(jié) 構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以及有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。2 .投資風(fēng)險(xiǎn)是指基金所投資的證券價(jià)格大幅度波動(dòng)導(dǎo)致基金 資產(chǎn)可能遭受的損失?？蛇M(jìn)一步分為投資研究風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、 投資交易風(fēng)險(xiǎn)和交易指令風(fēng)險(xiǎn)等。3 .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者 支付要求的風(fēng)險(xiǎn)，是今后發(fā)展開(kāi)放式基金需要特別加以管理的風(fēng) 險(xiǎn)。4 .合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司運(yùn)作違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，或 者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)， 有可能導(dǎo)致證券監(jiān)

45、管部門(mén)的處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營(yíng)資格與公 司聲譽(yù)，是基金管理公司必須加以嚴(yán)格控制的風(fēng)險(xiǎn)。5 .操作風(fēng)險(xiǎn)是公司各部門(mén)或者業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)在操作中，因人 為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致 的風(fēng)險(xiǎn)，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會(huì)計(jì)部門(mén)欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。6 .職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指員工行為違背國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公 司員工職業(yè)守則中的有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險(xiǎn)。7 .人員流失風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作發(fā)揮重要作用的人員離 開(kāi)公司，從而給公司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)影響的風(fēng)險(xiǎn)。8 .其他外部風(fēng)險(xiǎn)，例如，金融市場(chǎng)危機(jī)、政府政策、行業(yè)競(jìng) 爭(zhēng)、災(zāi)害、代理商違約、托管行違約等。這些外部風(fēng)險(xiǎn)一般來(lái)說(shuō)對(duì)整個(gè)行

46、業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，依然需要加 強(qiáng)內(nèi)部管理來(lái)解決。第四章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系第七條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系包含與風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的各種因素， 主要提供風(fēng)險(xiǎn)控制的架構(gòu)和規(guī)則。良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可有效加強(qiáng) 對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的牽制力，提高公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重 視程度。第一節(jié)架構(gòu)第八條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建 立的涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效 的三道監(jiān)控防線。也腦信息內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)監(jiān)察稽核部風(fēng)噲控制委61公綜合管理部外派機(jī)構(gòu)運(yùn)作保障部IIJ場(chǎng)開(kāi)發(fā)部研究鐐劃部-拈金公irl清片基金交易法金投資汾理公司財(cái)務(wù)會(huì)濘行政管理人力資源管那戰(zhàn)金上巾

47、叮募集部門(mén)經(jīng)理第九條 第一道監(jiān)控防線：各職能部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)，一線崗位以 雙人、雙責(zé)為基礎(chǔ)的監(jiān)控防線。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處 理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。實(shí)行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問(wèn) 題，部門(mén)經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。各部門(mén)的經(jīng)理要對(duì)發(fā)生 在本部門(mén)崗位職責(zé)內(nèi)的問(wèn)題負(fù)全責(zé)。第十條 第二道監(jiān)控防線：在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，各相關(guān)部門(mén)之間 相互監(jiān)督制衡的監(jiān)控防線。各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則 及自身具體情況制定本部門(mén)的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)分別 在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門(mén)及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。 在關(guān)鍵部門(mén)和重要業(yè)務(wù)之

48、間要有書(shū)面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要 在書(shū)面憑據(jù)上簽字并加蓋時(shí)間戳記。第十一條 第三道監(jiān)控防線：在董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)控制 委員會(huì)負(fù)責(zé)，通過(guò)督察員和監(jiān)察稽核部的具體工作掌握公司的整體 風(fēng)險(xiǎn)暴露狀況，對(duì)各崗位、各部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行 全面監(jiān)督并及時(shí)反饋的監(jiān)控防線。監(jiān)察稽核部獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門(mén) 和公司管理層，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實(shí)行嚴(yán)格檢查和及時(shí)反 饋，并獨(dú)立報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度 及相關(guān)文件，并根據(jù)需要隨時(shí)修改、完善，確保風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā) 展同步進(jìn)行，必要時(shí)還可聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)和專(zhuān)家給予評(píng)估、咨 詢(xún)；在特殊情況下，在上報(bào)董、監(jiān)事會(huì)的同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制

49、委員 會(huì)的職權(quán)，可以對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。第二節(jié)規(guī)則第十二條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)， 建立的一整套完善的制度體系，主要由三部分組成，分別是管理制 度、內(nèi)控制度和監(jiān)察稽核制度。這三部分制度是相互對(duì)應(yīng)、相互鉤 稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項(xiàng)管理制度中 的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對(duì)管理制度的制定提出風(fēng)險(xiǎn)控制方面的要求， 管理制度要符合內(nèi)控制度的要求，而監(jiān)察稽核制度又是與內(nèi)控制度 相對(duì)應(yīng)，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況的。他們各自由公司不同的管理 階層知部門(mén)負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人為控制和流于形式。銀華基金管理公司制度體系管理制度體系內(nèi)控制度體系監(jiān)察稽核制度C行政管理制度）（會(huì)計(jì)

50、控制（ 重要會(huì)議制度）j （資料保全C人事管理制度D:空間解離j公司財(cái)務(wù)制度（崗位分離行政管理;皿隹一二）： ；j （L內(nèi)捽制度 :' 監(jiān)察稽核制度（基金經(jīng)理部管理制度）j研究策劃部管理制度（集中交易；交易洸黨部管理制度（信息披露市場(chǎng)升發(fā)部管理制度：（二保密制度電腦信息部管理制度1j （授權(quán)制度第十三條 管理制度由公司綜合管理制度和各部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章 制度組成，是各部門(mén)在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī) 則。它由各職能部門(mén)制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。第十四條內(nèi)部控制制度是各部門(mén)所要滿(mǎn)足的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括風(fēng)險(xiǎn)控制制度、崗 位分離制度、空間分離制

51、度、作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息 披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度、保密制度、授權(quán)制 度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修 改。第十五條監(jiān)察稽核制度是檢查公司各項(xiàng)內(nèi)控制度的執(zhí)行情 況并提出改進(jìn)要求，它由監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)制定和實(shí)施，督察員負(fù)責(zé) 審閱而批準(zhǔn)修改，并向公司董事會(huì)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第十六條 以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司董事會(huì)批 準(zhǔn)的，需上報(bào)董事會(huì)。第五章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施第一節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)控制第十七條公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹(shù)立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺(jué)形成風(fēng) 險(xiǎn)管理觀念，忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司 各項(xiàng)規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策

52、委員會(huì) 負(fù)責(zé)基金投資的決策，避免決策的隨意性，同時(shí)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制 委員會(huì)和公司督察員在公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。第二節(jié)基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制第十八條投資研究風(fēng)險(xiǎn)的控制措施吸引高素質(zhì)投資研究人才，定期進(jìn)行培訓(xùn)，要求投資研究報(bào)告 依據(jù)詳實(shí)資料，并盡量進(jìn)行實(shí)地研究等C通過(guò)簽定租用基金交易 席位協(xié)議，獲得知名券商研究機(jī)構(gòu)的支持和協(xié)助。第十九條投資決策風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)設(shè)立投資決策委員會(huì)，定期召開(kāi)會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形 勢(shì)及市場(chǎng)狀況，審核基金投資組合方案，決定投資原則，控制基金 投資風(fēng)險(xiǎn)；(2)由投資決策委員會(huì)確定基金經(jīng)理的投資權(quán)限，即基金經(jīng) 理對(duì)單一證券的投資規(guī)模超過(guò)一定金額時(shí)，需經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì) 批準(zhǔn)

53、后方可實(shí)施；(3)基金經(jīng)理對(duì)有價(jià)證券的投資，要在遵照投資決策委員會(huì) 決定的投資原則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報(bào)告進(jìn)行，并對(duì)投資 個(gè)股進(jìn)行跟蹤、研究。第二十條 投資交易風(fēng)險(xiǎn)的控制措施3)事前控制：投資決策委員會(huì)確定基金經(jīng)理的投資權(quán)限， 并通知集中交易室；(2)事中控制：集中交易室實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)基金經(jīng)理的交 易指令明顯違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時(shí)，將 拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時(shí)將情況匯報(bào)公司主管投資的副總經(jīng) 理，并通知基金經(jīng)理和監(jiān)察稽核部；(3)事后控制：基金會(huì)計(jì)室實(shí)施事后監(jiān)控，如在每日會(huì)計(jì)處 理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作警示報(bào)告，報(bào)告 主管投資的副總經(jīng)理，并通知基

54、金經(jīng)理、監(jiān)察稽核部，確保各種投 資比例限制符合法規(guī)及基金契約。第二十一條交易指令風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)規(guī)定只有基金經(jīng)理(或其書(shū)面授權(quán)的助理)才有權(quán)通過(guò) 集中交易室下達(dá)所管理基金的交易指令；(2)交易指令規(guī)范化，即基金經(jīng)理(或其書(shū)面授權(quán)的助理) 必須通過(guò)電腦下達(dá)交易指令及其修改指令，并要有時(shí)間記錄，防止 交易員越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)；(3)明確基金經(jīng)理必須對(duì)其管理的基金運(yùn)作中涉及的交易行 為負(fù)責(zé)，并需要對(duì)偶然發(fā)生的異常交易行為做出合理的解釋。第三節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制第二十二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)根據(jù)基金契約關(guān)于資產(chǎn)流動(dòng)性控制的限制，保持現(xiàn)金比 例不低于基金資產(chǎn)一定比例；(2)定期由投資決策委員會(huì)對(duì)基金資

55、產(chǎn)流動(dòng)性進(jìn)行評(píng)估，監(jiān) 控基金資產(chǎn)流動(dòng)性變動(dòng)情況。第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制第二十三條 公司設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)察稽核部，對(duì)公司管理和基金 管理過(guò)程中的遵規(guī)守法情況以及公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施和落實(shí) 情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出警示，最大限 度降低公司和基金的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制第二十四條越權(quán)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本 部門(mén)的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi) 對(duì)關(guān)聯(lián)部門(mén)及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。第二十五條基金會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)遵循公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；(2)實(shí)行會(huì)計(jì)復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核制；(3)實(shí)行憑證管理制度，包括會(huì)計(jì)憑證登

56、錄、傳遞、歸檔等 一系列管理制度；(4)建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價(jià)格核對(duì)、價(jià)格確定及凈值 發(fā)送的估值程序；(5)實(shí)行與托管銀行逐日對(duì)帳制度。第二十六條電腦系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1 )公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限；(2)電腦系統(tǒng)機(jī)房空間隔離并設(shè)置門(mén)禁制度；(3 )建立操作安全管理制度；(4)建立計(jì)算機(jī)病毒防患制度；(5)建立數(shù)據(jù)備份制度；(6)制定災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃。第六節(jié)人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制第二十七條人員流失風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)建立良好的企業(yè)文化和員工培訓(xùn)、成長(zhǎng)以及激勵(lì)機(jī)制， 為優(yōu)秀人才提供良好的成長(zhǎng)環(huán)境；(2)建立人才梯級(jí)隊(duì)伍及人才儲(chǔ)備機(jī)制，以保證重要崗位人員因各種原因離開(kāi)公司時(shí)，后續(xù)人員能迅速補(bǔ)上。第七節(jié)職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制第二十八條職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)加強(qiáng)對(duì)員工的守法意識(shí)、職業(yè)道德的教育，員工必須根 據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書(shū)，保證嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)用公司員工職業(yè)守則中的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職 業(yè)道德將作為錄