公司高管人員年薪考核辦法

1、This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020高管人員年薪考核辦法為符合市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，促進企業(yè)價值最大化，按照現(xiàn)代公司治理的要求， 加強制度化建設，強化董事會在重大決策中的作用，不斷完善內(nèi)部激勵與約束機制，形成 高管利益、公司利益、股東利益的有機統(tǒng)一，公司特制定本辦法。一、基本原則（一）堅持符合社會主義市場經(jīng)濟的需要，促進企業(yè)價值最大化的原則；（二）堅持激勵與約束并重、權(quán)利與責任對等、利益與風險共擔的原則；（三）堅持短期激勵與長期激勵相結(jié)合的原則；（四）堅持以股東權(quán)益最大化為導

2、向，以企業(yè)經(jīng)營業(yè)績?yōu)橹行模嬖u估高管人員在企 業(yè)經(jīng)營決策中的特殊價值及其人力資本價值。二、適用對象本辦法的適用對象為公司董事長、總裁、監(jiān)事會主席及其他在公司領(lǐng)取薪酬的高級管 理人員，本辦法統(tǒng)稱為高管人員。三、高管薪酬的構(gòu)成結(jié)合國際市場慣例與本公司自身情況，公司高管人員的年度薪酬實行年薪制，高管薪 酬由三個基本部分組成：（二）基本績效年薪（三）特別績效獎勵四、薪酬的確定（一）薪酬構(gòu)成公司高管人員的年度薪酬，由基本年薪、基本績效年薪和特別績效獎勵三部分組成，計算公式如下：年薪總額=基本年薪+基本績效年薪+特別績效獎勵基本年薪不予考核，基本績效年薪與績效考核掛鉤，特別績效獎勵適用于超額完成目 標凈

3、利潤或取得顯著管理績效等情況。1、基本年薪基本年薪即為底薪，平時按月發(fā)放；2、基本績效年薪基本績效年薪二基本績效年薪基準X年度績效考核得分；3、特別績效獎勵當公司年度凈利潤超過目標利潤，或取得重大管理創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、投資取得顯著成 效、公司獲得政府、行業(yè)等特別嘉獎的情況下，高管團隊可獲得一定的特別績效獎勵。高管團隊成員根據(jù)貢獻程度領(lǐng)取相應的獎勵，獎勵方案由董事會薪酬與考核委員會 （以下簡稱：薪酬委員會）制定。（二）年薪基準高管年薪基準綜合考慮公司戰(zhàn)略發(fā)展、市場薪酬行情、高管現(xiàn)有薪酬水平及企業(yè)歷史 沿革等多項因素，本屆董事會擬定高管薪酬計算基數(shù)為2013年度薪酬（暨，年薪基準）。1、年薪基準由基

4、本年薪和基本績效年薪組成，不包括特別績效獎勵。2、年薪基準實行動態(tài)調(diào)整，動態(tài)調(diào)整方案如下：年薪基準二公司高管上一年度最高年薪基準X （1+年度薪酬增長率）年度薪酬增長率每年度由薪酬委員會確定，具體考察通貨膨脹水平、當年度員工薪酬增長率、市場薪酬水平等因素，原則上不超過年度員工平均薪酬增長率。注1：公司高管人員中主要負責人的分配系數(shù)為1,其他成員的分配系數(shù)由2公司根據(jù)其工作崗位責任大孝工作任務輕重和承擔風險的高低在之間確定；注2：高管薪酬均為稅后值。五、績效考核與計算對高級管理人員主要依據(jù)職能定位與j:作分工進行績效考評。1、董事長、總裁的基本績效年薪與公司整體業(yè)績掛鉤，主要考評董事會下達的任務

5、 目標的完成情況及公司內(nèi)部管理等；2、其他高級管理人員考核分管工作的完成情況，同時與公司業(yè)績掛鉤。年薪考核比 例如下：高管基準年薪的結(jié)構(gòu)比例表（單位：萬元）基本績效年薪職位名稱基本年薪公司業(yè)績年薪崗位業(yè)績年薪董事長40%60%0總裁40%60%0副總裁40%20%40%監(jiān)事會主席40%20%40%總監(jiān)40%20%40%董事會秘書40%20%40%總裁助理40%20%40%公司業(yè)績評估值低于60崗位業(yè)績評估值低于60分，說明/分，則不得兌現(xiàn)則不得兌現(xiàn)60分以上按比例兌現(xiàn)3（二）基本績效年薪的考核計算1、公司業(yè)績考核具體如下：公司業(yè)績考核指標表指標類別考核指標權(quán)重目標值權(quán)重小計年初經(jīng)營層確定主營業(yè)

6、務收入30%并報薪酬委員會備案年初經(jīng)營層確定經(jīng)營業(yè)績歸屬于母公司的凈利潤（扣35%并報薪酬委員會70% 指標除非經(jīng)常性 損益部分）備案年初經(jīng)營層確定其他關(guān)注類非核心指標5%并報薪酬委員會備案安全管理10%五無管理指標20%內(nèi)控執(zhí)行10%符合要求根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)戰(zhàn)略管理公司戰(zhàn)略的執(zhí)行和推進10% 10%劃分解合計100%注1：公司業(yè)績年薪二公司業(yè)績年薪基準X考核得分/100,由薪酬委員會考核確定。注2：其他關(guān)注類非核心指標主要包括凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額、股權(quán)增值率、EVA或其他薪酬委員會關(guān)注的指標，該類指標主要是與公司年度經(jīng)營情 況相關(guān)及薪酬委員會關(guān)注的其他指標。注3：戰(zhàn)略管理

7、包括戰(zhàn)略的分解、執(zhí)行和推進及資本運作。其中，資本運作主要是指基于公司戰(zhàn)略和經(jīng)營需要進行的資產(chǎn)調(diào)整（包括處置部分資產(chǎn)、對外投資 等）和資本市場融資等幫助企業(yè)實現(xiàn)價值增值、效益增長的資本經(jīng)營行為。該指標的確定和評價采取經(jīng)營層根據(jù)戰(zhàn)略管理情況向薪酬委員會報審的方式進行。42、崗位業(yè)績考核根據(jù)高管的崗位特點，高管崗位業(yè)績考核與分管領(lǐng)域的績效掛鉤。具體掛鉤的方式于 年初由經(jīng)營層確定并報薪酬委員會備案，主要考核高管完成既定目標對公司整體業(yè)績的貢獻。高管崗位業(yè)績年薪二崗位業(yè)績年薪基準X崗位績效得分/100高管的崗位業(yè)績由集團總裁進行考核，并報薪酬委員會審定。六、特別績效獎勵特別績效獎勵的設立是為了完善內(nèi)部激

8、勵與約束機制，使高管做到責、權(quán)、利的有機 結(jié)合，實現(xiàn)高管利益、公司利益、股東利益的有機統(tǒng)一。特別績效獎勵必須以股東利益最 大化為基礎，以因高管勤勉盡責、勇于奉獻、加大管理創(chuàng)新等為股東所創(chuàng)造的超額價值為 前提。(1)當公司取得重大管理創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、投資取得顯著成效、公司獲得政府、行業(yè) 等特別嘉獎的情況下，高管團隊可獲得一定的特別績效獎勵，具體金額由薪酬委員會確 定。(2)當公司超額完成目標凈利潤時可按照(凈利潤實際完成數(shù)-年度目標凈利潤)乂5%計 算特別績效獎勵總額。為了體現(xiàn)短期激勵與長期激勵的結(jié)合，年度特別績效獎勵按照不超過80%的比例進行 發(fā)放，余下的特別績效獎勵部分作為當屆董事會特別績效獎勵，在每一屆董事會屆滿換屆 前，經(jīng)