長(zhǎng)沙卷煙廠業(yè)務(wù)流程重組與ERP項(xiàng)目調(diào)研問(wèn)卷

1、 長(zhǎng)沙卷煙廠 業(yè)務(wù)流程重組與ERP項(xiàng)目 調(diào)研問(wèn)卷填寫(xiě)人：目 錄填寫(xiě)說(shuō)明5部門(mén)崗位名稱(chēng)與在崗人數(shù)清單6部門(mén)記錄情況清單7基本情況8采購(gòu)部分10部門(mén)設(shè)置10采購(gòu)部門(mén)設(shè)置10采購(gòu)件管理10供應(yīng)商信息11供應(yīng)商考核11采購(gòu)申請(qǐng)管理11詢(xún)價(jià)管理12報(bào)價(jià)管理12訂單管理12采購(gòu)政策及采購(gòu)計(jì)劃13審批管理14采購(gòu)接收14采購(gòu)?fù)素?4采購(gòu)與財(cái)務(wù)的接口15發(fā)票管理17報(bào)表20需求目標(biāo)20庫(kù)存部分21庫(kù)存結(jié)構(gòu)21物品庫(kù)存控制22庫(kù)存基本業(yè)務(wù)23盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)23庫(kù)存計(jì)劃24庫(kù)存與財(cái)務(wù)接口24銷(xiāo)售部分26制造部分28基礎(chǔ)資料28生產(chǎn)計(jì)劃及車(chē)間生產(chǎn)運(yùn)作28業(yè)務(wù)處理29質(zhì)量30資產(chǎn)部分31基本情況31資產(chǎn)管理31財(cái)務(wù)核算32

2、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移33固定資產(chǎn)的減少33無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開(kāi)辦費(fèi)和其他攤銷(xiāo)性資產(chǎn)33財(cái)務(wù)部分35基本情況35預(yù)算制定35預(yù)算控制36財(cái)務(wù)分析37融資與對(duì)外投資管理37稅務(wù)管理38總帳管理39應(yīng)收管理41應(yīng)付管理42固定資產(chǎn)43填寫(xiě)說(shuō)明“業(yè)務(wù)流程重組與ERP實(shí)施”項(xiàng)目的成功，離不開(kāi)各部門(mén)的切實(shí)投入與大力支持因此，首先感謝您在百忙中接受問(wèn)卷的訪問(wèn)，感謝您一直以來(lái)對(duì)業(yè)務(wù)流程重組與ERP實(shí)施項(xiàng)目的高度重視與大力支持！目前，長(zhǎng)煙廠的“業(yè)務(wù)流程重組與ERP實(shí)施項(xiàng)目”已進(jìn)入“業(yè)務(wù)流程描述與管理診斷”階段，此階段的工作目標(biāo)是：識(shí)別出企業(yè)的核心問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題的存在原因進(jìn)行深刻分析，對(duì)問(wèn)題可能的解決途徑提出初步意見(jiàn)。

3、因此，您對(duì)問(wèn)卷中各項(xiàng)情況的了解、對(duì)長(zhǎng)煙廠歷史沿革的經(jīng)驗(yàn)體會(huì)，對(duì)長(zhǎng)煙廠當(dāng)前情況的深刻理解、對(duì)長(zhǎng)煙廠未來(lái)發(fā)展的真知灼見(jiàn)，能給項(xiàng)目組本階段的工作起到重要的指導(dǎo)、幫助和參考作用。問(wèn)卷包括以下幾個(gè)部分：v 部門(mén)崗位名稱(chēng)與在崗人數(shù)清單，請(qǐng)?jiān)敿?xì)填寫(xiě)；v 部門(mén)記錄情況清單，請(qǐng)?jiān)敿?xì)填寫(xiě)。v 基本情況，請(qǐng)對(duì)每一個(gè)問(wèn)題給出詳細(xì)回答。v 業(yè)務(wù)與管理方面的問(wèn)題（主體部分）。請(qǐng)瀏覽所有的問(wèn)題。對(duì)同本部門(mén)沒(méi)有任何關(guān)系的問(wèn)題，不用做出回答，并注明“N/A”，表示“與本部門(mén)無(wú)關(guān)”；對(duì)于在流程圖描述中已經(jīng)說(shuō)明清楚的問(wèn)題，不用做出回答，注明“參見(jiàn)*流程”；對(duì)于在某項(xiàng)制度、規(guī)定里已經(jīng)規(guī)定的問(wèn)題，需要將制度、規(guī)定中的有關(guān)部分摘錄出來(lái)進(jìn)

4、行填寫(xiě)；對(duì)于其他所有問(wèn)題，請(qǐng)給出詳細(xì)回答。工作落實(shí)：部門(mén)聯(lián)絡(luò)員會(huì)同部門(mén)業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行，請(qǐng)?jiān)趩?wèn)卷首頁(yè)注明填寫(xiě)人。問(wèn)卷回收時(shí)間：3月15日（周四）下午5：00之前，電子文檔傳遞給徐駿。問(wèn)卷填寫(xiě)咨詢(xún)?nèi)耍盒祢E xujun問(wèn)卷填寫(xiě)咨詢(xún)方法：辦公電話21056，手或通過(guò)網(wǎng)上“溝通”欄目。相關(guān)工作：如果對(duì)問(wèn)卷有些問(wèn)題的回答不夠清晰，還將返回問(wèn)卷要求進(jìn)一步說(shuō)明。部門(mén)崗位名稱(chēng)與在崗人數(shù)清單 部門(mén)名稱(chēng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)主管廠領(lǐng)導(dǎo)序號(hào)崗位名稱(chēng)所在二級(jí)部門(mén)在崗人數(shù)1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27

5、.28.29.30.31.32.部門(mén)記錄情況清單 編號(hào)簡(jiǎn)稱(chēng)全稱(chēng)信息來(lái)源中間處理傳送去向傳送途徑用途采購(gòu)01PO采購(gòu)訂單請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃商務(wù)談判，采購(gòu)批量管理供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部書(shū)面文件下單訂貨；申請(qǐng)付款備注：1.“記錄”包括各部門(mén)固定編制和生成的表格、單據(jù)、憑證、合同、報(bào)告等文檔資料；2.“信息來(lái)源”、“中間處理”和“傳送去向”表述記錄的流動(dòng)過(guò)程。基本情況 本部門(mén)的部門(mén)職責(zé)、組織結(jié)構(gòu)。與哪些部門(mén)的業(yè)務(wù)關(guān)系比較緊密？請(qǐng)按照緊密程度先后列舉。本部門(mén)目前正在使用的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有哪些，請(qǐng)簡(jiǎn)要介紹已使用的該系統(tǒng)的功能，您對(duì)該系統(tǒng)應(yīng)用效果的評(píng)價(jià)如何？本部門(mén)與其他部門(mén)通過(guò)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)共享信息的情況如何？請(qǐng)列舉具體是哪些部

6、門(mén)、通過(guò)哪種計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)、共享哪些信息。目前，有哪些信息想得到、但還不能及時(shí)、準(zhǔn)確的獲得？對(duì)集團(tuán)建設(shè)的設(shè)想？本部門(mén)的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進(jìn)之處？這些問(wèn)題存在至今、暫時(shí)還沒(méi)有改進(jìn)的原因是什么？在業(yè)務(wù)上下游范圍內(nèi)看，哪個(gè)環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進(jìn)一步改進(jìn)？這些問(wèn)題存在至今、暫時(shí)還沒(méi)有改進(jìn)的原因是什么？以上問(wèn)題當(dāng)中，首先需要引起重視的是哪一個(gè)或者哪幾個(gè)？公司尚應(yīng)該建立或完善哪些制度？為什么？除以上內(nèi)容，尚有一些重要或需提請(qǐng)注意的方面，請(qǐng)予以列示。采購(gòu)部分 部門(mén)設(shè)置采購(gòu)部門(mén)設(shè)置有多少個(gè)部門(mén)可以行使采購(gòu)職能？各自的采購(gòu)范圍？采購(gòu)部門(mén)是否還負(fù)責(zé)接收物料？采購(gòu)分工采購(gòu)業(yè)務(wù)可以分為哪些類(lèi)型？請(qǐng)說(shuō)明分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。

7、采購(gòu)員是否存在分工？分工情況如何？采購(gòu)件管理采購(gòu)件信息采購(gòu)物品是否有分類(lèi)？如何分類(lèi)？分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)？采購(gòu)控制是否所有采購(gòu)物資都需要檢驗(yàn)？有哪些物資需要檢驗(yàn)？采購(gòu)物資是否分質(zhì)量等級(jí)？不同等級(jí)的采購(gòu)物資的處理流程有何不同？如何對(duì)采購(gòu)人員進(jìn)行考核？供應(yīng)商信息供應(yīng)商信息是否有一些供應(yīng)商與企業(yè)結(jié)成了戰(zhàn)略伙伴型關(guān)系？請(qǐng)列舉。是否存在采購(gòu)物料代理商？代理商與供應(yīng)商之間是否存在交叉業(yè)務(wù)？ 供應(yīng)商考核供應(yīng)商考核是否對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核？如何進(jìn)行考核？采購(gòu)申請(qǐng)管理采購(gòu)申請(qǐng)流程物資采購(gòu)申請(qǐng)部門(mén)提出采購(gòu)申請(qǐng)的物料范圍是什么？ 哪些物料是集中采購(gòu)？哪些物料是各自采購(gòu)？ 不同的采購(gòu)物資是否有不同的采購(gòu)申請(qǐng)流程？若有，請(qǐng)舉例。 對(duì)于

8、采購(gòu)申請(qǐng)計(jì)劃，采購(gòu)批次、采購(gòu)量的合理性如何保證？是否有這方面的管理方法？ 采購(gòu)申請(qǐng)單是否有采購(gòu)申請(qǐng)單？ 采購(gòu)申請(qǐng)單如何傳遞？ 采購(gòu)申請(qǐng)單上是否需要注明供應(yīng)商？是否需要注明采購(gòu)價(jià)格？ 詢(xún)價(jià)管理詢(xún)價(jià)單采購(gòu)業(yè)務(wù)過(guò)程中是否有詢(xún)價(jià)過(guò)程？是如何進(jìn)行詢(xún)價(jià)工作的？ 報(bào)價(jià)管理報(bào)價(jià)過(guò)程接受供應(yīng)商報(bào)價(jià)的方式有哪些？ 訂單管理訂單建立企業(yè)存在哪些類(lèi)型的采購(gòu)訂單？（如：采購(gòu)合同、采購(gòu)訂單、訂貨協(xié)議等等）（請(qǐng)?zhí)钫{(diào)查表單）采購(gòu)訂單及采購(gòu)合同是否來(lái)源于采購(gòu)申請(qǐng)單？訂單安全性哪些人員可以建立采購(gòu)訂單？ 哪些人員可以審批采購(gòu)訂單？采購(gòu)政策及采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)政策及采購(gòu)計(jì)劃制定是否制定采購(gòu)政策及計(jì)劃？采購(gòu)政策及計(jì)劃分別由哪些部門(mén)負(fù)責(zé)制定

9、及維護(hù)？采購(gòu)政策及計(jì)劃由誰(shuí)來(lái)審批？采購(gòu)計(jì)劃的來(lái)源是什么？時(shí)間跨度為多長(zhǎng)？ 公司是否有采購(gòu)成本（率）的目標(biāo)計(jì)劃？采購(gòu)部門(mén)是否定期對(duì)采購(gòu)成本及采購(gòu)費(fèi)用做分析？請(qǐng)列舉相關(guān)報(bào)表。審批管理審批流程請(qǐng)描述采購(gòu)申請(qǐng)單和采購(gòu)單的審批流程采購(gòu)接收采購(gòu)接收控制如果供應(yīng)商沒(méi)有按采購(gòu)單提供物料，怎樣處理？ 是否存在多個(gè)接收部門(mén)或接收地點(diǎn)？采購(gòu)?fù)素洸少?gòu)?fù)素浛刂圃诮邮諘r(shí)發(fā)現(xiàn)采購(gòu)件有問(wèn)題如何退貨？直接退貨或先入庫(kù)再退貨？ 入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)采購(gòu)件有問(wèn)題如何退貨？采購(gòu)與財(cái)務(wù)的接口當(dāng)公司資金不足時(shí)，付款計(jì)劃如何安排？ 是否可得到供應(yīng)商下列各項(xiàng)的細(xì)節(jié)，如何得到？已收到供應(yīng)商的服務(wù)和物料，已付款情況，應(yīng)付余額，可用信用，迄今采購(gòu)總額，未支

10、付的發(fā)票，供應(yīng)商詳情及歷史記錄 確定應(yīng)付款的條件是什么？ 是否要求對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)管理，哪些供應(yīng)商需要進(jìn)行分類(lèi)，目的是什么？ 如：按照付款的優(yōu)先級(jí)，付款期限，信用度，付款方式，地域 是否有國(guó)外供應(yīng)商。 供應(yīng)商是否同時(shí)又是客戶(hù)。 是否存在供應(yīng)商之間合并的情況？（如供應(yīng)商發(fā)生收購(gòu)合并） 供應(yīng)商的付款地點(diǎn)、采購(gòu)地點(diǎn)、詢(xún)價(jià)地點(diǎn)是否有不同？供應(yīng)商開(kāi)出付款發(fā)票的地點(diǎn)和實(shí)際付給地點(diǎn)是否允許不同。 對(duì)供應(yīng)商的信用額度如何考核？ 對(duì)供應(yīng)商一次付款的最大金額是否有限制？供應(yīng)商聯(lián)系人、電話、銀行、付款方式等信息如何管理？供應(yīng)商信息是由哪個(gè)部門(mén)維護(hù)管理的？您現(xiàn)有的供應(yīng)商報(bào)表（應(yīng)付帳系統(tǒng)）有哪些， 請(qǐng)?zhí)峁訌垺Ｄ谕?/p>

11、得到哪些供應(yīng)商相關(guān)報(bào)表？ 發(fā)票管理有沒(méi)有關(guān)于發(fā)票的管理手冊(cè)？是否可能對(duì)一個(gè)已關(guān)閉的會(huì)計(jì)期進(jìn)行調(diào)整。誰(shuí)負(fù)責(zé)審核應(yīng)付帳款和購(gòu)貨單？是否需要對(duì)同類(lèi)發(fā)票或相同供應(yīng)商的發(fā)票進(jìn)行分類(lèi)管理？發(fā)票如何編號(hào)？（如：采用供應(yīng)商的發(fā)票編號(hào)，或按業(yè)務(wù)類(lèi)型進(jìn)行編號(hào)？）發(fā)票應(yīng)付帳款科目是否需要明細(xì)，明細(xì)程度如何。 發(fā)票是否需要和采購(gòu)訂單匹配。目前如何處理的？ 發(fā)票將采用何種匹配方法？（例如，發(fā)票和采購(gòu)單匹配；發(fā)票、采購(gòu)單、接收單匹配；發(fā)票、采購(gòu)單、接收單、接收入庫(kù)單匹配等）有幾種采購(gòu)稅率（如：物資購(gòu)進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)稅率或其他），記帳科目是否分開(kāi)，采購(gòu)價(jià)是否含稅？ 運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理？是單獨(dú)開(kāi)票或作為發(fā)票的一部分？購(gòu)進(jìn)貨物的運(yùn)

12、費(fèi)能否作為進(jìn)項(xiàng)抵扣，抵扣稅率是多少？ 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述目前采購(gòu)方面的發(fā)票審批流程。希望采用何種發(fā)票的審批方式 a.錄入前手工批準(zhǔn) b.聯(lián)機(jī)方式 c.批處理方式 批準(zhǔn)時(shí)采用哪些容限控制（如：價(jià)格容限、數(shù)量容限、匯率容限、稅率容限）？容限是多少 有哪些情況需要對(duì)發(fā)票和付款進(jìn)行例外管理？如果存在退貨，如何處理退貨業(yè)務(wù)？ 除紅字發(fā)票外，您還會(huì)用到何種退貨憑據(jù)（請(qǐng)?jiān)诒韱沃星闆r表中填列并附樣張）。 月末發(fā)票已到而貨物未到如何處理？月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價(jià)格進(jìn)行暫估入帳？ 暫估反沖方式如何（逐筆沖回、全部沖回） 怎樣登錄憑證和進(jìn)行調(diào)帳？每隔多少時(shí)間需要將應(yīng)付業(yè)務(wù)產(chǎn)生的憑證傳送到總帳。傳送到總帳的

13、憑證要求明細(xì)還是匯總。請(qǐng)?zhí)峁┠陌l(fā)票管理部份的報(bào)表樣張，或請(qǐng)描述您期望得到的報(bào)表樣式。是否做采購(gòu)預(yù)算？由哪個(gè)部門(mén)哪個(gè)崗位來(lái)做。對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單或采購(gòu)訂單是否做保留款預(yù)留（即預(yù)留資金）？報(bào)表采購(gòu)部門(mén)定期編制哪些報(bào)表（包括預(yù)算報(bào)表）？ 需求目標(biāo)請(qǐng)談?wù)勝F部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)流程改進(jìn)建議。請(qǐng)談?wù)勝F部門(mén)對(duì)未來(lái)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的功能建議。庫(kù)存部分庫(kù)存結(jié)構(gòu)現(xiàn)在倉(cāng)庫(kù)由哪些部門(mén)管理有沒(méi)有庫(kù)存業(yè)務(wù)的政策/制度/規(guī)定？ 有哪些庫(kù)存報(bào)表和帳簿？請(qǐng)?jiān)敿?xì)列出組織信息采用何種庫(kù)存成本核算方法？倉(cāng)庫(kù)上下班時(shí)間與企業(yè)的上下班時(shí)間是否一致？企業(yè)物理倉(cāng)庫(kù)企業(yè)有多少類(lèi)、多少個(gè)倉(cāng)庫(kù)？名稱(chēng)分別是什么？各倉(cāng)庫(kù)管理物品的品種范圍？共有多少產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)？倉(cāng)庫(kù)地

14、點(diǎn)？共有多少原材料倉(cāng)庫(kù)？倉(cāng)庫(kù)地點(diǎn)？是否有專(zhuān)門(mén)的廢品、廢料倉(cāng)庫(kù)？ 備品備件是否有單獨(dú)倉(cāng)庫(kù)？倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)與地點(diǎn)是什么？ 包裝物是否單獨(dú)有倉(cāng)庫(kù)？倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)與地點(diǎn)是什么？ 低值易耗品是否有專(zhuān)門(mén)倉(cāng)庫(kù)？倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)與地點(diǎn)是什么？ 是否有燃料倉(cāng)庫(kù)？ 是否有其他特殊倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)所/倉(cāng)儲(chǔ)器具？ 限制倉(cāng)庫(kù)物品是否需要限制倉(cāng)庫(kù)存放？ 請(qǐng)簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)現(xiàn)在二級(jí)庫(kù)的管理模式財(cái)務(wù)對(duì)庫(kù)存物品的劃分方式庫(kù)存系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)如何聯(lián)接？庫(kù)存數(shù)據(jù)進(jìn)應(yīng)收系統(tǒng)的周期，時(shí)間，每批數(shù)量財(cái)務(wù)如何劃分產(chǎn)成品？即產(chǎn)成品的明細(xì)科目是什么？財(cái)務(wù)如何劃分原材料？即原材料的明細(xì)科目是什么？財(cái)務(wù)如何劃分備品備件？即備品備件的明細(xì)科目是什么？財(cái)務(wù)如何劃分包裝物？即包裝物的明細(xì)科目

15、是什么？財(cái)務(wù)如何劃分外協(xié)件？即委外加工材料的明細(xì)科目是什么？ 物品庫(kù)存控制庫(kù)位控制哪些物品需要采用庫(kù)位控制？ 批號(hào)控制哪些物品需要采用批號(hào)控制？庫(kù)存基本業(yè)務(wù)基本業(yè)務(wù)目前庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確程度如何？請(qǐng)舉例說(shuō)明。倉(cāng)庫(kù)是否嚴(yán)格按采購(gòu)定單接收（比如，沒(méi)有采購(gòu)定單也可以接收）？退貨原因有哪些？是否有倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)（即從一個(gè)倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)倉(cāng)庫(kù)）？ 是否有集團(tuán)各單位之間轉(zhuǎn)運(yùn)業(yè)務(wù)？ 盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)ABC分析企業(yè)是否對(duì)物品進(jìn)行ABC分類(lèi)？由哪個(gè)部門(mén)進(jìn)行ABC分類(lèi)？ 盤(pán)點(diǎn)控制現(xiàn)有系統(tǒng)是否已有存貨盤(pán)點(diǎn)的程序？ 盤(pán)點(diǎn)由哪個(gè)部門(mén)驅(qū)動(dòng)？由哪個(gè)部門(mén)執(zhí)行？是否使用周期盤(pán)點(diǎn)方式？企業(yè)是否采用全面盤(pán)點(diǎn)方式？全面盤(pán)點(diǎn)時(shí)是否停工？全面盤(pán)點(diǎn)的時(shí)

16、間？ 調(diào)整由哪個(gè)部門(mén)確認(rèn)？由哪個(gè)部門(mén)執(zhí)行調(diào)整？ 盤(pán)點(diǎn)是否按倉(cāng)庫(kù)，庫(kù)位，批號(hào)進(jìn)行？ 是否允許盤(pán)點(diǎn)誤差？容限的設(shè)定？ 若盤(pán)點(diǎn)有差異是否會(huì)要求重盤(pán)？重盤(pán)次數(shù)一般為多少？庫(kù)存計(jì)劃計(jì)劃流程是否有安全庫(kù)存（原料庫(kù)，成品庫(kù)。）不同物品是否采用不同計(jì)劃流程？（如再訂貨點(diǎn)法、最小最大法）是否有庫(kù)存計(jì)劃，多久編制一次？庫(kù)存與財(cái)務(wù)接口庫(kù)存與財(cái)務(wù)接口倉(cāng)庫(kù)每天需要向財(cái)務(wù)部提交什么報(bào)表？倉(cāng)庫(kù)每月需要向財(cái)務(wù)部提交什么報(bào)表？倉(cāng)庫(kù)需要向財(cái)務(wù)部提供什么單據(jù)？ 銷(xiāo)售部分銷(xiāo)售計(jì)劃是如何制定的？信息的來(lái)源有哪些？銷(xiāo)售預(yù)測(cè)如何進(jìn)行？準(zhǔn)確度能達(dá)到多少？目前有那些銷(xiāo)售訂單類(lèi)型？銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)如何傳到財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核算？ 開(kāi)發(fā)票的依據(jù)是什么？

17、銷(xiāo)售合同，銷(xiāo)售訂單的審批控制流程是怎樣的？審批內(nèi)容如何？ 發(fā)貨流程（標(biāo)準(zhǔn)發(fā)貨流程、其他的發(fā)貨流程）是怎樣的？ 現(xiàn)成品庫(kù)是否要求安全庫(kù)存？現(xiàn)在的庫(kù)存情況如何？若低于安全庫(kù)存有何對(duì)策？退貨流程是怎樣的？ 訂單修改流程是怎樣的？ .進(jìn)行銷(xiāo)售分析的手段有那些？需要那些相關(guān)信息？ 目前對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用是如何進(jìn)行管理的？ 如何對(duì)銷(xiāo)售人員進(jìn)行銷(xiāo)售績(jī)效考評(píng)？制造部分 基礎(chǔ)資料目前企業(yè)內(nèi)部的基本工程數(shù)據(jù)資料（比如：BOM、工藝）的形成、書(shū)面存檔、電子存檔分別歸屬哪些部門(mén)？ 有無(wú)物料編碼和物料屬性文檔？ 有無(wú)物料清單文檔？ 有無(wú)設(shè)備文檔資料？ 科研所與相關(guān)部門(mén)有哪些流傳的單據(jù)，表格？ 生產(chǎn)計(jì)劃及車(chē)間生產(chǎn)運(yùn)作目前各車(chē)間的

18、名稱(chēng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是什么？ 生產(chǎn)計(jì)劃種類(lèi)、內(nèi)容、意義及適用范圍？ 參與各類(lèi)生產(chǎn)計(jì)劃職能的崗位分別有哪些？ 主要的工序有哪些？有哪些關(guān)鍵資源、瓶頸工序？ 有無(wú)工序、加工流程及資源的相關(guān)文檔？請(qǐng)列舉。 業(yè)務(wù)處理 生產(chǎn)準(zhǔn)備需要做哪些工作？需要哪些部門(mén)共同完成？ 生產(chǎn)計(jì)劃的制定需要哪些崗位的確認(rèn)通過(guò)？ 對(duì)于緊急插單生產(chǎn)的處理流程是怎樣的，流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 需哪些人審批通過(guò)？ 緊急訂單計(jì)劃的處理與正常訂單的處理有何不同？ 當(dāng)出現(xiàn)物料短缺或脫期現(xiàn)象時(shí)的處理流程是怎樣的？以及一些處理辦法。 對(duì)不合格產(chǎn)品如何處理？ 對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)流程如何？ 請(qǐng)描述技術(shù)改造流程。車(chē)間是否有車(chē)間倉(cāng)庫(kù)？其收發(fā)料是否需要辦手續(xù)？

19、辦理哪些手續(xù)？ 車(chē)間領(lǐng)料有哪些方式？ 質(zhì)量有哪幾類(lèi)檢驗(yàn)？如何劃分。 有多少種檢驗(yàn)報(bào)告？ 主要的質(zhì)量控制點(diǎn)在哪里？ 資產(chǎn)部分基本情況有沒(méi)有固定資產(chǎn)和在建工程政策與流程手冊(cè)？由誰(shuí)制訂？ 現(xiàn)階段固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)帳與財(cái)務(wù)帳是否一致？ 現(xiàn)在固定資產(chǎn)的核算方式是怎樣的？（財(cái)務(wù)核算/業(yè)務(wù)部門(mén)核算）固定資產(chǎn)和在建工程，這兩項(xiàng)帳目的功能或職責(zé)是什么？ 固定資產(chǎn)和在建工程，處理這兩項(xiàng)帳目的組織結(jié)構(gòu)是怎樣？ 處理固定資產(chǎn)和在建工程帳目需要與公司內(nèi)部的其他部門(mén)什么單位聯(lián)系？ 聯(lián)系的目的是么？ 處理固定資產(chǎn)和在建工程帳目需要與機(jī)構(gòu)以外什么單位(例：供應(yīng)商/政府部門(mén))聯(lián)系？ 聯(lián)系的目的是什么？ 基建部現(xiàn)在的職責(zé)是什么，基建的

20、預(yù)算與結(jié)算在哪個(gè)部門(mén)做，基建部是否是操作部門(mén)。資產(chǎn)管理如何界定固定資產(chǎn)？ 固定資產(chǎn)位置和部門(mén)是否一致？ 固定資產(chǎn)是否記錄供應(yīng)商信息和制造商信息。 固定資產(chǎn)有幾種分類(lèi)方法，每種分類(lèi)方法的意義。 固定資產(chǎn)是否按重要性原則進(jìn)行分類(lèi)？如有，判斷重要性原則的標(biāo)準(zhǔn)是什么？ 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次？盤(pán)點(diǎn)差異的處理及審批程序。 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)是什么？系統(tǒng)可否持有一家公司以上的資產(chǎn)數(shù)據(jù)？用的是什么類(lèi)型的數(shù)據(jù)庫(kù)？ 財(cái)務(wù)核算固定資產(chǎn)模塊如何和總帳模塊進(jìn)行對(duì)帳？ 固定資產(chǎn)模塊每月的主要審計(jì)內(nèi)容是什么？如何進(jìn)行審計(jì)？ 公司固定資產(chǎn)的折舊方法、資產(chǎn)壽命是否和稅法取得完全統(tǒng)一。如果有不統(tǒng)一的地方，會(huì)計(jì)處理將做什么樣

21、的調(diào)整。 什么樣的情況下固定資產(chǎn)停止折舊。對(duì)于停止折舊又啟用的資產(chǎn)，啟用當(dāng)月是否折舊。 曾經(jīng)停止折舊的固定資產(chǎn)是不改變以后的每月計(jì)提折舊金額而順延資產(chǎn)壽命，還是資產(chǎn)壽命不變而增加每月計(jì)提的折舊金額。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用科目是否按每一個(gè)部門(mén)分開(kāi)。 運(yùn)行折舊之后，發(fā)現(xiàn)上月的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，如何進(jìn)行調(diào)整？ 對(duì)數(shù)月前的錯(cuò)誤如何調(diào)整，是補(bǔ)提（或減提）折舊還是在資產(chǎn)的剩余壽命周期內(nèi)平均分配以前的錯(cuò)提。對(duì)以前年度錯(cuò)提的處理方案如何？什么樣的情況下將對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)劃外折舊？ 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的程序和審批級(jí)別及涉及的文檔。 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的帳務(wù)處理：包括部門(mén)之間、分公司之間之間的轉(zhuǎn)移。 轉(zhuǎn)移當(dāng)月折舊費(fèi)用歸屬原部門(mén)

22、還是新的部門(mén)。 固定資產(chǎn)的減少固定資產(chǎn)的減少包括哪幾種方式：如報(bào)廢、出售、捐出、盤(pán)虧等 報(bào)廢或捐出一項(xiàng)固定資產(chǎn)的管理審批程序，是否需要稅務(wù)局的批準(zhǔn)？無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開(kāi)辦費(fèi)和其他攤銷(xiāo)性資產(chǎn)企業(yè)目前有什么類(lèi)型的的無(wú)形資產(chǎn)/遞延資產(chǎn)。 無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開(kāi)辦費(fèi)是否和固定資產(chǎn)一樣在現(xiàn)有的固定資產(chǎn)模塊中進(jìn)行管理?，F(xiàn)在的大致管理情況如何？ 無(wú)形資產(chǎn)的增加、減少、攤銷(xiāo)的方式和核算過(guò)程。 無(wú)形資產(chǎn)的重估審批程序和重估方式。 其它攤銷(xiāo)性資產(chǎn)的情況財(cái)務(wù)部分基本情況整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)及其相關(guān)系統(tǒng)的結(jié)帳是如何進(jìn)行的? 在結(jié)帳之前需執(zhí)行什么樣的控制？財(cái)務(wù)部對(duì)哪些部門(mén)進(jìn)行了監(jiān)督管理？監(jiān)管的內(nèi)容范圍如何？對(duì)哪些部門(mén)的監(jiān)督管

23、理比較薄弱或沒(méi)有，請(qǐng)簡(jiǎn)明闡述原因。本企業(yè)共有幾套帳？相互之間的關(guān)系？目前明細(xì)科目（二級(jí)及二級(jí)以下的科目 ）表能否按附屬公司、成本中心、 地點(diǎn)、項(xiàng)目等提供詳細(xì)業(yè)務(wù)情況？請(qǐng)以電子表格形式提供。 該明細(xì)科目表能否滿足現(xiàn)有報(bào)表需求？如不能，請(qǐng)具體指明并說(shuō)明原因？總帳系統(tǒng)與應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)系統(tǒng)如何聯(lián)接？子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是如何導(dǎo)入總帳系（如：導(dǎo)入的周期、時(shí)間、每批數(shù)量等）預(yù)算制定目前預(yù)算制定的流程如何?目前預(yù)算管理的工作內(nèi)容包括哪些？制定這些預(yù)算依據(jù)分別是什么?預(yù)算的明細(xì)程度如何？哪些預(yù)算包括金額和數(shù)量的預(yù)算？每個(gè)會(huì)計(jì)年度做幾次預(yù)算？每次預(yù)算的會(huì)計(jì)期跨度？預(yù)測(cè)和預(yù)算審批后，是否允許再次修改？如何修改？預(yù)算控

24、制預(yù)測(cè)和預(yù)算的安全機(jī)制（哪些部門(mén)、哪些崗位可以查閱和利用哪些預(yù)算信息？）是否需做滾動(dòng)預(yù)算？各項(xiàng)的預(yù)算與會(huì)計(jì)科目有什么樣的聯(lián)系?（如招待費(fèi)用是銷(xiāo)售收入的1%）目前預(yù)算執(zhí)行情況如何？對(duì)超出預(yù)算的是如何控制的（沒(méi)有控制、建議控制、還是絕對(duì)控制）？誰(shuí)可以批準(zhǔn)超出的預(yù)算。是否需要對(duì)資金進(jìn)行短期控制？如何控制？ 有哪些預(yù)算報(bào)表?本期未用完預(yù)算（或超出預(yù)算）如何處理? 年結(jié)后的預(yù)算金額是否結(jié)轉(zhuǎn)下一年?請(qǐng)您評(píng)論目前預(yù)算管理工作和流程安排上存在的問(wèn)題。（您可以從“做得好的地方和做得不好的地方”、“哪些地方需要改進(jìn)”等角度進(jìn)行闡述）財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析的頻率（每年、月做多少次）？財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括哪些？進(jìn)行財(cái)務(wù)分

25、析的依據(jù)是什么？請(qǐng)分別說(shuō)明。進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的什么，有哪些崗位需要這些財(cái)務(wù)信息？ 融資與對(duì)外投資管理請(qǐng)簡(jiǎn)要敘述企業(yè)融資管理的現(xiàn)狀，以及融資管理對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展的需求。請(qǐng)從投資對(duì)象、投資形式、投資期限等角度談?wù)勂髽I(yè)投資管理的現(xiàn)狀。稅務(wù)管理本公司需繳納哪些稅項(xiàng)？各稅種的稅率是多少？有否進(jìn)口/出口業(yè)務(wù)? 進(jìn)口/出口業(yè)務(wù)的稅種?是否有減稅/免稅情況?有否退稅業(yè)務(wù)?如何進(jìn)行退稅業(yè)務(wù)? 怎樣收集和編輯稅務(wù)資料來(lái)歸檔和制作報(bào)表?怎樣分析和評(píng)估稅務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)交易的影響？本行業(yè)業(yè)務(wù)在稅務(wù)上有無(wú)特別的處理方式？請(qǐng)簡(jiǎn)述總帳管理財(cái)務(wù)核算是采用權(quán)責(zé)發(fā)生制還是收付實(shí)現(xiàn)制?財(cái)政年度及會(huì)計(jì)周期的劃分?會(huì)計(jì)期能否隨時(shí)改變？會(huì)計(jì)周期的命名有什么慣例?是否允許在已關(guān)帳的會(huì)計(jì)期中進(jìn)行操作?若是,需什么樣的審批流程?誰(shuí)負(fù)責(zé)維護(hù)會(huì)計(jì)科目？其職責(zé)是什么?部門(mén)/客戶(hù)/供應(yīng)商/員工的編碼規(guī)則是怎樣的？.有哪些外幣業(yè)務(wù)以及外幣種類(lèi)?匯率類(lèi)型有哪些（每日匯率，期間匯率，歷史匯率，公司匯率，用戶(hù)匯率等）?每個(gè)會(huì)計(jì)期是否需要進(jìn)行匯率重估? 每種外幣的重估是否計(jì)入不同的科目？會(huì)計(jì)