《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)》課本實(shí)驗(yàn)資料

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課本實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、把握系統(tǒng)治理的相關(guān)內(nèi)容；2、明白得系統(tǒng)治理在財(cái)務(wù)治理系統(tǒng)中的作用及重要性；3、明白得賬套數(shù)據(jù)復(fù)原和備份的作用；4、充分明白得操作員權(quán)限設(shè)置的意義。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、增加操作員2、建立單位賬套3、操作員權(quán)限設(shè)置4、備份和復(fù)原賬套數(shù)據(jù)5、修改 賬套數(shù)據(jù)三、實(shí)驗(yàn)預(yù)備檢查運(yùn)算機(jī)是否已安裝MSDE2000和用友通系統(tǒng)四、實(shí)驗(yàn)資料1 .操作員資料：編號(hào)姓名口令所屬部門11陳明1財(cái)務(wù)部22王晶2財(cái)務(wù)部33馬方3財(cái)務(wù)部2 .賬套資料：(1)賬套信息：賬套號(hào)：333：賬套名稱：北京宏遠(yuǎn)科技;采納默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期: 2006年1月：會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日

2、至12月31日。(2)單位信息：?jiǎn)挝幻Q：北京宏遠(yuǎn)科技；單位簡(jiǎn)稱：宏遠(yuǎn)科技。(3)核算類型：該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣(RMB)；企業(yè)類型為工業(yè)：行業(yè)性質(zhì)為新會(huì)計(jì) 制度：賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。(4)基礎(chǔ)信息：有外幣核算，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案：科目編碼級(jí)次：42222 (其他默認(rèn))(6)數(shù)據(jù)精度：該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用：''總帳”模塊的啟用日期為“2006年1月1日”。3 .操作員權(quán)限設(shè)置(1)陳明一一賬套主管負(fù)責(zé)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)軟件的日常運(yùn)行治理工作，監(jiān)督并 保證系統(tǒng)的有效、

3、安全、正常運(yùn)行：負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作: 負(fù)責(zé)報(bào)表治理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)王晶一一出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬治理工作。具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“現(xiàn)金治理”的全部操作權(quán)限。(3)馬方會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證治理、客戶往來和供應(yīng)商往來治理及報(bào)表治理工作。具有“總賬”、“往來”、“財(cái)務(wù)報(bào)表”的全部權(quán)限。五、實(shí)驗(yàn)要求以系統(tǒng)治理員Admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)。六、操作指導(dǎo)1 .啟動(dòng)系統(tǒng)治理：開始一程序用友通系列治理軟件一用友通一系統(tǒng)治理2 .系統(tǒng)治理員登錄系統(tǒng)治理：系統(tǒng)一注冊(cè)一用戶名（admin）一密碼（空）一確定3 .增加操作員：權(quán)限一操

4、作員一增加一輸入數(shù)據(jù)（編號(hào)、姓名等）一增加一（輸入其他操作員 資料）一退出4 .建立賬套：賬套一建立一賬套信息（賬套號(hào)）一單位信息（單位名稱）一核算類型（本幣代 碼）一基礎(chǔ)信息（存貨是否分類）一定分類編碼方案（科目編碼級(jí)次）一數(shù)據(jù)精度定義（小數(shù) 位數(shù)）一系統(tǒng)啟用（GL總賬、2006年1月1日）5 .操作權(quán)限設(shè)置：權(quán)限一權(quán)限一選擇賬套（333） 一選擇年度（2006）；選擇陳明一賬套主管（前面已指定陳明為主管，其權(quán)限系統(tǒng)自動(dòng)授予）；選擇王晶一增加一現(xiàn)金治理（雙擊）一總賬（單擊）一出納簽字（雙擊）一確定：選擇馬方一增加一總賬（雙擊）一往來（雙擊）一財(cái)務(wù)報(bào)表（雙擊）一確定； 退出。6 .備份賬套數(shù)據(jù)

5、（系統(tǒng)治理員）：系統(tǒng)一注冊(cè)用戶名（admin） 一密碼（空）一確定賬套一備份一賬套（333）一確認(rèn)一備份目標(biāo)（路徑文件夾）一確認(rèn)一確定7 .賬套數(shù)據(jù)復(fù)原（系統(tǒng)治理員）：到''遠(yuǎn)程教學(xué)”下載998賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消 “只讀”屬性系統(tǒng)一注冊(cè)一用戶名（admin） 一密碼（空）一確定賬套一復(fù)原一賬套路徑一賬套文件一確定8 .修改賬套數(shù)據(jù)（賬套主管）：系統(tǒng)一注冊(cè)一用戶名（11）一密碼（1）一賬套（333）一會(huì)計(jì)年度（2006）-確定：賬套一修改一（修改賬套名稱、單位信息、基礎(chǔ)信息）一完成一確認(rèn)一（修改分類編碼方案）一 確認(rèn)一 （修改數(shù)據(jù)精度定義）一確認(rèn)一修改成功確定。七、注

6、意問題1、只有系統(tǒng)治理員才有權(quán)限設(shè)置操作員；2、所設(shè)置的操作員用戶一但被引用，便不能被修改和刪除；3、一個(gè)賬套能夠設(shè)置多個(gè)賬套主管，賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限：4、建立賬套，確定賬套參數(shù)時(shí)要小心慎重：5、只有系統(tǒng)治理員才能進(jìn)行賬套備份和賬套復(fù)原操作：6、若要?jiǎng)h除賬套，則在備份賬套時(shí)選中“刪除當(dāng)前備份賬套”即可；7、只有賬套主管才能進(jìn)行賬套的修改；8、賬套中的專門多參數(shù)都不能修改，若有錯(cuò)而又不能修改，則要先刪除賬套再重新建立。實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、把握用友通軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容：2、明白得基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng) 中的作用；3、明白得基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的

7、阻礙。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、設(shè)置部門檔案、職員檔案：2、設(shè)置客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類：3、設(shè)置客戶檔案、供應(yīng)商檔案；4、設(shè)置外幣及匯率：5、設(shè)置結(jié)算方式。三、實(shí)驗(yàn)預(yù)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)”下載“實(shí)驗(yàn)1”賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀”屬性，按試驗(yàn)一第 7步“復(fù)原”數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1.部門檔案:部門編碼部門編碼部門編碼部門名稱1綜合部203銷售三部101總經(jīng)理辦公室204銷售四部102財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部2銷售部4制造部201銷售一部401產(chǎn)品研發(fā)202銷售二部402制造車間2.職員檔案:職員編號(hào)職員名 稱所屬部門101肖劍總經(jīng)理辦公室102陳明財(cái)務(wù)部103王晶財(cái)務(wù)部104馬方財(cái)務(wù)部201趙斌銷售一部

8、202宋佳銷售二部203孫健銷售三部204王華銷售四部301白雪供應(yīng)部401周月產(chǎn)品研發(fā)402李彤制造車間3.客戶分類:分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學(xué)校01002機(jī)關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02003金融03其他4 ,供應(yīng)商分類:分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他5.地區(qū)分類:地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)6客戶檔案:客戶 編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬 分類碼所屬 地區(qū)地 址郵政 編碼001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校0100102北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)100077002天津海達(dá)公司海達(dá)公司

9、0200202天津市南開區(qū)華苑路1號(hào)300000003上海萬邦證券公 司萬邦證券0200303上海市徐匯區(qū)天平路8號(hào)200032004哈爾濱市飛機(jī)制造一哈飛0200101哈爾濱市平房區(qū)和平路116號(hào)1500087 .供應(yīng)商檔案:供應(yīng) 商 編號(hào)供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬 分類 碼所 屬 地 區(qū)地 址郵政 編碼001北京萬科萬科0202北京市朝陽區(qū)十里堡8號(hào)100045002北京聯(lián)想分公司聯(lián)想0102北京市海淀區(qū)開拓路108 號(hào)100036003南京多媒體教學(xué)研究 所多媒體研究 所0103南京市湖北路100號(hào)230187004上海信息記錄紙廠記錄紙廠0303上海市浦東新區(qū)東方路1 號(hào)2003328.

10、外幣及匯率:幣符：USD；幣名：美元：固定匯率1： 8. 62509.結(jié)算方式：結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)治理1現(xiàn) 金否2支 票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其 他否五、實(shí)驗(yàn)要求以賬套主管“陳明”的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置。六、操作指導(dǎo)1 .啟動(dòng)并注冊(cè)用友通：開始一程序一用友通系列治理軟件一用友通一用友通一輸入用戶名（11） 一密碼（1） 一選擇賬套（333北京宏遠(yuǎn)科技）一會(huì)計(jì)年度（2006） 一操作日期（2006-01-01） 一確 認(rèn)一單擊窗口右上角的“X”按鈕。2 .設(shè)置部門檔案：基礎(chǔ)設(shè)置一機(jī)構(gòu)設(shè)置一部門檔案一增加一部門編碼（1） 一部門名稱（綜合部） 一儲(chǔ)存一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他部

11、門檔案。3 .設(shè)置職員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置一機(jī)構(gòu)設(shè)置一職員檔案一增加一職員編碼（101）一職員名稱（肖劍） 一所屬部門（總經(jīng)理辦公室）一退出。4 .設(shè)置客戶分類：基礎(chǔ)設(shè)置一往來單位一客戶分類一增加一類別編碼（01）一類別名稱（事業(yè) 單位）一儲(chǔ)存一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶分類。5 .設(shè)置供應(yīng)商分類：基礎(chǔ)設(shè)置一往來單位一供應(yīng)商分類一增加一類別編碼（01） 一類別名稱 （硬件供應(yīng)商）一儲(chǔ)存一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供應(yīng)商分類。6 .設(shè)置地區(qū)分類：基礎(chǔ)設(shè)置一往來單位一地區(qū)分類一增加一類別編碼（01）一類別名稱（東北 地區(qū)）一儲(chǔ)存一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他地區(qū)分類。7 .設(shè)置客戶檔案：基礎(chǔ)設(shè)置一往來單位一客戶檔案一選

12、擇（01001事業(yè)單位）一增加一在“差 不多”頁簽中輸入（客戶編碼：001；客戶名稱：北京世紀(jì)學(xué)校；所屬地區(qū)：02）一在“聯(lián)系”頁簽 中輸入（地址：北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)；郵政編碼：100077）-儲(chǔ)存一退出依照實(shí)驗(yàn)資料輸入 其他客戶檔案。8 .設(shè)置供應(yīng)商檔案：基礎(chǔ)設(shè)置一往來單位一供應(yīng)商檔案一選擇（02軟件供應(yīng)商）一增加一在 “差不多”頁簽中輸入（供應(yīng)商編碼：001：供應(yīng)商名稱：北京萬科：供應(yīng)商簡(jiǎn)稱：萬科：所屬地 區(qū)：02）一在“聯(lián)系”頁簽中輸入（地址：北京市朝陽區(qū)十里堡8號(hào)；郵政編碼：100045）儲(chǔ)存一 退出一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供應(yīng)商檔案。9 .設(shè)置外幣及匯率：基礎(chǔ)設(shè)置一財(cái)務(wù)一外幣種類一

13、幣符（USD）一幣名（美元）一確認(rèn)一在“2006 年1月的記賬匯率欄中輸入（8. 625） 一回車。10 .設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置一收付結(jié)算一結(jié)算方式一增加一結(jié)算方式編碼一結(jié)算方式名 稱（現(xiàn)金）一儲(chǔ)存一依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他結(jié)算方式。七、注意問題11 輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，必須敲回車換行才能儲(chǔ)存。2、輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，可通過“刷新”按鈕在職員檔案列表中查看最新輸入的 職員信息。3、在建賬時(shí)假如選擇了進(jìn)行客戶分類，在此必須先進(jìn)行客戶分類設(shè)置，再進(jìn)行客戶檔案輸 入。4、客戶檔案必須建立在最末級(jí)分類下。5、若某種結(jié)算方式需進(jìn)行票據(jù)治理，應(yīng)選中“票據(jù)治理標(biāo)志”選項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)三總賬治理系統(tǒng)初始

14、設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、把握用友通軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容：2、明白得總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義：3、把握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1 .總賬系統(tǒng)操縱參數(shù)設(shè)置2 .設(shè)置會(huì)計(jì)科目3 .設(shè)置憑證類別4 .設(shè)置項(xiàng)目名目5 .期初余額錄入三、實(shí)驗(yàn)預(yù)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)”下載“實(shí)驗(yàn)2”賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀”屬性，按試驗(yàn)一第 7步“復(fù)原”數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1 .總賬操縱參數(shù)設(shè)置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”參數(shù)。設(shè)置“支票操縱”2 .部分會(huì)計(jì)科目及2006年01月期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金(1001)日記借5600銀行存款(1002)銀行日記借300000工行

15、存款(100201)銀行日記借200000中行存款(100202)銀行日記借美元100000應(yīng)收賬款(1131)客戶往來借120000其他應(yīng)收款(1133)個(gè)人往來借6000預(yù)付賬款(1151)供應(yīng)商往來借原材料(1211)借56800生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借張30000其他原材料(121102)借26800庫(kù)存商品(1243)借180000待攤費(fèi)用(1301)借1200報(bào)刊費(fèi)(130101)借1200固定資產(chǎn)(1501)借750000累計(jì)折舊(1502)貸125000無形資產(chǎn)(1801)借250000應(yīng)對(duì)賬款(2121)供應(yīng)商往來貸168000預(yù)收賬款(2131)客戶往來貸應(yīng)對(duì)

16、福利費(fèi)(2153)貸8200其他應(yīng)對(duì)款(2181)貸3600實(shí)收資本(3101)貸1000000利潤(rùn)分配(3141)貸409800未分配利潤(rùn)(314115)貸409800生產(chǎn)成本(410。項(xiàng)目核算借45000直截了當(dāng)材料(410101)項(xiàng)目核算借5000直截了當(dāng)人工(410102)項(xiàng)目核算借25000制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目核算借15000制造費(fèi)用(4105)借工資(410501)借折舊費(fèi)(410502)借其他(410503)借治理費(fèi)用(5502)部門核算支出工資(550201)部門核算支出福利費(fèi)(550202)部門核算支出辦公費(fèi)(550203)部門核算支出差旅費(fèi)(550204)部門核算支

17、出招待費(fèi)(550205)部門核算支出折舊費(fèi)(550206)部門核算支出其他(550207)部門核算支出財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503)支出利息支出(550301)支出3.憑證類別:憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201, 100202付款憑證貸方必有1001,100201, 100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201, 1002024.項(xiàng)目名目項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(4101)直截了當(dāng)材料(410101)直截了當(dāng)人工(410102)制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目分類1.學(xué)習(xí)類軟件，2.游戲類軟件項(xiàng)目名稱101歡樂英語(所屬分類：1)102輕松上網(wǎng)

18、（所屬分類：1）5.期初余額：總賬期初余額表（見“部分會(huì)計(jì)科目及2006年01月期初余額表”） （2）輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133其他應(yīng)收款余額：借6000元日期部門個(gè)人摘要方向期初余額2005-12-26總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借40002005-12-27銷售一部趙斌出差借款借2000會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借120000元日期客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員2005-12-25世紀(jì)學(xué)校銷售商品借73200宋佳2005-12-10海達(dá)公司銷售商品借46800宋佳會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)對(duì)賬款余額：貸168000元日期供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員2005-12-20萬科購(gòu)買商品貸168000白雪

19、會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本余額：借45000元科目名稱歡樂英語輕松上網(wǎng)合計(jì)直截了當(dāng)材料（410101）300020005000直截了當(dāng)人工（410102）150001000025000制造費(fèi)用（410103）8500650015000合計(jì)265001850045000五、實(shí)驗(yàn)要求以賬套主管“陳明”的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置六、操作指導(dǎo)1 .賬套主管啟動(dòng)并注冊(cè)用友通：用友通一用戶名（11） -密碼（1）一賬套（333） 一會(huì)計(jì)年度（2006） 一操作日期（2006-01-01） 一確認(rèn)。2 .設(shè)置總賬操縱參數(shù)：總賬一設(shè)置一選項(xiàng)一憑證一選項(xiàng)卡一選擇“支票操縱”和“出納憑證 必須經(jīng)由出納簽字”參數(shù)一確定

20、。3 .增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目：基礎(chǔ)設(shè)置一財(cái)務(wù)一會(huì)計(jì)科目一增加一輸入編碼（100201） 一科目名稱 （工行存款）一選中（日記賬）一選中（銀行賬）一確定一增加一連續(xù)輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目 的相關(guān)內(nèi)容。4 .修改會(huì)計(jì)科目：雙擊會(huì)計(jì)科目（1001現(xiàn)金）一修改一選中（日記賬）一確定一按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容 修改其他科目的輔助核算屬性一返回。5 .指定現(xiàn)金總賬科目：會(huì)計(jì)科目窗口一編輯一指定科目一現(xiàn)金總賬科目-1001現(xiàn)金一 > 一將 "1001現(xiàn)金”科目選入已選科目一確認(rèn)。6 .指定銀行存款總賬科目：會(huì)計(jì)科目窗口一編輯一指定科目一銀行存款總賬科目一1002銀行 存款一 > 一將“1002銀

21、行存款”科目選入已選科目一確認(rèn)。7 .設(shè)置收款憑證類別：基礎(chǔ)設(shè)置一財(cái)務(wù)一憑證類別一選擇“收、付、轉(zhuǎn)”一確定一收款憑證 一雙擊限制類型一借方必有一輸入(1001,100201, 100202)一退出。8 .設(shè)置付款憑證類別：付款憑證一限制類型一貸方必有一輸入(1001, 100201, 100202)一退 出。9 .設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證一限制類型一憑證必?zé)o一輸入(1001, 100201, 100202)一退 出。10 .設(shè)置項(xiàng)目大類：基礎(chǔ)設(shè)置一財(cái)務(wù)一項(xiàng)目名目一增加一輸入新項(xiàng)目大類名稱(生產(chǎn)成本)一下 一步一其他設(shè)置均采納系統(tǒng)默認(rèn)值一完成。11 .指定核算科目：項(xiàng)目檔案窗口 一選擇核算科目

22、頁簽一選擇項(xiàng)目大類(生產(chǎn)成本)一選擇要參 加核算的科目(410101直截了當(dāng)材料、410102直截了當(dāng)人工、410103制造費(fèi)用)一點(diǎn)“”將科目 移到下面格子一確定。12 .定義項(xiàng)目分類：項(xiàng)目檔案窗口一項(xiàng)目分類定義頁簽一增加一分類編碼(1)一分類名稱(學(xué)習(xí) 類軟件)一確定。同理，連續(xù)定義“2游戲類軟件”項(xiàng)目分類。13 .定義項(xiàng)目名目：項(xiàng)目檔案窗口一項(xiàng)目名目頁簽一愛護(hù)一增加一項(xiàng)目編號(hào)(101)或雙擊選擇 項(xiàng)目名稱(歡樂英語)一所屬分類碼(l)o同理，連續(xù)增加“102輕松上網(wǎng)”項(xiàng)目檔案。14 .輸入總賬期初余額：總賬一設(shè)置一期初余額一“1001現(xiàn)金”科目一輸入(5600元)一回車。 同理：依照實(shí)驗(yàn)

23、資料連續(xù)輸入其他總賬科目的期初余額。15 .輸入輔助賬期初余額：總賬一設(shè)置一期初余額一雙擊“其他應(yīng)收款”的期初余額欄一增加 一輸入“其他應(yīng)收款”的輔助核算信息一退出。同理，依照實(shí)驗(yàn)資料輸入其他輔助賬科目的期初余額。16 .期初余額試算平穩(wěn).：期初余額錄入窗口一試算一確認(rèn)一若期初余額不平穩(wěn)，則修改期初余 額直到平穩(wěn)為止。七、注意問題1、增加的會(huì)計(jì)科目編碼長(zhǎng)度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。2、科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目。只能增加同級(jí)科目。3、由于建立會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，專門多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生阻礙，因此 在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要小心并反復(fù)檢查。4、已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。5

24、、假如科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。6、非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能刪除。7、被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目不能刪除：如想刪除，必須先取消指定。8、指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn) 金、銀行治理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。9、在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中 “日記賬”復(fù)選框。10、項(xiàng)目大類的名稱是該類項(xiàng)目的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。如：在建工程按具體工程項(xiàng) 目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為“工程項(xiàng)目”而不是“在建工程工11、一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大

25、類。12、為便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項(xiàng)目分類。若無分類, 也必須定義項(xiàng)目分類為“無分類”。13、期初余額只能在最末級(jí)明細(xì)科目上輸入，上級(jí)科目的期初余額將自動(dòng)運(yùn)算并填列。14、當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC鍵取消輸入。15、期初余額試算不平穩(wěn)，將不能記賬，但能夠填制憑證。16、差不多記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。實(shí)驗(yàn)四 總賬治理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、把握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容：2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作：3、把握憑證治理和賬簿治理的具體內(nèi)容和操作方法。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容憑證治理：填

26、制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬：賬簿治理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬治理。三、實(shí)驗(yàn)預(yù)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)”下載“實(shí)驗(yàn)3”賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀”屬性，按試驗(yàn)一第 7步“復(fù)原”數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1月份共編制13張憑證。1、2日，銷售一部趙斌購(gòu)買了 500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付（附單據(jù)一張）（付款憑證）摘要：購(gòu)辦公用品借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用（5501）500貸：現(xiàn)金（1001）5002、4日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金（現(xiàn)金支票號(hào)XP001）（付款憑證）摘要：提現(xiàn)借：現(xiàn)金（1001）8000貸：銀行存款一一工行存款（100201）80003、6日，收到泛美

27、集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:8. 625 （轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW001）（收款憑證）摘要：收到投資借：銀行存款一一中行存款（100202）172500貸：實(shí)收資本（3101）1725004、7日，供應(yīng)部白雪采購(gòu)空白光盤1000張，每張2元，材料直截了當(dāng)入庫(kù)，貨款以銀行存款 支付（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR001）（付款憑證）摘要：購(gòu)空白光盤借：原材料一一生產(chǎn)用原材料（121101）2000貸：銀行存款一一工行存款（100201）20005、11日，銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200元，用以償還前欠貨款（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR002）（收款憑證）摘要：收到貨款7320073200借

28、：銀行存款一一工行存款（100201）貸：應(yīng)收賬款（1131）6、12日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命”光盤100張，單價(jià)60元，貨稅 款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)（適用稅率17%）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：購(gòu)“學(xué)習(xí)革命”光盤借：庫(kù)存商品（1243）6000應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（21710101）1020貸：應(yīng)對(duì)賬款（2121）70207、14日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元（轉(zhuǎn)賬支票ZPR003）（付款憑證）摘要：支付招待費(fèi)借：治理費(fèi)用一一招待費(fèi)（550205）3000貸：銀行存款一一工行存款（100201）30008、16日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)40

29、00元（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)借：治理費(fèi)用一一差旅費(fèi)（550204）4000貸：其他應(yīng)收款（1133）40009、18日，制造車間領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于制作“歡樂英語”軟件。（轉(zhuǎn)賬憑證） 摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)成本一一直截了當(dāng)材料（410101）1000貸：原材料一一生產(chǎn)用原材料（121101）100010、23日，銷售二部宋佳售給天津海達(dá)公司“歡樂英語”軟件100套，每套200元，貨款未 收（適用稅率17%）（轉(zhuǎn)賬憑證） 摘要：售“歡樂英語”軟件，款未收借:應(yīng)收賬款（1131）23400貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（5101）20000應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（2171010

30、5）340011、31日，結(jié)轉(zhuǎn)“歡樂英語”軟件銷售成本。數(shù)量100套，單價(jià)80元（轉(zhuǎn)賬憑證） 摘要：結(jié)轉(zhuǎn)“歡樂英語”軟件銷售成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（5401）8000貸：庫(kù)存商品（1243）800012、31日，攤銷報(bào)刊費(fèi)（實(shí)驗(yàn)6才做）13, 31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益（實(shí)驗(yàn)6才做）填制說明：業(yè)務(wù)12、13需設(shè)置成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，在實(shí)驗(yàn)六中完成：本實(shí)驗(yàn)需要填制11張憑 證，其中：收款憑證2張、付款憑證4張、轉(zhuǎn)賬憑證5張。五、實(shí)驗(yàn)要求1 .以會(huì)計(jì)“馬方”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。2 .以出納“王晶”的身份進(jìn)行出納簽字。3 .以主管“陳明”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。六、操作指導(dǎo)1、進(jìn)入憑證

31、（填制/簽字/審核/記賬）操作窗口命令：2、總賬一憑證一填制憑證/出納簽字/審核憑證/記賬3、激活或隱藏取消記賬功能的操縱鍵：4、總賬一期末一對(duì)賬一按Ctrl+H鍵一進(jìn)入核算賬（總賬/余額表/明細(xì)帳）查詢操作窗口命 令：5、總賬一賬簿查詢一總賬/余額表/明細(xì)帳6、進(jìn)入部門賬（總賬/明細(xì)帳/收支分析）查詢操作窗口命令：7、總賬一輔助查詢一部門總賬一部門三欄總賬；8、總賬一輔助查i旬一部門明細(xì)帳一部門多欄明細(xì)帳：9、總賬一輔助查詢一部門收支分析。七、注意問題1、操作日期的設(shè)置（2006-01-31）：2憑證類別的選擇（收、付、轉(zhuǎn)）：3、輔助核算信息的輸入方法（銀行科目、外幣科目、數(shù)量科目、客戶往來

32、、供應(yīng)商往來、部 門核算、個(gè)人往來）：4、刪除憑證的方法（先作廢憑證，再整理憑證）；5、操作員的更換（憑證填制/簽字/審核/記賬/查賬）：6、對(duì)已記賬憑證的修改方法：7、無痕跡修改：取消記賬一取消審核一（取消簽字）一修改憑證一（憑證簽字）一憑證審核 一記賬；8、有痕跡修改：填制紅字憑證一輸入正確的憑證一（憑證簽字）一憑證審核一記賬。實(shí)驗(yàn)五總賬出納治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康陌盐粘黾{治理的操作內(nèi)容。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1 .日記賬和資金日?qǐng)?bào)表查詢：2 .登記支票登記簿：3 .銀行對(duì)賬。三、實(shí)驗(yàn)預(yù)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)”下載“實(shí)驗(yàn)4”賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀”屬性，按試驗(yàn)一第 7步“復(fù)原”數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1 .

33、支票登記簿：25 B,銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)155,估量金額5000元2 .銀行對(duì)賬：（1）銀行對(duì)賬期初：宏遠(yuǎn)公司銀行賬的使用日期為2006-01-01,工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整 前余額200, 000元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為230, 000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款 30, 000 元。（2）銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額2006. 01. 04201XP00180002006. 01. 06600002006. 01. 07202ZPR00120002006.01. 11202ZPR00273200五、實(shí)驗(yàn)要求1 .以出納“王晶”的身份進(jìn)行出納治理操作

34、六、操作指導(dǎo)2 .日記賬及資金日?qǐng)?bào)表查詢?nèi)沼涃~查詢：菜單命令（現(xiàn)金一現(xiàn)金治理一日記賬一現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬）/查詢條件 （科目一年月）/查看內(nèi)容（憑證或總賬）/退出。資金日?qǐng)?bào)表查詢：菜單命令（現(xiàn)金一現(xiàn)金治理一日記賬一資金日?qǐng)?bào)）/查詢條件（日期一有余額 無發(fā)生也顯示）/查看內(nèi)容（資金日?qǐng)?bào)表）/退出。3 .登記支票登記簿登記支票：菜單命令（現(xiàn)金一票據(jù)治理一支票登記簿）/選擇（科目）/增加/輸入（日期一部門一 領(lǐng)用人一票號(hào)一金額）/儲(chǔ)存/退出。4 .銀行對(duì)賬輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)：菜單命令（現(xiàn)金一設(shè)置一銀行期初錄入）/輸入調(diào)整前余額（單位日 記賬的一銀行對(duì)賬單的）/對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)/輸入（日期一

35、結(jié)算方式一借方金額）/儲(chǔ)存/退出。錄入銀行對(duì)賬單：菜單命令（現(xiàn)金一現(xiàn)金治理一銀行賬一銀行對(duì)賬單）/選擇（科目）/輸入（銀 行對(duì)賬單數(shù)據(jù)）/儲(chǔ)存。自動(dòng)對(duì)賬：菜單命令（現(xiàn)金一現(xiàn)金治理一銀行賬一銀行對(duì)賬）/選擇（科目）/對(duì)賬/對(duì)賬條件 （截止日期）/確定/顯示對(duì)賬結(jié)果。手工對(duì)賬：在自動(dòng)對(duì)賬窗口上找出應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)的賬項(xiàng)/分別雙擊“兩清”欄直截了當(dāng)進(jìn) 行手工調(diào)整/檢查/確認(rèn)。輸出余額調(diào)劑表：菜單命令（現(xiàn)金一現(xiàn)金治理一銀行賬一輸出余額調(diào)劑表）/選中（科目）/查 看/顯示余額調(diào)劑表。七、注意問題1、在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)治理標(biāo)志”功能，才能登記支票簿輸出余額調(diào)劑表：5 、第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)

36、要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)：6 、錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單前期初未達(dá)賬項(xiàng)后，不要隨意調(diào)整日期：7 、支票號(hào)、金額相同是對(duì)賬的必選條件；8 、自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情形下，可采納手工對(duì)賬。實(shí)驗(yàn)六總賬治理系統(tǒng)期末處理四、實(shí)驗(yàn)資料1 .自定義結(jié)轉(zhuǎn)：借：治理費(fèi)用/其他（550207）公式：JGO貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)（130刑1）公式：1200/122 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：定義1張本年利潤(rùn)入賬科目（3131）結(jié)轉(zhuǎn)憑證。五、實(shí)驗(yàn)要求1 .以會(huì)計(jì)“馬方”的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)帳操作。2 .以主管“陳明”的身份進(jìn)行審核、記賬、對(duì)賬、結(jié)帳操作。六、操作指導(dǎo)1、自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：期末一轉(zhuǎn)賬定義一自定義結(jié)轉(zhuǎn)一增加2、期

37、間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：總賬一期末一轉(zhuǎn)賬定義一期間損益一憑證類型一3131f確定3、自定義轉(zhuǎn)賬生成（會(huì)計(jì)）：總賬一期末一轉(zhuǎn)賬生成一自定義結(jié)轉(zhuǎn)一全選一確定一儲(chǔ)存4、審核、記賬（主管）：對(duì)已儲(chǔ)存的五張憑證進(jìn)行審核一記賬5、期間損益轉(zhuǎn)賬生成（會(huì)計(jì)）：總賬一期末一轉(zhuǎn)賬生成一期間損益結(jié)轉(zhuǎn)一全選一確定一儲(chǔ)存6、審核、記賬（主管）：對(duì)已儲(chǔ)存一張憑證進(jìn)行審核一記賬7、對(duì)賬、結(jié)賬（主管）：期末一對(duì)帳、結(jié)賬七、注意問題1、登陸日期的設(shè)置（2006-01-31）；2、輸入轉(zhuǎn)賬運(yùn)算公式的方法（直截了當(dāng)選擇/引導(dǎo)方式）；3、處理操作流程：月末記賬/自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成/期間損益轉(zhuǎn)賬生成/結(jié)賬；4、先要對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證記賬，然后

38、再進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成：5、生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、記賬；6、操作員的更換（生成/審核/記賬/結(jié)賬）：7、反結(jié)賬方法（總賬/期末/結(jié)賬/Ctrl+Shift+F6）實(shí)驗(yàn)七、報(bào)表格式設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)資料：新建制作下表貨幣資金表編制單位：年 月 日單位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3制表人:要求：復(fù)原實(shí)驗(yàn)6的備份數(shù)據(jù)，操作日期2006年1月1日，操作員：陳明1、表格尺寸：7行4列2、組合Al： D1 組合B2： C2,區(qū)域畫線A3： D6,輸入除“年月日”外的其他字符。自己 設(shè)置行高、列寬3、設(shè)置單元屬性：所有單元先設(shè)為“表樣”，垂直居中。再將C4： D6設(shè)為數(shù)字型帶逗號(hào)居右, D7設(shè)為字符型居左

39、4、設(shè)置“貨幣資金表”為黑體、14號(hào)，居中；編制單位及單位元為黑體12號(hào)，其他為楷體12號(hào)5、設(shè)置關(guān)鍵字：年、月、日。設(shè)置偏移值為負(fù)數(shù)，數(shù)量自己調(diào)整，使得其位置居中。6、設(shè)置公式。C4 為 QC（1001,月）,C5 為 QC（1002,月），D4 為 QM（1OO1,月）,D5 為 QM（1002, 月），C6 為 C4+C5, D6 為D4+D57、儲(chǔ)存報(bào)表到桌面，名稱為“貨幣資金表”注意事項(xiàng)：報(bào)表有“格式”和“數(shù)據(jù)”兩個(gè)界而。凡是可不能隨日期而改變的操作在“格式” 界面下操作，反之在數(shù)據(jù)界而下操作。實(shí)驗(yàn)八、報(bào)表處理實(shí)驗(yàn)資料：打開貨幣資金表，實(shí)驗(yàn)時(shí)刻與操作員同上，與實(shí)驗(yàn)七連續(xù)做。要求：1、

40、追加表頁2張2、在第1頁輸入關(guān)鍵字2006年1月31日。第2頁、第3頁分別為2月、3月。重新運(yùn)算。3、將第1頁與第3頁交換。4、制作圖表。追加10行，用A3： D6數(shù)據(jù)制作“成組直方圖”。圖表名稱“資金分析圖”，圖 表標(biāo)題“資金對(duì)比”，X軸標(biāo)題“期間”，Y軸標(biāo)題“金額移動(dòng)圖表到適當(dāng)位置。5、儲(chǔ)存報(bào)表。實(shí)驗(yàn)九、套用生成報(bào)表實(shí)驗(yàn)步驟：1、復(fù)原實(shí)驗(yàn)6備份數(shù)據(jù)（假如與實(shí)驗(yàn)8連續(xù)做就不用做這步）2、新建空白表，執(zhí)行“格式一一報(bào)表模板”，選“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)”“資產(chǎn)負(fù)債表”，確定生成。3、進(jìn)“數(shù)據(jù)”界而，輸入關(guān)鍵字2006年1月31日，重算，見到數(shù)值生成。實(shí)驗(yàn)十、工資業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)預(yù)備】：復(fù)原實(shí)驗(yàn)3的備份數(shù)

41、據(jù)，操作日期為2006年1月1日。為馬方增加''工資治理” 的權(quán)限。用陳明身份啟用“工資治理”【實(shí)驗(yàn)資料】:1、建立工資賬套：工資類別個(gè)數(shù)“多個(gè)”，幣種“人民幣”，要代扣個(gè)人所得稅，不進(jìn)行扣零處理，人員編碼長(zhǎng)度 “3”，啟用日期為1月2、基礎(chǔ)信息設(shè)置人員類別設(shè)置：治理人員、經(jīng)營(yíng)人員、車間治理人員、生產(chǎn)工人人員附加信息設(shè)置：性別、身份證號(hào)工資項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)差不多工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假扣款數(shù)字S2減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字S2其

42、他工資類別及相關(guān)信息A、工資類別一：正式人員； 部門選擇：所有部門；工資項(xiàng)目：上表所有項(xiàng)目B、修改銀行名稱：工商銀行中關(guān)村分理處C增加正式人員檔案人員 編號(hào)人八姓名部門名稱類別賬號(hào)是否 中方人員是否 計(jì)稅101肖劍總經(jīng)理辦公室治理人員20060010001是是102陳明財(cái)務(wù)部治理人員20060010002是是103王晶財(cái)務(wù)部治理人員20060010003是是104馬方財(cái)務(wù)部治理人員20060010004是是201趙斌銷售一部經(jīng)營(yíng)人員20060010005是是202宋佳銷售二部經(jīng)營(yíng)人員20060010006是是203孫健銷售三部經(jīng)營(yíng)人員20060010007是是204王華銷售四部經(jīng)營(yíng)人員2006

43、0010008是是301白雪供應(yīng)部治理人員20060010009是是401周月產(chǎn)品研發(fā)車間治理人員20060010010是是402李彤制造車間生產(chǎn)工人20060010011是是D、正式人員運(yùn)算公式工資項(xiàng)目定義公式請(qǐng)假扣款請(qǐng)假天數(shù)X20養(yǎng)老保險(xiǎn)金差不多工資X0. 05交補(bǔ)Iff （人員類別二“治理人員” 0R人員類別二“車間治理人員”，300, 150）E、工資類別二：臨時(shí)人員：部門選擇：制造車間；工資項(xiàng)目：差不多工資、請(qǐng)假扣款、請(qǐng)假 天數(shù)F、增加臨時(shí)人員檔案人員 編號(hào)人或姓名部門 名稱類別賬號(hào)是否 中方人員是否 計(jì)稅403羅江制造車間生產(chǎn).人20060010012是是404劉青制造車間生產(chǎn)工人

44、20060010013是是公式：請(qǐng)假扣款二請(qǐng)假天數(shù)X20權(quán)限設(shè)置：設(shè)置馬方為兩個(gè)工資類別的主管。3、工資數(shù)據(jù)(1)1月初人職員資情形A、正式人職員資情形:人員姓名差不多工資獎(jiǎng)勵(lì)工資肖劍5000500陳明3000300王晶2000200馬方2500250趙斌4500450宋佳3000300孫健4000400王華5000500白雪3000300周月2500250李彤1500150B、臨時(shí)人職員資情形人員姓名差不多工資羅江1800劉青12001月份工資變動(dòng)情形：A、考勤情形：肖劍請(qǐng)假2天，白雪請(qǐng)假1天，羅江請(qǐng)假3天B、因需要，決定招李力(編號(hào)505)到制造車間做工人，差不多工資2000元，銀行賬號(hào)

45、20060010014C、因去年銷售一部業(yè)績(jī)好，該部每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資200元4、代扣個(gè)人所得稅:計(jì)稅基數(shù)1600元。5、工資分?jǐn)偅核许?xiàng)目以“應(yīng)發(fā)合計(jì)”為計(jì)提基數(shù)工資分?jǐn)?部門應(yīng)對(duì)工資 (100%)應(yīng)對(duì)福利費(fèi)(14%)工會(huì)經(jīng)費(fèi) (2%)職工教育經(jīng)費(fèi) (1.5%)借方貸方借方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦 公室 財(cái)務(wù)部 供應(yīng)部治理人員5502012151550201215355020621815502062181銷售部經(jīng)營(yíng)人員5501215155012153制造車間車間治理 人員41050121514105012153生產(chǎn)工人41010221514101022153設(shè)置完成后，換馬方來生成憑證，再

46、換陳明來在總賬下進(jìn)行審核和記賬實(shí)驗(yàn)十一、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)預(yù)備】引入“實(shí)驗(yàn)三”的賬套數(shù)據(jù)，給馬方“固定資產(chǎn)”的權(quán)力，并用陳明身份“啟用” 固定資產(chǎn)【實(shí)驗(yàn)資料】1、初始設(shè)置：由陳明操作2006年1月1日操縱參數(shù)：登陸用友通，點(diǎn)“固定資產(chǎn)”，填彈出的問話框操縱參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定 與說明我同意啟用日期2006年1月1日折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)“月初已計(jì)提月份;可使用月份-1”時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼，卡片序號(hào)長(zhǎng)度為“3”財(cái)務(wù)接口與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬

47、科目1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對(duì)賬科目1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)這步是在完成了上而步驟后，點(diǎn)“固定資產(chǎn)”菜單，“設(shè)置”“選項(xiàng)”來做的業(yè)務(wù)發(fā)生后要趕忙制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501, 累計(jì)折舊缺省入賬科目：1502資產(chǎn)類別：注意儲(chǔ)存01后要點(diǎn)左邊的01，再增加011。儲(chǔ)存后右邊顯現(xiàn)空白，再問你是否 儲(chǔ)存要點(diǎn)“否”編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性折舊方法01交通運(yùn)輸設(shè)備4%平均年限011經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%平均年限012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%平均年限02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備1%平均年限021經(jīng)營(yíng)用設(shè)備1%臺(tái)平均年限022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%臺(tái)平均年限部門及對(duì)應(yīng)折舊科目:部門對(duì)應(yīng)折

48、舊科目總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部550206治理費(fèi)用/折舊費(fèi)銷售部5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用制造車間410502制造費(fèi)用/折舊費(fèi)增減方式:增減方式名目對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式：只要求做“直截了當(dāng)購(gòu)入”100201工行存款減少方式：只要求做“損毀”1701固定資產(chǎn)清理原始卡片：凈殘值率差不多上羯，使用狀況差不多上“在用”，折舊方法差不多上”平均年 限法”固定資 產(chǎn)名稱類別 編號(hào)所在部 門增加方 式可使 用 年限開始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊 科目轎車012總經(jīng)理 辦公室直截了 當(dāng)購(gòu)入62004-11-121547037254. 75550206筆記本 電腦022總經(jīng)理 辦公室直截了 當(dāng)購(gòu)入L02004-1

49、2-1289005548. 80550206機(jī)022總經(jīng)理 辦公室直截了 當(dāng)購(gòu)入L02004-11-135101825. 20550206微機(jī)021制造車 間直截了 當(dāng)購(gòu)入L02004-12-164901246. 08410502微機(jī)021制造車 間直截了 當(dāng)購(gòu)入L02004-12-164901246. 08410502合計(jì)26086047120.912、日常業(yè)務(wù)：由馬方操作，日期要變資產(chǎn)增加：1月21日，財(cái)務(wù)部直截了當(dāng)購(gòu)入掃描儀一臺(tái)（類別編號(hào)022）,在用，價(jià)值1500 元，凈殘值率4樂 估量使用年限5年，開始使用日期2006-01-21,平均年限法。儲(chǔ)存后生 成付款憑證，儲(chǔ)存。資產(chǎn)評(píng)估：1

50、月23日，對(duì)轎車進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估,評(píng)估結(jié)果為原值200, 000元，累計(jì)折舊45, 000 元。評(píng)估資產(chǎn)選項(xiàng)（原值、累計(jì)折舊），生成轉(zhuǎn)帳憑證后，補(bǔ)填借方科目分別為1505和5601。 1月31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用，生成憑證（本操作不能假如沒有新資產(chǎn)變化顯現(xiàn)，將不能 重復(fù)操作）資產(chǎn)減少：1月31日，制造車間損毀微機(jī)一臺(tái)，操作后生成轉(zhuǎn)賬憑證一張。3、結(jié)賬操作:由陳明操作,2006-01-311、到總賬中審核、記賬2、到固定資產(chǎn)用對(duì)賬和結(jié)賬（不平穩(wěn)是正常的，因?yàn)樵伎ㄆ嫌?jì)值不等于實(shí)驗(yàn)3的固定資 產(chǎn)值）實(shí)驗(yàn)十二、采購(gòu)業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)預(yù)備】復(fù)原998賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)材料】demo身份進(jìn)行處理，密碼demo日期2005-05-011、倉(cāng)庫(kù)檔案：編碼4、倉(cāng)庫(kù)名稱：電動(dòng)機(jī)庫(kù)，所屬部門：401,負(fù)責(zé)人：王五常，計(jì)價(jià)方式： 先進(jìn)先出法，無貨位治理2、采購(gòu)入庫(kù)單：一共采購(gòu)50臺(tái)電動(dòng)機(jī)，