中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則

1、中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則1 / 22中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則第一章 總則第一條 為規(guī)范我行流動資金貸款業(yè)務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展， 防范和控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)銀監(jiān)會流動資金貸款管理暫行辦 法、相關(guān)法律法規(guī)和行內(nèi)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企（事）業(yè)法人 或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的、 用于滿足其日常生產(chǎn) 經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要的本外幣貸款。我行流動資金貸款分為可循環(huán)流動資金貸款和不可循環(huán)流動資 金貸款。第三條 我行流動資金貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、風(fēng)險評價和審批、合 同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、監(jiān)督檢查等適用本辦法。本辦法未 規(guī)定的，適用我行相關(guān)規(guī)定。

2、第四條 流動資金貸款業(yè)務(wù)遵循以下原則：（一） 流動資金貸款用途合法合規(guī)， 不得用于固定資產(chǎn)、 股權(quán)等 投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途，不得挪用；（二） 根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理確定流動資 金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，審慎確定借款人流動資金貸款需求及我行 貸款額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動資金貸款；（三） 按中國*銀行集團(tuán)客戶管理的相關(guān)規(guī)定，納入對借款人及 其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則第二章受理與調(diào)查第五條 辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)的借款人應(yīng)同時具備以下基本 條件：（一） 借款人依法設(shè)立；（二） 借款用途明確、合法；（三） 借款

3、人運(yùn)轉(zhuǎn)正常，經(jīng)營合法合規(guī)；（四） 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（五） 借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六） 我行要求的其他條件。第六條 借款人申請流動資金貸款應(yīng)提交經(jīng)簽字或簽章證明真實(shí)有效的以下資料，我行另有特殊規(guī)定的，按特殊規(guī)定執(zhí)行。（一） 借款申請；（二） 借款人有效的公司章程、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證明、貸款卡、驗(yàn)資報告、法定代表人身份證明等；（三） 借款人近三年的年度財務(wù)報表和最近一期財務(wù)報表；（四） 借款人流動資金用途的說明或證明材料（如商業(yè)合同、訂 單等文件）；（五） 貸款擔(dān)?；蚱渌Ｕ洗胧┳C明資料；（六） 我行要求的其他資料。第七條 辦理流動

4、資金貸款業(yè)務(wù)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)授信調(diào)查人員應(yīng)按照我行授信調(diào)查的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行授信調(diào)查， 發(fā)起借款人、 保證人的信 用評級，并形成授信調(diào)查報告。授信調(diào)查報告主要內(nèi)容包括：2 / 22中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則3 / 22（一） 借款人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；（二） 借款人及相關(guān)關(guān)系人的基本情況，包括但不限于成立時間、歷史沿革、組織架構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、資本結(jié)構(gòu)、資質(zhì)等級、融資情況、資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況及或有事 項(xiàng)等；（三） 借款人所在主要行業(yè)或市場狀況；（四） 借款人在貸款期內(nèi)擬實(shí)施的經(jīng)營規(guī)劃、融資計(jì)劃和重大投 資計(jì)劃；（五） 借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（六）

5、 貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的主要交易對手資金占用 等情況；（七） 借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（八） 還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及 其他合法收入等；（九） 擔(dān)保情況， 包括保證人的保證資格和擔(dān)保能力、 抵 （質(zhì)）押物 （權(quán)）的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度等；（十）貸款的風(fēng)險及收益分析。第八條 授信調(diào)查人員應(yīng)對借款人的營運(yùn)資金需求進(jìn)行測算（測算方法參考附件一），并綜合考慮借款人借款申請、現(xiàn)金流、負(fù) 債、還款能力、擔(dān)保等因素，提出流動資金貸款方案，包括金額、期 限、利率、擔(dān)保方式、還款方式、監(jiān)管要求等。第三章 風(fēng)險評價與審批中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則4 /

6、 22第九條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)風(fēng)險經(jīng)理（或評審人員）應(yīng)對流動資金貸款 申請進(jìn)行基礎(chǔ)審核，內(nèi)容包括：（一） 審查是否屬于流動資金貸款，系統(tǒng)錄入是否正確；（二） 審查授信資料的完整性、有效性及真實(shí)性。第十條 基礎(chǔ)材料審核無誤后，評審人員按照我行相關(guān)規(guī)定進(jìn) 行分析、作出判斷，出具信貸建議。（一） 對借款人、保證人信用評級進(jìn)行復(fù)核；（二） 對借款人、保證人的股東背景、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變化等情況進(jìn) 行分析；對申請人以及關(guān)聯(lián)企業(yè)在我行及他行的歷史資信情況進(jìn)行評 價；（三） 對借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行分析，包括經(jīng)營范圍、基本經(jīng)營 情況、主要產(chǎn)品（服務(wù)）、產(chǎn)能以及實(shí)際產(chǎn)量、主要上下游產(chǎn)業(yè)鏈關(guān) 系、主營業(yè)務(wù)收入的結(jié)構(gòu)與歷史變化趨

7、勢、銷售毛利率與變化趨勢，以及對未來經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的其他因素；（四） 對借款人、保證人的財務(wù)情況進(jìn)行分析，包括財務(wù)數(shù)據(jù)真 實(shí)性核實(shí)，財務(wù)重要科目分析說明，長短期償債能力，獲利能力與現(xiàn) 金流，借款人融資情況等；（五） 對貸款用途進(jìn)行評價，包括審核貸款用途的合法性、合規(guī) 性、合理性等；（六） 對貸款額度合理性進(jìn)行評價，審核授信調(diào)查人員對借款人 營運(yùn)資金需求量及貸款額度測算的合理性（測算方法參見附件一）；（七） 對政策風(fēng)險進(jìn)行評價，包括是否符合相關(guān)的國家政策、監(jiān) 管約束，是否符合我行的授信政策；中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則5 / 22（八） 對行業(yè)風(fēng)險進(jìn)行評價，包括行業(yè)所處的生命周期、未來發(fā)

8、展方向、借款人和擔(dān)保人在行業(yè)或市場中所處的地位與核心競爭力；（九） 對擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行評價，包括保證人擔(dān)保資質(zhì)、保證合法有 效性、擔(dān)保意愿和原由、信用狀況及代償能力、抵質(zhì)押人擔(dān)保資質(zhì)、抵質(zhì)押物（權(quán)）的權(quán)屬與合法合規(guī)性、抵質(zhì)押程序的合法有效性、抵 質(zhì)押物價值和變現(xiàn)能力等。我行動產(chǎn)融資等產(chǎn)品制度有特殊規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行；（十） 對其他風(fēng)險進(jìn)行分析，包括法律風(fēng)險、操作風(fēng)險等；（一）對貸款綜合收益進(jìn)行分析；（十二）對貸款方案合理性進(jìn)行分析，包括貸款金額、期限、品種 的合理性，貸款期限與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的匹配性、 未來現(xiàn)金流以及授信 方案的優(yōu)化空間等；（十三） 提出評審建議： 簡要綜述評審各模塊結(jié)論要點(diǎn)和總體

9、風(fēng)險 判斷，并提出明確的信貸建議，或者否決的意見及理由。第十一條 風(fēng)險經(jīng)理（或評審人員）完成報告后，報本機(jī)構(gòu)有權(quán) 簽字人簽署，按我行授信審批流程及授權(quán)報終審機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第十二條 終審部門在對借款人及其經(jīng)營情況、貸款用途、貸款 額度、擔(dān)保方式、 收益預(yù)期、 還款能力等方面進(jìn)行審查后， 做出終審 結(jié)論， 簽發(fā) 授信審批通知書。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則第十二條授信審批通知書須明確以下要素：貸款額度、品 種、期限、利率、用途、擔(dān)保措施、監(jiān)管要求等。第十四條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對終審意見有異議的可按照中國 *銀行授 信審批復(fù)議、仲裁工作制度規(guī)定申請

10、復(fù)議或仲裁。第四章 合同第十五條辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)， 應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事 人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同，并可根據(jù)借款人的信用 狀況、融資情況等單獨(dú)簽訂賬戶管理協(xié)議及其他法律文件。第十六條 使用我行制定的標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽署合同時，應(yīng)注意審 核標(biāo)準(zhǔn)合同文本是否完全落實(shí)提款條件和監(jiān)管要求； 未予完全落實(shí) 的， 應(yīng)按照 中國*銀行法律事務(wù)管理辦法的規(guī)定，報送法律合規(guī) 部門對標(biāo)準(zhǔn)合同文本進(jìn)行修改。使用非我行標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽署合同時，應(yīng)按照中國 *銀行法律 事務(wù)管理辦法的規(guī)定，將合同文本報送法律合規(guī)部門審核。第十七條 簽訂借款合同時，應(yīng)在合同中約定明確、合法的貸款 用途。第五章 發(fā)放與支付第

11、十八條經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)終審意見補(bǔ)充完善相應(yīng)的貸款資料，落實(shí)相應(yīng)的貸款條件，并與借款人及擔(dān)保人簽署相應(yīng)的合同。6 / 22中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則7 / 22第十九條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)授信審批通知書的內(nèi)容，結(jié)合借款 人實(shí)際情況確定支付管理方案，完成流動資金貸款支付管理方案審 批表，審批流程及有權(quán)簽字人由經(jīng)營機(jī)構(gòu)白行確定。經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)按 照流動資金貸款支付管理方案審批表內(nèi)容在合同中與借款人約定 貸款支付管理方案，對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制， 監(jiān)督貸款資 金按約定用途使用。第二十條支付管理方案應(yīng)包括支付方式和受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，其中支付方式包括借款人白主支付、 我行受托支付以及兩種方式 的組合。

12、借款人白主支付是指我行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā) 放至借款人賬戶后，由借款人白主支付給符合合同約定用途的借款人 交易對手。我行受托支付是指我行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。采用兩種支付方式組合的，我行應(yīng)與借款人約定觸發(fā)受托支付的 金額，該金額稱為受托支付觸發(fā)金額，在借款合同中明確。借款人單 筆對外支付金額未超過約定的金額時， 可采用白主支付方式；借款人 單筆對外支付金額超過該約定金額的，應(yīng)采取我行受托支付的方式。第二十一條具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用 受托支付方式：（一） 與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人

13、信用狀況一般；（二） 支付對象明確且單筆支付金額較大，金額標(biāo)準(zhǔn)可由各經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)所處市場情況白行把握；中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則8 / 22（三）我行認(rèn)定的其他情形。第二十二條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門根據(jù)借款人的實(shí)際需求提交放款 申請，分行放款中心根據(jù)中國*銀行放款中心操作規(guī)程進(jìn)行放款 審核，具體包括授信資料的齊全性、授信資料的有效性、授信審批條 件落實(shí)情況、約定支付方式是否符合終審意見或流動資金貸款支付 管理方案審批表、受托支付資料是否經(jīng)過經(jīng)營機(jī)構(gòu)有效審批等。第二十三條 采用借款人白主支付的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)通過賬戶分析、 憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查資金支付是否符合約定用途，定期檢 查借款人資金

14、支付情況。對于分次發(fā)放的，白第二次起借款人應(yīng)提供 前次白主支付明細(xì)作為提款必備資料。 對于開通了企業(yè)網(wǎng)上銀行的借 款人，應(yīng)采用出款控制的方式對其網(wǎng)上資金支付行為進(jìn)行控制。第二十四條 采用受托支付的，借款人應(yīng)按合同約定在我行開立 放款監(jiān)管賬戶，貸款發(fā)放和資金支付應(yīng)通過該賬戶辦理。 該類賬戶不 向借款人出售空白重要憑證，不通存通兌，不開通網(wǎng)上銀行。我行對 該賬戶內(nèi)資金實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十五條采用受托支付的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在支用貸 款前提交支付申請書、結(jié)算賬戶支付憑證及有關(guān)材料，經(jīng)辦客戶 經(jīng)理及風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途共同對借款人提交的支付申 請所列支付對象、

15、支付金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明資料是否 相符進(jìn)行審核。 經(jīng)審核相符的，在支付通知書上注明審核意見， 由有權(quán)人簽字同意。白第二次起放款監(jiān)管賬戶的款項(xiàng)劃出由借款人發(fā)起申請。申請 時除提供上述資料外，還需提供前次白主支付的明細(xì)，并經(jīng)我行經(jīng)營 機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則9 / 22及貸后監(jiān)管部門有權(quán)人簽字確認(rèn)。第二十六條合同約定的借款人對外支付方式中含有受托支付方 式的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)將貸款發(fā)放至放款監(jiān)管賬戶后， 再據(jù)其支付申請分次 劃付。其中，單筆對外支付不超過受托支付觸發(fā)金額的，可由放款監(jiān) 管賬戶劃付至借款人結(jié)算賬戶由其白主支付， 每次劃付金額最高不得 超過受托支付觸發(fā)金額；單筆

16、對外支付超過該金額的，由借款人提出 支付申請，按照第二十條至第二十六條的相關(guān)規(guī)定， 由我行受托支付 給借款人交易對手。第二十七條各經(jīng)營機(jī)構(gòu)可以制定各白的信貸資金支付審核管理 辦法，在確保落實(shí)支付管理的前提下，根據(jù)白身的人員配置情況重新 合理分解工作職責(zé)。第二十八條 放款中心審核符合要求的，經(jīng)有權(quán)人審批簽字確認(rèn) 后，由放款中心出具放款通知書，準(zhǔn)予發(fā)放流動資金貸款。授信條件發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時上報原終審人重新審批或變更授 信；授信條件未落實(shí)或發(fā)生變更未重新審批的，不予放款。第二十九條 合同約定采用白主支付方式的，運(yùn)營部門憑放款中 心出具的放款通知書，將貸款資金劃入借款人結(jié)算賬戶，由其白 行將款項(xiàng)轉(zhuǎn)

17、給交易對手。合同約定采用受托支付方式的，運(yùn)營部門憑 放款通知書將貸款資金劃入借款人放款監(jiān)管賬戶。第三十條 運(yùn)營部門受理對外支付時，憑經(jīng)營機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門及貸后監(jiān)管部門有權(quán)人簽字確認(rèn)的白主支付明細(xì)、業(yè)務(wù)部門簽署意見的支付通知書和借款人開出結(jié)算賬戶的支付憑證（如有），將貸款 資金劃付至借款人結(jié)算賬戶或經(jīng)其結(jié)算帳戶立即支付給符合合同約 定用途的借中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則10 / 22款人交易對手。支付時按流動資金貸款支付操作指引 對相關(guān)資料進(jìn)行審核。第三條 貸款支付過程中，客戶經(jīng)理或風(fēng)險經(jīng)理等參與貸后 管理的人員如發(fā)現(xiàn)借款人信用狀況下降、 主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)，貸 款資金使用出現(xiàn)異常的，應(yīng)及時按

18、我行相關(guān)制度進(jìn)行預(yù)警并研究問題 處置方案。第三十二條 貸款資金發(fā)放和支付的停止、恢復(fù)，須經(jīng)經(jīng)營機(jī)構(gòu) 有權(quán)人同意。第六章 貸后管理第三十三條 流動資金貸款發(fā)放并支付后，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國 *銀行授信后管理操作規(guī)程、中國*銀行中小企業(yè)授信后管理操 作規(guī)程（試行）的規(guī)定，及時監(jiān)控貸款資金流向，完成信貸資金流 向監(jiān)控表，對白主支付的貸款資金，應(yīng)及時核查資金用途，對受托支 付的貸款資金，重點(diǎn)核實(shí)資金是否存在退回等情況。 針對借款人所屬 行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借 款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十四條

19、經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并定期提供該賬戶資金進(jìn)出情況。授信審批通知書中對于監(jiān)管賬戶管理有特殊要求的，經(jīng)營機(jī) 構(gòu)應(yīng)與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金 進(jìn)出的管理，關(guān)注該賬戶大額及異常資金流入流出情況， 加強(qiáng)對監(jiān)管 賬戶的監(jiān)控。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則11 / 22第三十五條各級貸后管理人員應(yīng)對借款人的經(jīng)營、財務(wù)、信用、 支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化情況進(jìn)行檢查和分析， 檢查和分析 的重點(diǎn)應(yīng)包括：（一） 核實(shí)貸款資金是否按規(guī)定用途使用。（二） 股權(quán)結(jié)構(gòu)、企業(yè)管理層有無發(fā)生重大變化。（三） 借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況是否正常，是否符合行業(yè)或

20、周期特 點(diǎn)；庫存是否合理等。（四） 了解上、下游客戶和主要產(chǎn)品的貨款結(jié)算情況， 重點(diǎn)關(guān)注 我行結(jié)算賬戶資金變化情況。（五） 關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的變化情況，主要包括：應(yīng)收賬款、存貨、 預(yù)付賬款、對外投資、在建工程、主營收入、凈利潤、現(xiàn)金流量、資 產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等。（六） 借款人在他行的授信有無重大變化， 是否有不良記錄，有 無重大負(fù)面信息等。（七） 了解保證人的擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力是否發(fā)生變化；了解保 證人檢查期內(nèi)信用狀況、融資和或有負(fù)債變化情況。（八） 押品狀態(tài)是否完好、權(quán)屬是否發(fā)生變動、押品價值是否出現(xiàn)變化（抵押率是否符合審批要求）、是否存在法律糾紛等。第三十六條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、

21、管理、財務(wù)及資 金流向等重大預(yù)警信號，對發(fā)現(xiàn)的異常風(fēng)險信號、欠息、貸款資金挪 用等影響貸款安全的不利情形，應(yīng)根據(jù)中國*銀行對公授信客戶風(fēng) 險預(yù)警管理辦法（試中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則12 / 22行）及時發(fā)布風(fēng)險提示和預(yù)警，并根據(jù)合同約 定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施，防范化解貸款風(fēng)險。第三十七條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)在貸后管理中應(yīng)評估貸款品種、額度、期 限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作 的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第三十八條 經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定， 參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn) 清算等活動

22、，維護(hù)我行債權(quán)。第三十九條 對借款人不能按約定期限償還借款本息、流動資金 貸款需要重整的，可按照中國*銀行授信重整管理辦法的相關(guān)規(guī) 定，與借款人達(dá)成修改貸款償還安排的協(xié)議，對借款人、貸款金額、 期限、還款方式、擔(dān)保措施等合同要素進(jìn)行調(diào)整。第四十條 流動資金貸款形成不良的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)對其進(jìn)行專門 管理，及時制定清收處置方案。第四十一條 對確實(shí)無法收回的不良貸款，經(jīng)營機(jī)構(gòu)按照我行不 良資產(chǎn)處理相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行 市場化處置。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則第七章 分工與責(zé)任第四十二條總行公司銀行部負(fù)責(zé)全行流動資金貸款業(yè)務(wù)的推動 和協(xié)調(diào)。第四十三條總行風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)更

23、新配套授信風(fēng)險管理工作 系統(tǒng)，按照區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立流動資金貸款的風(fēng)險限 額管理制度，完善內(nèi)部評級體系，參照銀監(jiān)會管理辦法逐步完善各行 業(yè)和各類客戶營運(yùn)資金需求及貸款額度的測算方法。第四十四條 總行授信評審部負(fù)責(zé)完善流動資金貸款的審批流 程及評審標(biāo)準(zhǔn)，完善相應(yīng)的調(diào)查及評審指引。第四十五條總行資產(chǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款 風(fēng)險預(yù)警體系，各級資產(chǎn)監(jiān)控部門負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查貸款的執(zhí)行情況。 分 行放款中心負(fù)責(zé)貸款發(fā)放的審核。第四十六條總行法律與合規(guī)事務(wù)部負(fù)責(zé)制定流動資金貸款標(biāo)準(zhǔn) 合同文本；各級法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)合同文本的審核、修改，以及對流 動資金貸款業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行定期或不定期檢查。

24、第四十七條總行財務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)明確流動資金貸款業(yè)務(wù)的會計(jì) 核算規(guī)則。第四十八條總行運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)制定支付流程的操作細(xì)則，各 級運(yùn)營管理部門負(fù)責(zé)具體帳務(wù)處理。第四十九條總行資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)制定流動資金貸款定價政 策、擬定相關(guān)賬戶的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格。第五十條各經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)流動資金貸款受理、調(diào)查、實(shí)施和管13 / 22中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則14 / 22理，并對借款人支付情況進(jìn)行審核和定期檢查。第八章 罰則第五十一條 總行各相關(guān)部門在流動資金貸款業(yè)務(wù)管理中存在下 列情形之一的，應(yīng)根據(jù)我行問責(zé)機(jī)制對經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員追究責(zé)任 并進(jìn)行處罰：（一） 因業(yè)務(wù)管理制度、核算制度存在漏洞，合同文本違反

25、法律、 法規(guī)規(guī)定，風(fēng)險控制不到位，或系統(tǒng)設(shè)計(jì)、流程設(shè)計(jì)有缺陷，而導(dǎo)致 流動資金貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大問題，形成風(fēng)險或被監(jiān)管部門處罰的；（二） 未按本辦法要求將流動資金貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí) 到具體部門和崗位的；（三） 在流動資金貸款業(yè)務(wù)管理中存在其他失職行為的。第五十二條 各相關(guān)部門、各經(jīng)營單位在流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在下列情形之一的，應(yīng)根據(jù)總行相關(guān)規(guī)定對有關(guān)單位和當(dāng)事人追 究責(zé)任并進(jìn)行處罰：（一） 受理不符合條件的流動資金貸款申請并發(fā)放貸款的；（二） 與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放流動資金貸款的；（三） 超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四） 貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；（五

26、） 以降低信貸條件或超越借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的；（六） 未按本辦法規(guī)定簽訂貸款合同或擅白變更合同條款的；中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則15 / 22（七） 未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（八） 對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；（九） 放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資 以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；（十） 有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定行為的。第九章 附則第五十三條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第五十四條 本辦法白頒布之日起生效。我行其他規(guī)章制度與本 辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則16 / 22附件一流動資金

27、貸款需求量的測算參考流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金 與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流 動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、 發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人 當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求 量：一、估算借款人營運(yùn)資金量借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng) 付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn) 時間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實(shí)際測算中，借款人營運(yùn) 資金

28、需求可參考：【公式一】營運(yùn)資金量=上年度銷售收入 X X （ 1 1 一上年度銷售利潤率）X X （ 1 1 +預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)【公式二】項(xiàng),S （1-M）（1 Rp p）1212 m m甘土W - - - -，其中TWW:W:營運(yùn)資金量S:S:上年度銷售收入中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則17 / 22M:M:上年度銷售利潤率RP：預(yù)計(jì)銷售收入月增長率m:m:最后一個完整年度報表至預(yù)計(jì)貸款發(fā)放月份之間的 月份數(shù)。例：提供的完整年度報表是 20092009 年 1212 月 的數(shù)據(jù)，預(yù)計(jì) 20102010 年 5 5 月可以放款，貝 U U 5,5, (1(1RP)的指

29、數(shù)為 1717TW: :營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)兩個公式中共同涉及到的名詞或變量定義如下：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/(360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+ +應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)一應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)) )周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動資金貸款額度將估算出的借款人營運(yùn)資金需求量扣除借款人白有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則18 / 22新增流動資金貸款額度=營運(yùn)資金量-借款人白有資金-現(xiàn)有 流動資金貸款-其他渠道提供的營運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素（一）信貸人員應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況 （如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、 存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險