2017年預(yù)算績效工作開展情況說明

1、2017 年預(yù)算績效工作開展情況說明2017 年，我局按照自治區(qū)黨委、政府和上級財(cái)政部門的工作要求，按照全國財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)財(cái)政工作會(huì)議的任務(wù)要求 ,積極探索建立“用錢必問效,無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理機(jī)制，認(rèn)真貫徹落實(shí)新預(yù)算法 、 國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定的要求，扎實(shí)有效推進(jìn)全縣預(yù)算績效管理工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：一、取得的成績（一）績效評價(jià)范圍大幅拓展。 2017 年，龍勝縣共推進(jìn)績效管理單位 60 個(gè)，涉及項(xiàng)目金額30373 萬元。同時(shí)我局對 2016 預(yù)算績效管理工作進(jìn)行了再評價(jià)，評價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀。（二）績效目標(biāo)管理取得新突破。在編制 2017 年預(yù)算時(shí)，我們強(qiáng)化了績效

2、目標(biāo)管理，對超過200 萬元的項(xiàng)目編制了項(xiàng)目績效目標(biāo)， 小于 200 萬元的項(xiàng)目編制了項(xiàng)目匯總績效目標(biāo)， 部門項(xiàng)目支出總額小于 200 萬元的單位編制了整體績效目標(biāo)。（三）預(yù)算績效管理培訓(xùn)工作深入開展。為提高相關(guān)工作人員在預(yù)算績效管理方面的理論、實(shí)務(wù)和具體操作水平，我們在 2017 年舉辦了龍勝各族自治縣2016 年預(yù)算績效管理申報(bào)、自評培訓(xùn)班，財(cái)政局各部門預(yù)算管理股及各縣直相關(guān)2017 年，我們在預(yù)算單位人員 60 人參加了培訓(xùn)；同時(shí)，積極參加自治區(qū)財(cái)政廳組織的各次培訓(xùn)，先后二次組織 4 人次赴南寧、桂林參加培訓(xùn)。二、存在的問題和不足（一）預(yù)算績效管理工作機(jī)構(gòu)不健全。我縣預(yù)算績效管理職能由預(yù)

3、算股承擔(dān)，但由于近年來財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化程度要求越來越高，預(yù)算科承擔(dān)的工作任務(wù)越來越重，加之預(yù)算科僅有 4 名工作人員，已不能保證績效管理工作的專業(yè)化進(jìn)行。（二）績效管理制度還需健全，流程尚需優(yōu)化。雖然制定了相關(guān)的管理辦法及工作流程，但是目前處于探索推進(jìn)的階段，隨著績效管理工作的逐步深入，管理辦法需要進(jìn)一步完善，相關(guān)的管理制度也需健全。（三）績效理念有待進(jìn)一步提高。一是各部門（單位）認(rèn)識不到位。 經(jīng)過幾年績效管理工作的開展， 各部門 （單位）對績效理念有了一定了解，但長期以來形成的“重分配、輕管理”的觀念還沒有徹底根除。一些部門認(rèn)為資金使用只要合理合規(guī)就行，使用效益與己責(zé)任不大，因此對績

4、效管理工作重視不夠。二是財(cái)政績效管理者認(rèn)識不到位。地方財(cái)政部門對預(yù)算績效管理的職能定位還存在模糊認(rèn)識，對績效管理概念的認(rèn)識停留在績效評價(jià)階段，在處理績效管理與預(yù)算管理關(guān)系方面，存在認(rèn)識不一致、甚至本末倒置的問題。績效管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都進(jìn)行了有益的探索和實(shí)踐，單從數(shù)量和金額上看還差強(qiáng)人意，但從質(zhì)量上看，有待進(jìn)一步提高，預(yù)算績效管理工作任重道遠(yuǎn)。（五）技術(shù)支撐尚顯乏力。預(yù)算績效管理的指標(biāo)體系、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)尚未完善，中介機(jī)構(gòu)庫、專家?guī)焐形唇ⅲ冃гu價(jià)質(zhì)量有待提高。政府追求多元化的公共目標(biāo)，很多內(nèi)容難以量化，導(dǎo)致預(yù)算績效管理指標(biāo)很難設(shè)定，如何建立一套科學(xué)、完整的績效管理信息系統(tǒng)，綜合評價(jià)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)效益

5、、社會(huì)效益等，是當(dāng)前開展績效評價(jià)工作的難點(diǎn)。（六）結(jié)果應(yīng)用不夠充分。受評價(jià)體系科學(xué)性、評價(jià)機(jī)制合理性的限制，形成的評價(jià)報(bào)告質(zhì)量參差不齊，評價(jià)結(jié)果的科學(xué)性和公正性有待提高?？冃гu價(jià)結(jié)果形成以后，大部分停留在反映情況和問題的層面，評價(jià)結(jié)果應(yīng)用流于形式，沒真正與規(guī)范預(yù)算管理、完善預(yù)算編制、加強(qiáng)部門管理以及提高財(cái)政資金使用效益有效銜接起來。三、建議和意見（一）關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置。成立專門的預(yù)算績效管理機(jī)構(gòu)，對推進(jìn)預(yù)算績效管理工作意義重大，但依靠市縣的力量很難達(dá)到，必須依靠上級財(cái)政部門的努力，采取強(qiáng)制性的措施予以解決。（二）關(guān)于預(yù)算績效管理指標(biāo)體系?？h一級由于受各方面條件的限制，制定的指標(biāo)體系局限性很大，且各地制定的指標(biāo)體系差異較大，不利于比較，建議財(cái)政部自上而下建立科學(xué)統(tǒng)一的績效評價(jià)指標(biāo)體系，避免各地重復(fù)建設(shè)，增強(qiáng)橫向可比性。（三）關(guān)于培訓(xùn)。預(yù)算績效管理是一項(xiàng)全新的工作，近年來，預(yù)算績效培訓(xùn)不少