小額貸款指導(dǎo)意見

1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā) 2008 23 號各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛俊⒏鞣中?、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行：為全面落實科學(xué)發(fā)展觀， 有效配置金融資源， 引導(dǎo)資金流向 農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展， 支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)， 現(xiàn)就小額貸款公司試 點事項提出如下指導(dǎo)意見：一、小額貸款公司的性質(zhì)小額貸款公司是由自然人、 企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè) 立，不吸收公眾存款， 經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人， 有獨立的法人財產(chǎn)， 享有法人財

2、產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。 小額貸款公司股東依 法享有資產(chǎn)收益、 參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利， 以其認(rèn)繳 的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī) 規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān) 風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)， 不受任何單位和個人的干 涉。二、小額貸款公司的設(shè)立小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形 式依次組成， 其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱， 組織形式為 有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。 有限責(zé)任公司應(yīng) 由 50 個以下股東出資設(shè)立； 股份有限公司

3、應(yīng)有 2-200 名發(fā)起人， 其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法， 全部為實收貨幣 資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。 有限責(zé)任公司的注冊資 本不得低于 500 萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于 1000 萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的 10%申請設(shè)立小額貸款公司， 應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申 請，經(jīng)批準(zhǔn)后， 到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù) 并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu) 報送相關(guān)資

4、料。小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度， 應(yīng)有必要的 營業(yè)場所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、 企業(yè)法人和其他社會組 織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng) 無犯罪記錄和不良信用記錄。小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記， 并依法繳納各 類稅費(fèi)。三、小額貸款公司的資金來源小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、 捐贈資 金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融 機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的 50% 。融入資 金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀

5、行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商 確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點確定。小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款 卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)， 應(yīng)將融資信息 及時報送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理 委員會派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。四、小額貸款公司的資金運(yùn)用小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原 則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、 分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸 服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。 同一借款人的貸款余額 不得超過小額貸款公司資本凈額的 5%

6、 。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考 小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均 GDP 水平，制定最高貸款 額度限制。小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放 開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限， 下限為人民銀行公布的貸 款基準(zhǔn)利率的 0.9 倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有 關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容， 均由借貸雙方在公平自 愿的原則下依法協(xié)商確定。五、小額貸款公司的監(jiān)督管理凡是省級政府能明確一個主管部門 （金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)） 負(fù) 責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理， 并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險處 置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸 款公司試點。小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾

7、制度， 公司股東應(yīng)與小額貸 款公司簽訂承諾書， 承諾自覺遵守公司章程， 參與管理并承擔(dān)風(fēng) 險。小額貸款公司應(yīng)按照 公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)， 明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的 議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額 貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度， 明確貸前調(diào)查、 貸時審查和 貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范， 切實加強(qiáng)貸款管理。 小額貸款公 司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制， 按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制 度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定， 建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制 度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，

8、確保 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在 100% 以上，全面覆蓋風(fēng)險。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度， 按要求向公司股東、 主 管部門、 向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、 有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng) 中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、 融資情況、 重大 事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督， 不得進(jìn)行任何形式的非法集 資。從事非法集資活動的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級人民政 府負(fù)責(zé)處置。 對于跨省份非法集資活動的處置， 需要由處置非法 集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)的， 可由省級人民政府請求處置非法集資 部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)處置。 其他違反國家法律法規(guī)的行為， 由當(dāng)?shù)?主管部門依據(jù)有關(guān)法律法

9、規(guī)實施處罰； 構(gòu)成犯罪的， 依法追究刑 事責(zé)任。中國人民銀行對小額貸款公司的利率、 資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān) 測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。 小額貸款公司應(yīng)定期 向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、 貸款金額、 貸款擔(dān)保和貸款償還等 業(yè)務(wù)信息。六、小額貸款公司的終止小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。 小 額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需 要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五） 人民法院依法宣布公司解散。 小額貸款公司解散，依照公司法 進(jìn)行清算和注銷。小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律 實施破產(chǎn)清算。小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營， 沒有不良信用記錄的，可在股 東自愿的基礎(chǔ)上，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。七、其他中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支 機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣瑒?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對小額貸 款公司工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有 針對性的對小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照中華人民共和國公司法、中 華人民共和國合同法