賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)例程

1、附錄 賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)例程 附錄 賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)例程在這一章，主要是通過(guò)以下的9個(gè)實(shí)驗(yàn)來(lái)讓讀者對(duì)ERP-U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)有一個(gè)更加深入、熟悉的了解。在熟讀本書(shū)之后，讀者應(yīng)該能獨(dú)立完成以下的9個(gè)實(shí)驗(yàn)。 實(shí)驗(yàn)1 賬務(wù)處理前的系統(tǒng)管理 實(shí)驗(yàn)2 基礎(chǔ)檔案設(shè)置 實(shí)驗(yàn)3 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 實(shí)驗(yàn)4 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 實(shí)驗(yàn)5 總賬管理系統(tǒng)銀行對(duì)賬 實(shí)驗(yàn)6 總賬管理系統(tǒng)期末處理 實(shí)驗(yàn)7 UFO報(bào)表管理（一） 實(shí)驗(yàn)8 UFO報(bào)表管理（二） 實(shí)驗(yàn)9 UFO報(bào)表管理（三）實(shí)驗(yàn)1 賬務(wù)處理前的系統(tǒng)管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹客ㄟ^(guò)試驗(yàn)，理解系統(tǒng)管理在整個(gè)ERP-U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的重要作用以及什么是財(cái)務(wù)分工，并且掌握ERP-U8財(cái)務(wù)管

2、理系統(tǒng)中的一些相關(guān)的系統(tǒng)管理內(nèi)容?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】 創(chuàng)建新的企業(yè)賬套 添加新的系統(tǒng)操作員 進(jìn)行財(cái)務(wù)分工 對(duì)賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份 引入原有賬套數(shù)據(jù) 對(duì)賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行修改【實(shí)驗(yàn)資料】1. 創(chuàng)建新的企業(yè)賬套（1）賬套信息賬套號(hào)“001”，賬套的名稱“上海日旭電子技術(shù)有限公司”，新建賬套的存放路徑使用系統(tǒng)默認(rèn)的，啟用會(huì)計(jì)期為“2005年10月”，會(huì)計(jì)期間設(shè)置為“10月1日至12月31日”。（2）單位信息單位名稱為“上海日旭電子技術(shù)有限公司”，簡(jiǎn)稱“日旭電子”。（3）核算類型將該公司的記賬本位幣設(shè)置為“人民幣（RMB）”，企業(yè)類型設(shè)置為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)設(shè)置為“新會(huì)計(jì)制度”。賬套主管設(shè)置為“李明”，對(duì)該新建賬套按

3、照行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。（4）基礎(chǔ)信息新建公司存在外幣核算，在對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理的時(shí)候，需要對(duì)存貨、客戶還有供應(yīng)商進(jìn)行一個(gè)分類。（5）分類編碼方案設(shè)置科目編碼的級(jí)次為“42222”，其他的設(shè)置采用系統(tǒng)默認(rèn)。（6）數(shù)據(jù)精度將該公司的存貨數(shù)量、單位小數(shù)的位數(shù)設(shè)置為“2”。2. 進(jìn)行財(cái)務(wù)分工（1）001 李明（系統(tǒng)口令:000） 職位賬套主管他具有ERP-U8系統(tǒng)中所有模塊的全部同時(shí)也是最高的權(quán)限，主要負(fù)責(zé)以下工作：ERP-U8財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，系統(tǒng)的各項(xiàng)初始化設(shè)置工作；ERP-U8財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)日常運(yùn)行的管理工作，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督并且保證系統(tǒng)能有效、正常、安全地運(yùn)行；在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行憑證審核、記

4、賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作，并且負(fù)責(zé)報(bào)表的管理以及財(cái)務(wù)分析工作。（2）002 汪小敏（口令:111） 職位出納負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金使用及銀行賬的管理。具有“總賬憑證出納簽字”的權(quán)限，具有“總賬出納”的全部操作權(quán)限。（3）003 陳成（口令:222）職位會(huì)計(jì)對(duì)總賬系統(tǒng)的憑證進(jìn)行管理，對(duì)客戶和供應(yīng)商的往來(lái)進(jìn)行管理；同時(shí)具有“總賬憑證憑證處理”的全部權(quán)限以及“總賬憑證查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用證、憑證復(fù)制”和“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”的權(quán)限?！緦?shí)驗(yàn)要求】使用系統(tǒng)管理員Admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)進(jìn)行管理。【操作指導(dǎo)】1. 啟動(dòng)系統(tǒng)管理執(zhí)行【開(kāi)始】【所有程序】【用友ERP-U8】程序組中的【系統(tǒng)服務(wù)】

5、【系統(tǒng)管理】子項(xiàng)進(jìn)入，打開(kāi)【用友ERP-U8系統(tǒng)管理】窗口。2. 登錄系統(tǒng)管理（1）執(zhí)行【系統(tǒng)】【注冊(cè)】命令項(xiàng)，打開(kāi)【注冊(cè)【系統(tǒng)管理】對(duì)話框。（2）輸入服務(wù)器名稱，在這里采用系統(tǒng)默認(rèn)的服務(wù)器名稱；操作員名稱為“admin”；原始密碼為空。單擊【確認(rèn)】按鈕，即可以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)。為了保障系統(tǒng)的安全性，在【設(shè)置操作員口令】對(duì)話框中可以對(duì)系統(tǒng)管理員的密碼進(jìn)行更改設(shè)置。首先將“改密碼”復(fù)選框選中，單擊【確認(rèn)】按鈕，打開(kāi)【設(shè)置操作員口令】對(duì)話框，在“新口令”和“確認(rèn)新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中都輸入新的密碼，最后單擊【確定】按鈕。設(shè)置之后的系統(tǒng)管理員密碼一定要牢記，否則無(wú)法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)行系統(tǒng)管

6、理，同時(shí)也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入了?？紤]實(shí)際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。用友ERP-U8系統(tǒng)運(yùn)行期間禁止修改計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)的日期。3. 添加新的系統(tǒng)操作員在這一步中，需要注意一些事項(xiàng)，下面分別列出： 只有系統(tǒng)管理員才能對(duì)操作員的權(quán)限進(jìn)行設(shè)置； 操作員的系統(tǒng)編號(hào)必須是唯一的，即使使用了不同的賬套，操作員的系統(tǒng)編號(hào)也不能重復(fù)； 在設(shè)置操作員系統(tǒng)口令時(shí)一律以*號(hào)顯示； 不能刪除或者修改已經(jīng)使用了的操作員； 指定“李明”為“賬套主管”，“李明”即具有相應(yīng)賬套的全部權(quán)限；其他兩位系統(tǒng)用戶不是通過(guò)指定身份的方式來(lái)分配使用權(quán)限的，而是直接在權(quán)限分配時(shí)就已指明其相應(yīng)的使用權(quán)限。具體操作步驟如

7、下： 執(zhí)行【權(quán)限】【用戶】命令項(xiàng)，進(jìn)入【用戶管理】窗口。窗口中將顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。 單擊工具欄中的【增加】按鈕，即可打開(kāi)【增加用戶】對(duì)話框，按表中所示資料輸入用戶。系統(tǒng)編號(hào) 姓 名 系統(tǒng)口令 確認(rèn)口令 所屬部門(mén) 系統(tǒng)身份 操 作001 李 明 000 000 財(cái)務(wù)部 賬套主管 單擊【增加】按鈕002 汪小敏 111 111 財(cái)務(wù)部 單擊【增加】按鈕003 陳 成 222 222 財(cái)務(wù)部 單擊【增加】按鈕 單擊【退出】按鈕返回【用戶管理】窗口，所有系統(tǒng)用戶即可以列表方式顯示。4. 建立賬套 執(zhí)行【賬套】【建立】命令，打開(kāi)【創(chuàng)建賬套】對(duì)話框； 輸

8、入賬套的各項(xiàng)信息：現(xiàn)存賬套系統(tǒng)將已經(jīng)存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改（“999演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的）。【賬套號(hào)】必填項(xiàng)，本例輸入的賬套號(hào)為001?！举~套名稱】必填項(xiàng)，本例輸入的是“上海日旭電子技術(shù)有限公司”?！举~套路徑】新建賬套存放的位置，系統(tǒng)默認(rèn)路徑為“C: U8SOFTADMIN”。用戶可以對(duì)存放路徑進(jìn)行更改，本例在此采用系統(tǒng)的缺省路徑?！締⒂脮?huì)計(jì)期】必填項(xiàng)，系統(tǒng)默認(rèn)的日期為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)當(dāng)前的日期，將其更改為“2005年10月”。各項(xiàng)數(shù)據(jù)輸入完后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。 輸入單位信息【單位名稱】用戶所在單位的全稱，此項(xiàng)為必填項(xiàng)。在發(fā)票打印時(shí)使用

9、單位的全稱，其余情況全部使用簡(jiǎn)稱。本例在此輸入“上海日旭電子技術(shù)有限公司”?！締挝缓?jiǎn)稱】用戶單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。本例輸入“日旭電子”。其它項(xiàng)都屬于任選項(xiàng)。在輸入完畢之后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。（4）輸入核算類型【本幣代碼】必填項(xiàng)，本例使用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB”?！颈編琶Q】必填項(xiàng)，本例使用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”?！酒髽I(yè)類型】系統(tǒng)用戶從下拉列表框中選擇輸入，為必填項(xiàng)。系統(tǒng)提供了“工業(yè)”、“商業(yè)”兩種類型。選擇“工業(yè)”模式，那么系統(tǒng)將不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；選擇“商業(yè)”模式，系統(tǒng)對(duì)委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)”模式?！拘袠I(yè)性質(zhì)】系統(tǒng)用戶從下拉列表框中選擇，為必填項(xiàng)。系統(tǒng)將

10、按照用戶所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會(huì)計(jì)制度科目”?！举~套主管】從下拉列表框中選擇輸入，為必填項(xiàng)。此處選擇“001李明”?！鞍葱袠I(yè)預(yù)置科目”選中此復(fù)選框之后，系統(tǒng)將預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)科目。本例選中此復(fù)選框。輸入完畢之后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。 確定基礎(chǔ)信息如果公司的存貨、客戶、供應(yīng)商比較多，可以對(duì)他們進(jìn)行分類核算。如果不確定是否需要進(jìn)行分類核算，可以等到分銷軟件啟動(dòng)時(shí)再設(shè)置分類核算。按照本例的要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應(yīng)商是否分類”、“有無(wú)外幣核算”四個(gè)復(fù)選框，然后單擊【完成】按鈕，系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”，單擊【是】按鈕，

11、系統(tǒng)即可打開(kāi)【分類編碼】對(duì)話框。 確定分類編碼方案預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，也就是規(guī)定各種編碼的級(jí)次以及各級(jí)的長(zhǎng)度，便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理。按照前面實(shí)驗(yàn)資料所給的內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊【保存】按鈕，再單擊【退出】按鈕打開(kāi)【數(shù)據(jù)精度定義】對(duì)話框。 數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指對(duì)數(shù)據(jù)小數(shù)位數(shù)的定義，如有數(shù)量核算，需認(rèn)真填寫(xiě)該項(xiàng)。本例采用系統(tǒng)的默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置嗎？”。單擊【是】按鈕，彈出【系統(tǒng)啟用】對(duì)話框。 系統(tǒng)啟用選中“GL 總賬”復(fù)選框，彈出【日歷】對(duì)話框，選擇日期“2005年10月1日”，單擊【確定】按鈕，然后關(guān)

12、閉【系統(tǒng)啟用】對(duì)話框。5. 財(cái)務(wù)分工 執(zhí)行【權(quán)限】【權(quán)限】命令項(xiàng)即可進(jìn)入【操作員權(quán)限】窗口。 選擇001賬套、2005年度；從操作員列表中選擇“李明”，選中“賬套主管”復(fù)選框，確定“李明”具有賬套主管的權(quán)限。如果在身份管理或者用戶管理中已經(jīng)把“用戶”歸屬為“賬套主管”身份，那么系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的主管就是該操作員。由于本例在用戶管理中指明了“李明”具有“賬套主管”身份，因此“李明”不僅僅是001賬套的賬套主管，同時(shí)也是本系統(tǒng)中其他所有賬套的賬套主管?！咀⒁狻坑捎谠诮①~套的時(shí)候已經(jīng)指定“李明”為賬套主管，所以此處不需要再設(shè)置。一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管，賬套主管在設(shè)定之后將自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)

13、限。 選擇“汪小敏”，單擊工具欄中的【修改】按鈕，打開(kāi)【增加和調(diào)整權(quán)限】對(duì)話框，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料選擇相應(yīng)的權(quán)限項(xiàng)，單擊【確定】按鈕。同樣對(duì)操作員陳成的權(quán)限也進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置。 單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。在用友ERP-U8中，系統(tǒng)提供了三個(gè)層次的權(quán)限管理，分別是“功能級(jí)權(quán)限管理”、“數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理”和“金額級(jí)權(quán)限管理”。“功能級(jí)權(quán)限管理”提供了對(duì)不同用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。例如：對(duì)用戶“汪小敏”分配“總賬出納”的全部權(quán)限?！皵?shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理”可通過(guò)兩個(gè)方面進(jìn)行控制：一個(gè)是字段級(jí)權(quán)限控制，另一個(gè)是記錄級(jí)權(quán)限控制。例如：設(shè)定用戶“陳成”只能錄入某一種憑證類別的憑證?！敖痤~級(jí)權(quán)限管理”主

14、要用于完善內(nèi)部金額控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)具體金額數(shù)量劃分級(jí)別，并對(duì)不同崗位和職位的操作員金額級(jí)別進(jìn)行控制，限制他們制單時(shí)可以使用的金額數(shù)量。例如，設(shè)定用戶“陳成”只能錄入金額在20000元以下的憑證。功能級(jí)權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理的【權(quán)限分配】中設(shè)置，數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限和金額級(jí)權(quán)限在【企業(yè)門(mén)戶】的【基礎(chǔ)信息】選項(xiàng)下的 【數(shù)據(jù)權(quán)限】中進(jìn)行設(shè)置，而且必須是在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限分配之后才能進(jìn)行。本例只對(duì)功能權(quán)限進(jìn)行分配。6. 對(duì)賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份 以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。 執(zhí)行【賬套】【輸出】命令項(xiàng)，打開(kāi)【賬套輸出】對(duì)話框，選擇需要輸出的賬套001，單擊【確認(rèn)】按鈕。系統(tǒng)壓縮完所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出【選擇備份目標(biāo)

15、：】對(duì)話框。 單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出保存的目標(biāo)驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始進(jìn)行備份。備份完成后，系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確認(rèn)】按鈕返回。在這里需要注意一點(diǎn)：只有系統(tǒng)管理員“admin”才能對(duì)賬套進(jìn)行備份。備份的賬套名以“Uferpact”為前綴，正在使用的賬套不允許刪除；如果要?jiǎng)h除選中賬套數(shù)據(jù)，可在輸出賬套時(shí)，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”。7賬套數(shù)據(jù)引入 以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。 單擊【賬套】【引入】命令項(xiàng)即可進(jìn)入【引入賬套數(shù)據(jù)】對(duì)話框，選擇需要引入的賬套路徑“c:u8softdemo999”及賬套文件“UFERPACT.LST”，單擊【打開(kāi)】按

16、鈕。 系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，如不需要?jiǎng)t單擊【否】按鈕。系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請(qǐng)等待”，最后提示“賬套引入成功！”，單擊【確定】按鈕。只有系統(tǒng)管理員“admin”才能對(duì)賬套進(jìn)行引入。本例引入的999賬套數(shù)據(jù)為系統(tǒng)提供的賬套數(shù)據(jù)，可在未建立新的賬套之前打開(kāi)此賬套，用于了解和熟悉相關(guān)操作，以及查詢相關(guān)信息。8. 修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用之后，用戶需要對(duì)建賬參數(shù)進(jìn)行修改，則需要以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。 在【用友ERP-U8 系統(tǒng)管理】窗口中執(zhí)行【系統(tǒng)】【注冊(cè).】命令項(xiàng)，可打開(kāi)【注冊(cè) 系統(tǒng)管理】對(duì)話框。如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理的，則需要先執(zhí)行【系統(tǒng)】【注銷】命

17、令項(xiàng)將當(dāng)前系統(tǒng)操作員注銷，再重新以賬套主管的身份登錄。 輸入操作員的編碼“001”和登錄口令“000”，選擇賬套“001 上海日旭電子技術(shù)有限公司”，會(huì)計(jì)年度為“2005”，日期為“2005-10-01”。 單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【用友ERP-U8 系統(tǒng)管理】窗口，菜單中以黑色字體顯示的為賬套主管可操作的部分。執(zhí)行【賬套】菜單下的【修改】命令，打開(kāi)【修改賬套】對(duì)話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的則以灰色顯示。 修改完畢之后，單擊【完成】按鈕，系統(tǒng)提示 “確認(rèn)修改賬套了么？”，單擊【是】按鈕。確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)彈出提示“修改賬套成功！”實(shí)驗(yàn)二

18、 基礎(chǔ)檔案設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆誆RP-U8中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，并能夠理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響以及其在整個(gè)系統(tǒng)中的作用?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】對(duì)基礎(chǔ)檔案進(jìn)行設(shè)置，包括對(duì)“部門(mén)檔案”、“職員檔案”、“客戶分類”、“供應(yīng)商分類”、“地區(qū)分類”、“客戶檔案”、“供應(yīng)商檔案”、“開(kāi)戶銀行”、“外幣及匯率”、“結(jié)算方式”的設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)資料】上海日旭電子技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：（1）部門(mén)檔案部門(mén)編碼 部門(mén)名稱 部門(mén)屬性 部門(mén)編碼 部門(mén)名稱 部門(mén)屬性1 綜合部 管理部門(mén) 203 銷售三部 軟件銷售101 總經(jīng)理辦公室 綜合管理 204 銷售四部 配套用品銷售102 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)管理 3

19、 供應(yīng)部 材料采購(gòu)供應(yīng)2 銷售部 市場(chǎng)營(yíng)銷 4 制造部 研發(fā)制造201 銷售一部 紙張銷售 401 產(chǎn)品研發(fā) 技術(shù)開(kāi)發(fā)202 銷售二部 硬件銷售 402 制造車間 生產(chǎn)制造（2）職員檔案職 員 編 號(hào) 職 員 名 稱 所 屬 部 門(mén) 職 員 屬 性101 王 東 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理102 李 明 財(cái) 務(wù) 部 會(huì)計(jì)主管103 汪小敏 財(cái) 務(wù) 部 出 納104 陳 成 財(cái) 務(wù) 部 會(huì) 計(jì)201 蕭 曉 銷售一部 部門(mén)經(jīng)理202 何 東 銷售二部 經(jīng)營(yíng)人員203 劉 光 銷售三部 部門(mén)經(jīng)理204 譚明杰 銷售四部 經(jīng)營(yíng)人員301 關(guān) 蘭 供 應(yīng) 部 部門(mén)經(jīng)理401 王 磊 產(chǎn)品研發(fā) 部門(mén)經(jīng)理402

20、 黃漢茂 制造車間 部門(mén)經(jīng)理（3）客戶分類分 類 編 碼 分 類 名 稱01 事業(yè)單位01001 學(xué) 校01002 機(jī) 關(guān)02 企業(yè)單位02001 工 業(yè)02002 商 業(yè)02003 金 融03 其 他（4）供應(yīng)商分類分 類 編 碼 分 類 名 稱01 硬件供應(yīng)商02 軟件供應(yīng)商03 材料供應(yīng)商04 其 他（5）地區(qū)分類地 區(qū) 分 類 分 類 名 稱01 東北地區(qū)02 華北地區(qū)03 華東地區(qū)04 華南地區(qū)05 西北地區(qū)06 西南地區(qū)（6）客戶檔案客戶編號(hào) 客戶名稱 客戶簡(jiǎn)稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號(hào) 開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 地址 郵政編碼 發(fā)展日期001 上海天明學(xué)校 天明學(xué)校 01001 03

21、 11111 工行 73853654 上海市城東路1號(hào) 100077 2005-10-01002 北京華隆公司 華隆公司 02002 02 22222 工行 69325581 北京市海淀區(qū)華苑路1號(hào) 300000 2005-10-01003 上海大同科技公司 大同科技 02 03 33333 工行 36542234 上海市徐匯區(qū)解放路8號(hào) 200032 2005-10-01004 哈爾濱市汽車制造廠 哈汽 02001 01 44444 中行 43810587 哈爾濱市懷愛(ài)路118號(hào) 150008 2005-10-01（7）供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào) 供應(yīng)商名稱 供應(yīng)商簡(jiǎn)稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號(hào)

22、 開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 郵編 地址 發(fā)展日期001 廣東百匯有限公司 百匯 02 04 55555 中行 48723367 100045 廣州市天河區(qū)下沙街8號(hào) 2005-10-01002 浙江聯(lián)想分公司 聯(lián)想 01 03 66666 中行 76473293 100036 杭州市敦睦路60號(hào) 2005-10-01003 南京電教科研所 電研所 04 03 77777 工行 55561275 230187 南京市湖北路100號(hào) 2005-10-01004 上海海鷗記錄紙廠 記錄紙廠 03 03 88888 工行 85115076 200332 上海市楊浦東方路1號(hào) 2005-10-01（8）外幣及

23、匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：8.352。（9）結(jié)算方式結(jié) 算 方 式 編 碼 結(jié) 算 方 式 名 稱 票 據(jù) 管 理1 現(xiàn)金結(jié)算 否2 支票結(jié)算 否201 現(xiàn)金支票 是202 轉(zhuǎn)賬支票 是3 其他 否【實(shí)驗(yàn)要求】以賬套主管“李明”的身份注冊(cè)企業(yè)門(mén)戶?！静僮髦笇?dǎo)】1啟動(dòng)企業(yè)門(mén)戶單擊【開(kāi)始】【程序】【用友ERP-U8】項(xiàng)并在程序組中打開(kāi)【企業(yè)門(mén)戶】對(duì)話框，在“操作員”一項(xiàng)后的文本框內(nèi)輸入“001”，口令為“000”，選擇賬套為“001 上海日旭電子技術(shù)有限公司”，會(huì)計(jì)年度為“2005”，操作日期為“2005-10-01”，輸入完畢之后單擊【確定】按鈕。2進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置單擊【企業(yè)門(mén)戶】窗

24、口左側(cè)現(xiàn)實(shí)類列表下方的【設(shè)置】選項(xiàng)卡，展開(kāi)列表中的【基礎(chǔ)檔案】選項(xiàng)卡，選擇進(jìn)入相應(yīng)的設(shè)置窗口。3按所給實(shí)驗(yàn)資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。所有檔案建立時(shí)，應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則客戶檔案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級(jí)分類上；基礎(chǔ)檔案建立在總賬系統(tǒng)中。實(shí)驗(yàn)三 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹吭诶斫饪傎~系統(tǒng)初始化設(shè)置的意義以及掌握總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的操作方法的基礎(chǔ)上，掌握ERP-U8系統(tǒng)中總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】 對(duì)總賬系統(tǒng)控制參數(shù)的設(shè)置； 對(duì)基礎(chǔ)檔案“會(huì)計(jì)科目”、“憑證類別”、“項(xiàng)目目錄”的設(shè)置； 系統(tǒng)期初余額的錄入【實(shí)驗(yàn)要求】以“李明”“賬套主管”的身份進(jìn)行初始設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)資料】1.總

25、賬控制參數(shù)選 項(xiàng) 卡 參 數(shù) 設(shè) 置憑證 制單序時(shí)控制支票控制可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁(yè)腳姓名憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿 賬簿打印位數(shù)、每頁(yè)打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷 會(huì)計(jì)日歷為10月1日12月31日其他 數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）2005年12月份會(huì)計(jì)科目及期初余額表科 目 名 稱 輔 助 核 算 方向 幣別計(jì)量 期 初 余 額現(xiàn)金(1001) 日記 借 6875.70銀行存款(1002) 銀行日記 借

26、193829.16工行存款(100201) 銀行日記 借 193829.16中行存款(100202) 銀行日記 借 美元 應(yīng)收賬款(1131) 客戶往來(lái) 借 157600.00其他應(yīng)收款(1133) 個(gè)人往來(lái) 借 3800.00壞賬準(zhǔn)備(1141) 貸 800.00預(yù)付賬款(1151) 供應(yīng)商往來(lái) 借 物資采購(gòu)(1201) 借 -294180.00生產(chǎn)用物資采購(gòu)(120101) 借 -101000.00其他物資采購(gòu) (120102) 借 -193180.00原材料(1211) 借 2058208.00生產(chǎn)用原材料(121101) 數(shù)量核算 借 噸 150000.00其他原材料(121102)

27、借 1908208.00包裝物(1221) 借 材料成本差異(1232) 借 1000.00庫(kù)存商品(1243) 借 544000.00委托加工物資(1251) 借 待攤費(fèi)用(1301) 借 642.00報(bào)刊費(fèi)(130101) 借 642.00固定資產(chǎn)(1501) 借 260860.00累計(jì)折舊(1502) 貸 47120.91在建工程(1603) 借 人工費(fèi)(160301) 項(xiàng)目核算 借 材料費(fèi)(160302) 項(xiàng)目核算 借 其他(160303) 項(xiàng)目核算 借 待處理財(cái)產(chǎn)損溢(1911) 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢(191101) 待處理固定資產(chǎn)損溢(191102) 無(wú)形資產(chǎn)(1801) 借 585

28、00.00短期借款(2101) 貸 200000.00應(yīng)付賬款(2121) 供應(yīng)商往來(lái) 貸 276850.00預(yù)收賬款(2131) 客戶往來(lái) 貸 應(yīng)付工資(2151) 貸 應(yīng)付福利費(fèi)(2153) 貸 8200.00應(yīng)交稅金(2171) 貸 -16800.00應(yīng)交增值稅(217101) 貸 -16800.00進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101) 貸 -33800.00銷項(xiàng)稅額(21710105) 貸 17000.00其他應(yīng)付款(2181) 貸 2100.00預(yù)提費(fèi)用(2191) 貸 借款利息(219103) 貸 實(shí)收資本（3101） 貸 2609052.00本年利潤(rùn)(3131) 貸 0.00利潤(rùn)分配(3

29、141) 貸 -119022.31未分配利潤(rùn)(314115) 貸 -119022.31生產(chǎn)成本(4101) 借 17165.74直接材料(410101) 項(xiàng)目核算 借 10000.00直接人工(410102) 項(xiàng)目核算 借 4000.74制造費(fèi)用(410103) 項(xiàng)目核算 借 2000.00折舊費(fèi)(410104) 項(xiàng)目核算 借 1165.00其他(410105) 項(xiàng)目核算 借 制造費(fèi)用(4105) 借 工資(410501) 借 折舊費(fèi)(410502) 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(5101) 貸 其他業(yè)務(wù)收入(5102) 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(5401) 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加(5402) 借 其他業(yè)務(wù)支出(

30、5405) 借 營(yíng)業(yè)費(fèi)用(5501) 借 管理費(fèi)用(5502) 借 工資(550201) 部門(mén)核算 借 福利費(fèi)(550202) 部門(mén)核算 借 辦公費(fèi)(550203) 部門(mén)核算 借 差旅費(fèi)(550204) 部門(mén)核算 借 招待費(fèi)(550205) 部門(mén)核算 借 折舊費(fèi)(550206) 部門(mén)核算 借 其他(550207) 部門(mén)核算 借 財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503) 借 利息支出(550301) 借 （2）憑證類別憑證類別 限制類型 限制科目收款憑證 借方必有 1001,100201,100202付款憑證 貸方必有 1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必?zé)o 1001,100201,100202（3

31、）項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類 生產(chǎn)成本核算科目 生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費(fèi)用(410103)折舊費(fèi)(410104)其他(410105)項(xiàng)目分類 1. 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目2. 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱 101 普通打印紙-A4102 憑證套打紙-8X3.期初余額（1）總賬期初余額表（見(jiàn)“會(huì)計(jì)科目及期初余額表”）（2）輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133 其他應(yīng)收款 余額：借3800元日 期 憑 證 號(hào) 部 門(mén) 個(gè) 人 摘 要 方 向 期 初 余 額2002-12-26 付-118 總經(jīng)理辦公室 王東 出差借款 借 2000.002002-12-27

32、 付-156 銷售一部 蕭曉 出差借款 借 1800.00會(huì)計(jì)科目： 1131 應(yīng)收賬款 余額：借 157600元日 期 憑證號(hào) 客 戶 摘 要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票號(hào) 票據(jù)日期2002-12-25 轉(zhuǎn)-118 天明學(xué)校 銷售商品 借 99600 何東 P111 2004-12-252002-12-10 轉(zhuǎn)-15 華隆公司 銷售商品 借 58000 何東 Z111 2004-12-10會(huì)計(jì)科目： 2121 應(yīng)付賬款 余額：貸 276850 元日 期 憑證號(hào) 供 應(yīng) 商 摘 要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票 號(hào) 票據(jù)日期2002-11-20 轉(zhuǎn)-45 百匯 購(gòu)買(mǎi)商品 貸 276850 何東 C000

33、 2003-11-20會(huì)計(jì)科目： 4101 生產(chǎn)成本 余額：借 17165.74 元科 目 名 稱 普通打印紙-A4 憑證套打紙-8X 合 計(jì)直接材料(410101) 4000 6000 10000直接人工(410102) 1500 2500.74 4000.74制造費(fèi)用(410103) 800 1200 2000折舊費(fèi)(410104) 500 665 1165合計(jì) 6800 10365.74 17165.74【操作指導(dǎo)】1.啟動(dòng)與注冊(cè)從【企業(yè)門(mén)戶】對(duì)話框中登錄ERP-U8系統(tǒng)。在窗口中的“操作員”對(duì)話框中輸入“001”，“口令”對(duì)話框中輸入“000”，賬套選擇“001 上海日旭電子技術(shù)有限公

34、司”，會(huì)計(jì)年度為“2005”，操作日期為“2005-10-01”。輸入完畢后單擊【確定】按鈕，即可登錄系統(tǒng)。2.設(shè)置總賬控制參數(shù) 登錄ERP-U8系統(tǒng)之后，單擊窗口左邊列表【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】選項(xiàng)下的【總賬】登錄總賬子系統(tǒng)。 展開(kāi)總賬子系統(tǒng)下的【設(shè)置】選項(xiàng)，單擊【選項(xiàng)】子選項(xiàng)，登錄【選項(xiàng)】參數(shù)設(shè)置對(duì)話框。 使用系統(tǒng)默認(rèn)的參數(shù)設(shè)置，單擊【確定】按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。在總賬系統(tǒng)啟用之后，如果發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)默認(rèn)的賬套參數(shù)與實(shí)際使用的不符，可以采用以下方法進(jìn)行重新設(shè)置：?jiǎn)螕簟驹O(shè)置】【選項(xiàng)】子選項(xiàng)，打開(kāi)【選項(xiàng)】對(duì)話框。分別在【憑證】、【賬簿】、【會(huì)計(jì)日歷】、【其他】選項(xiàng)卡，按照“實(shí)驗(yàn)資料”中提供的數(shù)據(jù)重新進(jìn)行相應(yīng)的

35、設(shè)置，完成之后單擊【確定】按鈕。3. 設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）建立會(huì)計(jì)科目增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目 在企業(yè)門(mén)戶窗口中單擊窗口左側(cè)下方的【設(shè)置】選項(xiàng)卡，展開(kāi)【基礎(chǔ)檔案】選項(xiàng)，單擊【財(cái)務(wù)】下的【會(huì)計(jì)科目】子選項(xiàng)，進(jìn)入【會(huì)計(jì)科目】窗口，在窗口中顯示了所有使用“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”進(jìn)行屬性預(yù)置的科目。 單擊【增加】按鈕，進(jìn)入【會(huì)計(jì)科目_新增】窗口，輸入“實(shí)驗(yàn)資料”中所給的明細(xì)科目。 輸入各項(xiàng)明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”復(fù)選框，單擊【確定】按鈕。 繼續(xù)單擊【增加】按鈕，輸入“實(shí)驗(yàn)資料”中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。 重復(fù)上面的操作，全部輸完后，單擊【退出】按鈕。

36、增加的會(huì)計(jì)科目編碼長(zhǎng)度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。另外，所設(shè)置的科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目，只能增加同級(jí)科目。（2）建立會(huì)計(jì)科目修改會(huì)計(jì)科目 在【會(huì)計(jì)科目】窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目“1001”； 單擊【修改】按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入【會(huì)計(jì)科目_修改】窗口； 單擊【修改】按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊【確定】按鈕； 按照“實(shí)驗(yàn)資料”中的內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊【返回】按鈕。對(duì)于已經(jīng)存有數(shù)據(jù)的科目不能修改其科目性質(zhì)；被封存的科目在制單時(shí)不可以使用；只有處于修改狀態(tài)的才能設(shè)置匯總打印和封存。（3）建立會(huì)計(jì)科目刪除會(huì)計(jì)科目 在【會(huì)計(jì)科目】窗口中，選擇要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目；

37、 單擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)提示“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”， 單擊【確定】按鈕，即可刪除該科目。如果科目已錄入期初余額或已制單，將不能刪除；非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能刪除；被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目不能刪除，如想刪除，必須先取消指定。（4）建立會(huì)計(jì)科目指定會(huì)計(jì)科目 在【會(huì)計(jì)科目】窗口中，執(zhí)行【編輯】【指定科目】項(xiàng)，即可進(jìn)入【指定科目】對(duì)話框。 選中“現(xiàn)金總賬科目”單選框，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。選中“銀行總賬科目”，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。 單擊【確認(rèn)】按鈕。指定會(huì)計(jì)科目即指定出納的專管科目。只有在指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字（實(shí)現(xiàn)

38、現(xiàn)金、銀行管理的保密性）和查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬”復(fù)選框。（5）設(shè)置憑證類別 在【企業(yè)門(mén)戶】窗口的左側(cè)單擊【設(shè)置】選項(xiàng)卡，展開(kāi)【基礎(chǔ)檔案】項(xiàng)，進(jìn)入【財(cái)務(wù)】選項(xiàng)下的【憑證類別】，打開(kāi)【憑證類別設(shè)置】對(duì)話框。 單擊“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕，然后單擊【確定】按鈕，打開(kāi)【憑證類別】窗口。 單擊工具欄中的【修改】按鈕，再?gòu)氖湛顟{證【限制類型】的下拉選項(xiàng)中選擇“借方必有”，然后在【限制科目】欄輸入“1001,100201,100202”。 設(shè)置付款憑證的【限制類型】為“貸方必有”，【限制科目】為“

39、1001,100201,100202”。轉(zhuǎn)賬憑證的【限制類型】為“憑證必?zé)o”，【限制科目】為“1001,100201,100202”。設(shè)置完畢單擊【退出】按鈕。（6）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目大類 在【財(cái)務(wù)】選項(xiàng)下，單擊【項(xiàng)目目錄】項(xiàng)進(jìn)入【項(xiàng)目檔案】窗口。 單擊窗口上的【增加】按鈕，打開(kāi)【項(xiàng)目大類定義_增加】對(duì)話框。在對(duì)話框內(nèi)輸入新項(xiàng)目大類名稱“生產(chǎn)成本”，單擊【下一步】按鈕，其他設(shè)置采用系統(tǒng)的默認(rèn)值。最后單擊【完成】按鈕，返回【項(xiàng)目檔案】窗口。項(xiàng)目大類的名稱應(yīng)該是該類項(xiàng)目的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。例如在建工程按具體工程項(xiàng)目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為“工程項(xiàng)目”而不是“在建工程”。（7）設(shè)置項(xiàng)目目錄

40、指定核算科目在【項(xiàng)目檔案】窗口中選擇【核算科目】頁(yè)簽，選擇項(xiàng)目大類“生產(chǎn)成本”；分別選擇要參加核算的科目“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造費(fèi)用”、“410104 折舊費(fèi)”、“410105 其他”，單擊側(cè)移 按鈕，再單擊【確定】按鈕。一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目，而一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大類。（8）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目分類 在【項(xiàng)目檔案】窗口中，選擇【項(xiàng)目分類定義】頁(yè)簽。單擊右下角的【增加】按鈕，在“分類編碼”文本框中輸入“1”，“分類名稱”對(duì)話框中輸入“自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目”，單擊【確定】按鈕。 以同樣的操作給“2 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目”項(xiàng)目分類進(jìn)行定義。為了便于統(tǒng)計(jì)

41、，可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項(xiàng)目分類。如無(wú)分類，也必須定義項(xiàng)目分類為“無(wú)分類”。（9）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目目錄 選擇【項(xiàng)目檔案】窗口中的【項(xiàng)目目錄】頁(yè)簽，單擊【維護(hù)】按鈕，進(jìn)入【項(xiàng)目目錄維護(hù)】窗口。單擊【增加】按鈕，輸入項(xiàng)目編號(hào)“101”，輸入項(xiàng)目名稱“普通打印紙-A4”，選擇所屬分類碼“1”。 同理，繼續(xù)增加“102 憑證套打紙-8X”項(xiàng)目檔案。標(biāo)識(shí)結(jié)算后的項(xiàng)目將不能再進(jìn)行使用。4. 輸入期初余額（1）回到【業(yè)務(wù)】選項(xiàng)卡，單擊總賬系統(tǒng)下【設(shè)置】選項(xiàng)中的【期初余額】，進(jìn)入【期初余額錄入】窗口。（2）在文本框內(nèi)直接輸入末級(jí)科目（底色為白色）的期初余額，上級(jí)科目的期初余額系統(tǒng)將

42、自動(dòng)填列。（3）設(shè)置了輔助核算的科目的底色將顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行，具體的方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊【退出】按鈕，輔助賬余額自動(dòng)將帶到總賬。（4）輸完所有科目余額后，單擊【試算】按鈕，打開(kāi)【期初試算平衡表】對(duì)話框。（5）如果期初余額不平衡，則修改期初余額；如期初余額試算平衡，單擊【退出】按鈕退出。期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。如果已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”操作。5. 數(shù)據(jù)權(quán)限分配（1）在【企業(yè)門(mén)戶】窗口的左側(cè)單擊【設(shè)置】選項(xiàng)卡，展

43、開(kāi)列表下的【數(shù)據(jù)權(quán)限】選項(xiàng)，單擊【數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置】子項(xiàng)，打開(kāi)【權(quán)限瀏覽】窗口。（2）選擇用戶“汪小敏”，單擊【授權(quán)】按鈕，彈出【記錄權(quán)限設(shè)置】對(duì)話框。（3）選中“查賬”復(fù)選框，分別選中“1001 現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊右移按鈕，再單擊【保存】按鈕，用戶“汪小敏”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限了。實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆諏?duì)憑證、出納和賬簿進(jìn)行管理的操作方法，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容和各種操作?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】 “憑證管理”的各項(xiàng)內(nèi)容填制憑證、審核憑證、憑證記賬； 出納管理； “賬簿管理”的各項(xiàng)內(nèi)容總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬；【實(shí)驗(yàn)要求】1

44、. 使用“陳成”進(jìn)行憑證填制，憑證查詢操作。2. 使用“汪小敏”進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。3. 使用“李明”進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦?shí)驗(yàn)資料】（1）憑證管理月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： 1日，銷售一部蕭曉購(gòu)買(mǎi)了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付（附單據(jù)一張）。借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用(5501) 200貸：現(xiàn)金(1001) 200 4日，財(cái)務(wù)部汪小敏從工商銀行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金（現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）。借：現(xiàn)金(1001) 10000貸：銀行存款工行存款(100201) 10000 6日，收到海莎集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1:8.275（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZ

45、W001）。借：銀行存款中行存款(100202) 82750 貸：實(shí)收資本(3101) 82750 7日，供應(yīng)部關(guān)蘭采購(gòu)原紙12噸，每噸5000元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001）。借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 60000貸：銀行存款工行存款(100201) 60000 9日，銷售二部何東收到上海天明學(xué)校轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR002）。借：銀行存款工行存款(100201) 99600貸：應(yīng)收賬款(1131) 99600 14日，供應(yīng)部關(guān)蘭從南京電教科究所購(gòu)入“管理革命”光盤(pán)100張，單價(jià)80元，貨稅款暫欠，商

46、品已驗(yàn)收入庫(kù)（適用稅率17%）。借：庫(kù)存商品(1243) 8000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101) 1360貸：應(yīng)付賬款(2121) 9360 15日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR003）。借：管理費(fèi)用招待費(fèi)(550205) 1200貸：銀行存款工行存款(100201) 1200 17日，總經(jīng)理辦公室王東出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)(550204) 1800現(xiàn)金(1001) 200貸：其他應(yīng)收款(1133) 2000 20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙6噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。借：生產(chǎn)成本直接材料(410

47、101) 30000貸：原材料生產(chǎn)用原材料(121101) 30000（2）出納管理26日，銷售二部何東借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)155，預(yù)計(jì)金額5000元?！静僮髦笇?dǎo)】以“陳成”的身份注冊(cè)登錄總賬系統(tǒng)。1憑證管理（1）填制憑證增加憑證增加一張完整的憑證（業(yè)務(wù)1） 在總賬系統(tǒng)中展開(kāi)【憑證】選項(xiàng)，單擊【填制憑證】項(xiàng)，進(jìn)入【填制憑證】窗口。 單擊【增加】按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型“付 付款憑證”，輸入制單日期“2005/10/01”，輸入附單據(jù)數(shù)“1”。 在“摘要”對(duì)話框中輸入“購(gòu)辦公用品”，在“科目名稱”對(duì)話框中輸入“5501”，在“借方金額”對(duì)話框中輸入“200”，然后回車，摘要自動(dòng)帶到下

48、一行。在“科目名稱”對(duì)話框中輸入“1001”，“貸方金額”對(duì)話框中輸入“200”。 單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示“憑證已成功保存！”，單擊【確定】按鈕。注意： 在操作中，采用序時(shí)控制的時(shí)候，輸入的憑證日期應(yīng)該大于等于啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期； 科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼； 金額不能為“0”； 紅字以“”號(hào)表示； 可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置； 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)即不能修改； 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空； 每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)9）在憑證填制的過(guò)程中，如果科目為“

49、銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，那么在輸完科目名稱后，還必須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務(wù)2）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸完銀行科目“100201”后，系統(tǒng)將彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 輸入結(jié)算方式“201”、票號(hào)為“XJ001”，發(fā)生日期為“2005/10/04”，單擊【確認(rèn)】按鈕。 憑證輸完后，單擊【保存】按鈕，若此張支票還沒(méi)有進(jìn)行登記，則系統(tǒng)提示“此支票尚未登記，是否登記？”。 單擊【是】按鈕，彈出【支票登記】對(duì)話框。 輸入領(lǐng)用日期“2005/10/04”，領(lǐng)用部門(mén)為“財(cái)務(wù)部”，姓名“汪小敏”，限額為“10000”，用途為“備用金”，輸入

50、完畢后單擊【確定】按鈕。如果選擇支票控制，那么該結(jié)算方式將設(shè)為支票管理，同時(shí)銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號(hào)應(yīng)在支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務(wù)3）的操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入外幣科目為“100202”，輸入外幣金額為“10000”，系統(tǒng)根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“8.275”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“82750”。 全部數(shù)據(jù)輸入完畢之后，單擊【保存】按鈕，保存憑證。在這里注意一點(diǎn)，匯率欄中的內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。但如果使用的是變動(dòng)匯率，在匯率欄中將顯示最近一次匯率，可以直接在其中修改。數(shù)量科目（業(yè)務(wù)4）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入數(shù)量科目“12110

51、1”之后，系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 數(shù)量為“10”，單價(jià)為“5 000”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕。輔助核算科目客戶往來(lái)（業(yè)務(wù)5）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入客戶往來(lái)科目“1131”之后系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 選擇輸入客戶“天明學(xué)校”，業(yè)務(wù)員為“何東”，發(fā)生日期“2005/10/07”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕。如果往來(lái)單位屬于未定義的，則需要輸入新往來(lái)單位的輔助信息，然后系統(tǒng)自動(dòng)將該單位追加到往來(lái)單位目錄中。輔助核算科目供應(yīng)商往來(lái)（業(yè)務(wù)6）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入供應(yīng)商往來(lái)科目“2121”之后，系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 選擇輸入供應(yīng)商“多媒體教學(xué)研究所”，

52、業(yè)務(wù)員為“關(guān)蘭”，發(fā)生的日期為“2005/10/14”，單擊【確認(rèn)】按鈕。輔助核算科目部門(mén)核算（業(yè)務(wù)7）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入部門(mén)核算科目編號(hào)為“550205”之后，系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 選擇輸入部門(mén)“總經(jīng)理辦公室”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕。輔助核算科目個(gè)人往來(lái)（業(yè)務(wù)8）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入個(gè)人往來(lái)科目“1133”，系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 選擇輸入部門(mén)“總經(jīng)理辦公室”，個(gè)人為“王東”，發(fā)生日期為“2005/10/17”，然后單擊【確認(rèn)】按鈕。注意：在輸入個(gè)人信息時(shí)，如果“部門(mén)名稱”一項(xiàng)不輸入而只輸入“個(gè)人名稱”，系統(tǒng)將根據(jù)用戶所輸入的個(gè)人名

53、稱自動(dòng)輸入其所屬的部門(mén)。 輔助核算科目項(xiàng)目核算（業(yè)務(wù)9）的具體操作步驟如下： 在憑證填制過(guò)程中，輸入項(xiàng)目核算科目“410101”之后，系統(tǒng)彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。 選擇輸入項(xiàng)目名稱為“普通打印紙-A4”，單擊【確認(rèn)】按鈕。 系統(tǒng)根據(jù)“數(shù)量×單價(jià)”自動(dòng)計(jì)算出金額，并將金額先放在借方。如果方向不符，將光標(biāo)移動(dòng)到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。（2）查詢憑證 在總賬系統(tǒng)中，單擊【憑證】選項(xiàng)的【查詢憑證】項(xiàng)，打開(kāi)【憑證查詢】對(duì)話框。 選擇輸入查詢條件，單擊【輔助條件】按扭，可以輸入更多查詢條件。輸入完畢之后單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入【查詢憑證】窗口。 雙擊某一憑證行，系統(tǒng)將對(duì)其進(jìn)行顯示。（3）修

54、改憑證（可選做） 單擊【憑證】選項(xiàng)下的【填制憑證】項(xiàng)，打開(kāi)【填制憑證】窗口。 單擊窗口中的【查詢】按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。 如果要修改的是憑證的一般信息，可將光標(biāo)放在要修改的地方直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，需先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊即可彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框，在其中修改相關(guān)信息并單擊【保存】按鈕保存。未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。如果已采用制單序時(shí)控制，則在修改制單日期時(shí)修改后的日期不能在上一張憑證的制單日期之前。如果選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能

55、修改或作廢他人填制的憑證。如果涉及銀行科目的分錄已錄入了支票信息，并對(duì)該支票做過(guò)報(bào)銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的原系統(tǒng)中進(jìn)行修改。（4）沖銷憑證（可選做） 在【填制憑證】窗口，執(zhí)行【制單】【沖銷憑證】命令項(xiàng)，即可打開(kāi)【沖銷憑證】對(duì)話框。 輸入各項(xiàng)條件選擇“月份”、“憑證類別”，輸入“憑證號(hào)”等信息，然后單擊【確定】按扭，系統(tǒng)將自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。使用紅字沖銷法增加的憑證，應(yīng)該將其和正常憑證一樣進(jìn)行保存和管理。制作紅字沖銷憑證將錯(cuò)誤憑證沖銷后，需要再編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。（5）刪除憑證（可選做）作廢憑證的具體操作步驟如下： 查詢到要作廢的憑證，然后在【填制憑證】窗口中，執(zhí)行【制單】菜單下的【作廢/恢復(fù)】命令。此時(shí)憑證的左上角將顯示“作廢”兩字，表示該憑證已作廢。作廢了的憑證仍然保留原來(lái)憑證的內(nèi)容及編號(hào)，只是顯示了“作廢”字樣。作廢憑證不能進(jìn)行修改，也不能進(jìn)行審核。在記賬時(shí)，已經(jīng)作廢的憑證應(yīng)該參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但是作廢憑證不作數(shù)據(jù)上的處理，相當(dāng)于一張空憑證。賬簿查詢時(shí)，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 單擊【編輯