基礎(chǔ)理財(cái)規(guī)劃(DOC5)

1、模組一基礎(chǔ)理財(cái)規(guī)劃:典型 15 題( )1.有關(guān)理財(cái)規(guī)劃之步驟，下列順序何者正確？I. 控管理財(cái)規(guī)劃案執(zhí)行進(jìn)度與定期檢討修正II. 建立客戶(hù)與規(guī)劃師的關(guān)係 75III. 分析評(píng)估客戶(hù)一般財(cái)務(wù)狀況與特殊需求 IV. 幫客戶(hù)執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃書(shū)中的方案V. 蒐集客戶(hù)資料、決定理財(cái)目標(biāo)與期望 VI. 擬定理財(cái)規(guī)劃書(shū)，對(duì)客戶(hù)做簡(jiǎn)報(bào)(1) II. V. III. IV. VI. I(2) II. V. III. VI. IV. I(3) V. II. III. VI. IV. I(4) II. III. V. VI. IV. I( )2.有關(guān)理財(cái)目標(biāo)之設(shè)定，下列敘述何者錯(cuò)誤？I. 一年內(nèi)短期理財(cái)目標(biāo)需以短線進(jìn)

2、出提高投資報(bào)酬率II. 中長(zhǎng)期的夢(mèng)想要考慮錢(qián)的購(gòu)買(mǎi)力III. 如果應(yīng)有儲(chǔ)蓄超過(guò)所得負(fù)擔(dān)能力時(shí)，應(yīng)縮短達(dá)成夢(mèng)想所需時(shí)間 IV 無(wú)論自己能否負(fù)擔(dān)，不能調(diào)降原夢(mèng)想的金錢(qián)期望值(1) I. II. III. IV(2) I. II. III(3) I. III. IV(4) II. III. IV( )3.有關(guān)家庭財(cái)務(wù)報(bào)表之編製，下列敘述何者正確？I. 已繳活會(huì)是資產(chǎn)科目，應(yīng)繳死會(huì)是負(fù)債科目II. 預(yù)售屋預(yù)付款是支出科目，不是資產(chǎn)科目III. 房貸繳款時(shí)利息是支出科目，本金是負(fù)債科目(1) I. II. III. IV(2) I. II. III(3) I. III. IV(4) II. III. I

3、V( )4.張先生期初淨(jìng)值為100 萬(wàn)元，本期收入 60 萬(wàn)元，支出 42 萬(wàn)元，自用資產(chǎn)折舊 10 萬(wàn)元，生息資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)增值5 萬(wàn)元，其期末淨(jìng)值為下列何者？(1)113 萬(wàn)元(2)120 萬(wàn)元(3)118 萬(wàn)元(4)108 萬(wàn)元( )5.有關(guān)綜合所得稅節(jié)稅規(guī)劃的敘述，下列何者正確？I. 在合法及不影響所得額的範(fàn)圍內(nèi)，儘可能將應(yīng)稅所得轉(zhuǎn)換為免稅所得II. 年底的大額所得延緩到次年一月，可延緩繳稅的時(shí)間III. 當(dāng)列舉扣除額高於標(biāo)準(zhǔn)扣除額時(shí)，選用列舉扣除額IV 只要邊際所得稅率高於短期票券分離課稅的稅率時(shí) ，則一律以購(gòu)買(mǎi)短期票券替代存入金融機(jī)構(gòu)的存款(1) I. II. III. IV(2) I

4、. II. III(3) I. III. IV(4) I. II. IV( )6. 假設(shè)某甲向銀行辦理房屋貸款 360 萬(wàn)元，貸款利率 5，期限 20 年，按年本利平均攤還，請(qǐng)問(wèn)第一期應(yīng)償還多少本金（取近似值，以最近百元計(jì)）？(1)108,300元(2)108,600元(3)108,900元(4)109,200元( )7.人壽保險(xiǎn)依承保之保險(xiǎn)事故的不同而分為下列幾種？(1) 定期保險(xiǎn)與終身保險(xiǎn)(2) 傷害保險(xiǎn)與年金保險(xiǎn)(3) 生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)及意外保險(xiǎn)(4) 生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)及生死合險(xiǎn)( )8.債券投資中有關(guān)殖利率與債券價(jià)格的關(guān)係，下列敘述何者錯(cuò)誤？I. 當(dāng)債券票面利率高於市場(chǎng)利率時(shí)，則債

5、券的現(xiàn)值將低於面額，稱(chēng)之為折價(jià)II. 債券的價(jià)格與殖利率呈反向關(guān)係，殖利率愈高則債券價(jià)格愈低III. 當(dāng)債券市場(chǎng)利率走低時(shí)，則債券價(jià)格亦將下跌，持有債券可能產(chǎn)生資本損失IV. 債券殖利率與債券價(jià)格無(wú)絕對(duì)的關(guān)係(1) I. II. III. IV(2) I. II. III(3) I. III. IV(4) I. II. IV( )9.有關(guān)基金投資之?dāng)⑹?，下列何者正確？I. 投資共同基金的風(fēng)險(xiǎn)中，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與匯兌風(fēng)險(xiǎn)II. 投資共同基金前應(yīng)先考慮風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、景氣變動(dòng)狀況、投資目標(biāo)及既有的投資III. 評(píng)估基金表現(xiàn)須考慮基金經(jīng)理公司、基金過(guò)去績(jī)效、基金資產(chǎn)配置、基金經(jīng)理人與

6、基金收費(fèi)IV. 子女教育金的籌措或退休金的累積，最適合用單筆投資基金的方式完成(1) I. II. III(2) I. II. III. IV(3) II. III. IV(4) I. II. IV( )10.夏普指數(shù)越大，下列敘述何者正確？(1) 每單位風(fēng)險(xiǎn)下其報(bào)酬率較高(2) 每單位風(fēng)險(xiǎn)下其報(bào)酬率較低(3) 每單位期間其報(bào)酬率較高(4) 每單位期間其報(bào)酬率較低( )11. 財(cái)產(chǎn)之移動(dòng)，具有下列各款情形之一者，以贈(zèng)與論，依遺產(chǎn)及贈(zèng)與稅法規(guī)定，課徵贈(zèng)與稅？I. 在請(qǐng)求權(quán)時(shí)效內(nèi)無(wú)償免除或承擔(dān)債務(wù)者，其免除或承擔(dān)之債務(wù)II. 以顯著不相當(dāng)之代價(jià)，讓與財(cái)產(chǎn)、免除或承擔(dān)之債務(wù)者，其差額部分。III.

7、以自己之資金，無(wú)償為他人購(gòu)置財(cái)產(chǎn)者，其資金。但該財(cái)產(chǎn)為不動(dòng)產(chǎn)者，其不動(dòng)產(chǎn)。IV. 以顯著不相當(dāng)之代價(jià)，出資為他人購(gòu)置財(cái)產(chǎn)者，其出資金額。(1) I. II. III. IV(2) I. II. III(3) I. II.(4) I.( ) 12. 企業(yè)對(duì)服務(wù)滿(mǎn)意五年的員工，每服務(wù)一年提供1.5 個(gè)月的薪資做為退休金。上述方式屬於何種退休金計(jì)畫(huà)？投資績(jī)效風(fēng)險(xiǎn)由何人承擔(dān)？退休金計(jì)畫(huà)投資績(jī)效風(fēng)險(xiǎn)由何人承擔(dān)(1)確定給付計(jì)畫(huà)企業(yè)(2)確定給付計(jì)畫(huà)員工(3)確定提撥計(jì)畫(huà)企業(yè)(4)確定提撥計(jì)畫(huà)員工( ) 13.配偶運(yùn)用夫妻剩餘財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)，仍利用下列何種財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)節(jié)稅規(guī)劃原則？(1) 轉(zhuǎn)移(2) 凍結(jié)(3

8、) 遲延(4) 分散( ) 14.關(guān)於特留分計(jì)算的方式下列何項(xiàng)正確？I. 直系血親卑親屬的特留分，為其應(yīng)繼分二分之一II. 父母的特留分，為其應(yīng)繼分二分之一III. 配偶的特留分，為其應(yīng)繼分二分之一 IV. 兄弟姐妹的特留分，為其應(yīng)繼分二分之一 V. 祖父母的特留分，為其應(yīng)繼分三分之一(1) I. II. III. IV. V(2) I. II. III. V(3) I. II. III. IV(4) I. II. III.( ) 15.若店面的固定成本每月 30 萬(wàn)元，銷(xiāo)售店內(nèi)貨品的平均毛利率 30%。若想獲利 15 萬(wàn)元，則銷(xiāo)售金額應(yīng)做到多少？(1) 100 萬(wàn)元(2) 150 萬(wàn)元(3) 200