一般納稅人報稅流程

1、般納稅人報稅流程時間：月底（最好 25、 26 號左右）1、 認證發(fā)票過程 、進入企業(yè)電子報稅管理T進項發(fā)票管理T防偽稅控進項專用發(fā)票管理T新增T錄進數(shù)據(jù)（紫色框框的都要填）7保存T審核。 、 錄完了，查詢看看有沒有錯。 、 待認證專用發(fā)票導出T選擇錄入日期T確認T寫網(wǎng)上認證文件T保存到自己建立的文件夾中（把文件夾命名為： 待認證文件）7會顯示一句：寫文件成功。 、 上國稅網(wǎng)T發(fā)票認證T網(wǎng)上認證T瀏覽T選擇 待認證文件 夾中的文件T上傳T關(guān)閉。 、 查詢7看看認證通過了沒有。 、 認證通過了7認證結(jié)果下載7進入下載7選認證 1017選擇當月所屬月份7下載7放在 認證結(jié)果文件 夾中7立即下載。

2、、 認證結(jié)果通知書下載7進入下載7選當月7下載7保存到 認證結(jié)果文件 夾中7打印。 、 導入認證結(jié)果（最好在月底導入，下載完導）7進項發(fā)票管理7專用進項發(fā)票導入t電子數(shù)據(jù)認證結(jié)果讀入t讀入（rrOOIOI讀入認證結(jié)果（ZIP壓縮文件）7保存7退出。 、 查詢發(fā)票是否有認證成功（成功的話，已認證“2、月頭報稅：、月頭先抄稅（記得抄兩次，一定要顯示“抄稅成功”）: 第一次抄稅：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）”插到黑色卡槽t打開防偽開票系統(tǒng)t進入系統(tǒng)t報稅處理t抄稅處理t選擇本期資料t確定。 第二次抄稅：網(wǎng)上抄稅：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（ IC 卡）”插到龍山稅友卡 槽t打開易稅門戶（密碼：1

3、23456） t網(wǎng)上抄報稅t網(wǎng)上抄稅t步驟一： 網(wǎng)上抄 稅t確定。（抄稅完成）、可以直接把銷項發(fā)票導入企業(yè)電子報稅：把增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）插到黑色卡槽上t打開防偽系統(tǒng)T發(fā)票管理t 發(fā)票查詢t所屬期默認t確認t打開企業(yè)電子報稅t銷項發(fā)票管理t從開票查 詢界面讀入發(fā)票（R）t讀發(fā)票查詢界面（逐張）T保存。、做申報盤報稅： 、先查詢下剛才導入的發(fā)票對不對。銷項發(fā)票管理T查詢。 、納稅申報T申報主頁面T選擇正確申報所屬期T所有的核對數(shù)據(jù)是否正確，正確就保存、審核T先做其他附表，再做主表（納稅申報表）T在主表，即把 主表 25 欄數(shù)填到 30 欄上。 、 生成申報盤T選擇 申報盤文件T放好T上國稅網(wǎng)T申報征收T一般納稅人進入申報T第一步先上傳 申報盤上的XML文件T確定T第二步上傳 申報盤上的 ZIP壓縮文件T確認T會顯示稅額T計算應繳稅額T正確就在清繳稅款上清 繳。、報完稅就清卡：把“增值稅防偽稅控系統(tǒng)卡（IC卡）”插到龍山稅友卡槽T打開易稅門戶（密碼： 123456）t網(wǎng)上抄報稅t網(wǎng)上抄稅t步驟三：清卡t確定。（會顯示清卡成功）注：報地稅時：增值稅 =本月銷項不含稅 - 進項不含稅地稅的